中国资金管理软件行业现状及发展趋势

摘要：随着中国经济的高速发展，实体经济的规模越来越大，涌现出许多大型集团公司，这些企业分、子公司众多，资金流动错综复杂，给企业经营运作带来了财务和管理上的难题，传统的财务软件、ERP等综合信息系统日趋捉襟见肘，专业资金管理软件应需而生，其市场规模持续快速扩张。金融危机之后，各大集团企业加强了风险控制，中小企业也逐渐意识到专业资金管理的重要性。同时，新环境下资金管理的诉求也发生了变化。在政策的引导下，资金管理软件行业迎来发展良机。本文旨在简要分析中国资金管理软件行业的现状以及未来发展趋势，文章首先将阐释资金管理软件的概念，然后分析行业现状，最后基于现状对该行业发展趋势做简要分析。

关键词：软件；资金管理；集团企业；财务管理；ERP

一、概念

资金管理软件是实现对一个机构资金来源、资金运用、资金结算、资金综合分析、资金监督进行专业化管理的信息系统。通过对所辖成员单位实行集中统一的资金管理，提高结算速度以及资金的使用效率，降低资金使用成本并防范资金风险。通常用于集团企业的资金管理部门，如结算中心、财务公司、工业园区、公用事业管理机构、公共资金管理部门（如社保基金、教育基金、住房资金管理中心等）、电子商务企业等组织和机构。

二、行业现状

（一）行业概况

资金是一个经济组织的血液，关乎其存续与发展。资金管理是企业管理的核心要素之一，安全、高效的资金管理不仅是企业正常运转的保障，更是企业发展壮大的有力支持。不同于其他企业管理软件，资金管理软件更加深入企业的核心元素，关系到企业整体运作效率的提升。企业的资金管理不同于简单的财务管理，财务管理领域有成熟的管理体系和完善的会计法则，软件应用也相对规范。而资金管理在不同的行业差异较大，其软件的开发应用对供应商的定制化要求比较高，更多的依赖供应商在这一领域的经验积累。随着企业规模的扩张，兼顾风险和效率的资金管理诉求逐渐提升，资金管理从解决企业灵活管理与银行标准接口之间的不对等问题，逐渐转化为强化资金管理，防范潜在风险，提高对资金的调控能力和使用效率的综合信息系统。资金管理软件已经不仅仅是工具类软件，更是服务于企业的效率、资源配置以及战略规划的关键信息系统。

运用现代网络技术进行资金集中管理已经成为多数大型企业的共识。因此，越来越多的企业寻求将契合自身管理情况的资金管理系统导入企业运作体系。国内软件企业在这一领域的精耕细作迎合了这种需求，2008年至2013年，集团企业对资金管理的信息化需求不断提高，市场处于快速增长的时期，资金管理软件的市场规模保持了高于50%的增长率。

金融危机之后，各大企业集团已经意识到资金管理在企业资金流通、风险控制、投融资管理等方面的重要性。陆续尝试导入独立的专业资金管理系统。而集团企业作为国民经济的支柱，在宏观经济层面占据重要地位，国家也正在积极完善相关政策和法规，以促进集团企业在资金集中管理、降低风险方面的进步，从而实现整体经济的安全平稳发展。资金管理软件行业的政策主要有两方面，一方面，国家逐步规范对集团企业在资金管理领域的监督管理；另一方面，作为国家重点支持发展的新兴战略产业，软件与信息服务业获得政府在财税、投融资、研发和进出口方面的支持。

2011年，国有资产监督管理委员会《关于进一步做好中央企业资金保障防范经营风险有关事项的紧急通知》，旨在加强对企业现金流入流出全过程的控制，制定现金不足的应急预案，确保资金供求动态平衡，有效防范资金风险。同时，国有大型企业扩张发展，面对庞大的资产规模，国家从资金使用效率的角度，要求大型集团企业进行资金集中管理。集团企业尤其是央企的资金集中管理和监管离不开信息化手段的应用，必将推动资金管理领域信息化投入的提升。同年，国务院办公厅了《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（以下简称“国4号文”），对软件产业和集成电路产业发展提供了若干政策性的支持，该文着重从财税政策、投融资政策、研究开发政策、进出口政策、人才政策、知识产权政策、市场政策以及政策落实等八个方面支持软件产业的发展。

