加强农信社社团贷款管理之浅见

社团贷款是由一个农村信用联社牵头，多个联社参与联合向一个或几个企业而发放的贷款，这种贷款形式既能缓解企业融资难问题，并深受企业欢迎，又能有效促进农村信用社的贷款营销，目前已在各地农信社大力推广。但社团贷款往往是存在发放的金额大，贷款周期比较长，风险也相对集中等特点。如何防范和化解社团贷款风险，确保信贷资金绝对安全，笔者提出以下几点建议和风险提示。

一、要密切关注借款企业组织结构和外部环境变化的影响。各成员社特别是牵头社要加强与借款企业的法人代表、高管人员及股东联系，及时掌握企业内部高管人员的人事变动情况，关注企业在项目建设、投资规模、扩大生产中是否存在与有关方面或部门之间的矛盾纠纷，项目及产品是否与市场相适应。审慎评估企业组织机构、人事变动等内部管理变化对信贷资金造成的风险，切实督促规范企业内部员工和股东关联交易和控制行为，企业若实施分立、股权转让、并购、资产重组等资本动作活动和企业内部组织结构高管人员变化等重大事项，要求企业事先征得社团贷款牵头社和成员社同意。要认真排查企业所在地某些公职人员腐败行为有可能对企业开发的项目或产品造成的影响，客观分析当地政府对项目产品开发政策支撑的连续性和稳定性，充分估计当地社会经济环境变化对信贷资产营运带来的风险。

二、要密切监控借款企业财务状况和现金流量。借款企业必须在农村信用社开立基本存款账户及专用账户，所有自有资金、信贷资金、产品销售收入和往来资金实行封闭运行，严禁将产品销售及货款收入隐匿存入他行。农信社要选派一名或多名思想好、业务素质高的人员作为驻企业专管信贷员，独立参与企业财务、经营管理决策。借款企业重大财务决策、费用开支和现金流量必须要征得专管信贷员同意，同时，要加强对驻企业专管信贷员的履职考核。建立企业信息对称制度，要求企业定期向各成员社报送财务报表，及时通报企业发生的重大事项或有关重要不是信息，各成员社要及时掌握企业财务状况和经营成果及其变化情况。严格落实分期还款计划，根据企业产品销售收入和还贷能力，不失时机地将其收入作为归还贷款的主要来源，在未归还贷款前，不得允许企业转移资金扩大规模、退股和分红。

三、要密切掌握借款企业项目开发和生产经营进度及经济可行性。跟踪企业开发产品项目进度，测算项目资金来源，确保项目开发及生产的资金支撑，掌握在国家对企业有关产品开发的政策变化和市场销售行情，动态分析企业开发的产品项目、售价和市场需求情况，审慎估算其收入、成本和利润等财务情况，测算经营收益是否达到预期目的，预测企业的产品销售收入是否与还款计划、还款期限相匹配，确保企业第一还款来源充足。

四、要密切加强社团贷款成员社沟通和尽职管理。一是牵头社和成员社都负有贷款风险管理的职责，牵头社要制定社团贷款管理办法，落实贷款调查、审查、审批、发放和贷后管理及收回责任，协调成员社与借款人关系，密切信息沟通。牵头社要加强企业抵押物管理，确保抵押合法、足值的有效。成员社不应只依赖于牵头社做出的信贷评估，还应自行对借款企业的信用状况及其可接受的风险情度进行独立的评估调查。二是除牵头社进行社团贷款的管理外，其他成员社也要依据实际情况，对社团贷款进行定期的检查和监控，如发现贷款有异常情况，应及时通报牵头社，要求借款企业及时采取包括增加抵押品在内的等各项措施，防止贷款出现重大风险。三是由牵头社组织或者成员社提议定期或不定期召开社团会议，对出现或有可能出现的信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、法律风险和信誉风险等各类风险，建立相应的风险管理体系和内部控制制度。四是设立风险触发点，建立风险预警机制，前移风险关口，力争风险早发现、早报告、早防控。五是各成员社要按照银监部门要求将出资额控制在规定比例和限额之内，预防和减少信贷资金风险。