2011年是“十二五”规划的开局之年，软件行业规划确立了“十二五”期间的产业目标：即到2015年软件服务业收入年均增长率超过20%；占电子信息行业收入比重超过20%；培养年收入超过100亿的企业逾10家。在“十二五”软件服务业规划助推下，我国将大力发展和推广应用工业软件、行业应用解决方案，信息化在国内的应用空间将更为广阔。特别是《国务院关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定》的出台进一步促进了云计算、物联网、移动3G、三网融合等新一代信息技术的发展。无论是“国4号文”还是战略新兴产业的相关政策，无疑都为资金管理软件市场的快速发展奠定了良好的政策环境，为资金管理软件供应商提供了良好的发展机遇。除了国资委、国务院相关政策法规的要求和鼓励外，集团企业在资金管理方面也有源于自身信息化建设和资本运作的需求。使用网上银行管理收支结算，企业只能片面的掌控单个银行的信息。应用ERP系统进行资金管理的集团企业大多做到了网银系统的整合，但是在操作上比较烦琐，与各个银行的沟通也不够顺畅。专业的资金管理系统可有效地解决上述问题，提供全面、便捷、高效的资金管理。此外，企业规模的不断扩大，新项目的投资、并购重组、分公司、子公司以及海外业务的发展对资金管理提出了更高的要求，企业必须建立起整体性的管理体系。

随着外部环境和内部结构的变化，越来越多的集团企业意识到仅有ERP系统并不能满足日益复杂的资金管理需求，而资金管理软件能为集团企业提供资金流的专业解决方案，对于拥有众多子公司、分公司的大型集团企业来说，通过资金管理软件可以实时动态地了解每天的资金存量及流向，并通过系统将集团企业成员公司的资金统一到集团账户中调拨，大大提高了资金流通的效率和透明度，集团企业决策者及相关财务负责人可以掌控集团企业及各成员公司的资金流向，优化资金配置，有效降低集团企业内部资金流通成本。因此，许多大型集团企业纷纷诉诸综合财务管理软件之外的专业资金管理系统，资金管理软件得以在集团企业中广泛应用。2011年至今，资金管理软件市场保持了每年30%左右的增长率，相对于其他企业管理软件而言，资金管理软件领跑整体管理软件市场，行业规模增速高于财务管理软件、ERP软件等传统企业管理软件。

（二）竞争情况

目前，中国资金管理软件行业集中度有所提高，但相对于成熟市场，仍然较为分散。行业参与者大致可分为两类：

（1）综合型软件商，如用友软件股份有限公司（以下简称“用友软件”）、浪潮集团有限公司（以下简称“浪潮集团”）、金蝶国际软件集团（以下简称“金蝶软件”）等。

用友软件（600588）是目前中国最大的财务软件、ERP 软件供应商。2001年上市后，用友软件在规模、品牌、管理、人力和财力资源等方面获得了一定的提升。近几年不断降低其ERP 产品的价格，在ERP市场的占有率不断提高。

浪潮集团是国内领先的集团企业管理软件提供商，浪潮集团拥有覆盖从中小企业到大型集团企业的管理软件产品，为集团企业提供从财务管理到商业智能、风险管理、人力资源在内的全产品线管理软件。资金管理作为财务管理中的一个模块，浪潮集团注重帮助集团企业建立全面预算系统。金蝶软件（HK0268）创立于1993年，在中国大陆设有深圳、上海、北京三个软件园。金蝶附属公司有专注于企业管理软件和互联网服务市场的金蝶软件（中国）有限公司，专注于中间件业务的深圳市金蝶中间件有限公司，专注于医疗卫生行业信息化的金蝶医疗软件科技有限公司，以及专注于除中国大陆以外的亚太地区及海外市场的金蝶国际软件集团（香港）有限公司等。

（2）专业的资金管理软件供应商，如深圳市拜特科技股份有限公司（以下简称“拜特科技”）、北京九恒星科技股份有限公司（以下简称“九恒星”）等。

拜特科技创立于2000年，总部位于深圳，成立了以北京、深圳、上海、四川为中心的华北、华南、华东、西部四大运营中心，在全国多地设有分支机构，服务网络遍及20多个省份。拜特科技是国内领先的资金管理信息化系统与服务提供商，专业从事资金管理领域内顾问咨询和软件开发服务，面向企业集团、财务公司、银行及政府机构提供资金管理咨询、软件产品、项目开发与实施以及系统集成在内的整体解决方案和服务。九恒星（430051）是中国市场资金管理解决方案供应商之一，公司总部位于北京，在上海、深圳及多个省市设有分、子公司及办事处。主要为集团企业、金融企业、公共服务企业提供全方位的资金管理研究开发、技术支持及资金信息增值咨询服务。2009年在深圳证券交易所代办股份转让系统挂牌。

用友软件、浪潮集团、金蝶软件等综合性软件厂商依靠客户和资金实力加入了市场竞争，但是在人才、行业知识和产品研发上还需要一定时间的积累。专业的资金管理软件商，如拜特科技、九恒星等，立足集团企业资金管理领域发展，结合中国企业的管理模式，以适应大型集团企业对资金管理的迫切需要为市场切入点，应用网络和电子技术，开创性地为集团企业提供了资金流的资源管理解决方案。凭借多年积累的成功经验和品牌影响力，客户遍布全国多个省份，在该市场占有重要的地位。

三、发展趋势

目前，资金管理仍以结算为主，主要侧重于业务操作，如资金划拨、结算管理等业务。资金管理方式的某些方面，仍然较多地沿袭了以往的经验和做法，管理局限于流动性，极少考虑风险管理和综合数据分析。

风险管理不同于传统意义上的内控，尽管目前许多集团企业正积极建立企业内部控制系统，以满足国家政策监管需要，但资金管理领域真正意义上的风险管理系统还没有获得广泛应用。在资金管理领域，出于企业安全性考虑，风险管理系统的建设刻不容缓，资金管理软件系统的建设为风险管理信息化打下了良好的基础，未来，集团企业将在现有资金管理体系下，更加注重风险管理体系的建设。此外，资金管理系统的逐步完善也为企业进行合理、有效的数据分析提供了良好的条件。未来，随着风险管理技术的不断完善以及现有资金管理软件系统的发展，通过分析资金管理软件产生的数据从而为集团企业提供决策支持将成为一个重要的发展方向。数据分析、数据挖掘技术以及商业智能在资金管理方面的应用有助于集团企业通过把握过往的资金流动情况来预估后续的资金动向，从而指导集团企业合理的调配资源，应对资金管理过程中的各种问题。因此，在流动性管理、集中管控、风险管理和战略规划等综合性需求的驱动下，未来资金管理软件将不断推陈出新，适应新需求的更高阶版本将逐渐替代原来的产品，存量市场将不断释放出增量需求。

中国的资金管理软件市场处于快速增长的时期，但主要集中在大型集团企业。随着民营经济的快速发展，不仅大型集团企业重视资金的管理，一些中小型企业也逐渐意识到专业资金管理的重要性。他们对预算管理、资金结算、银企直联、融资管理以及风险管理等方面也存在需求。此外，很多中小型企业在购买资金管理软件后需要供应商提品升级、运维、产品培训、咨询等方面的服务，为资金管理软件厂商带来了巨大的市场空间。随着各类大、中、小型企业逐步建立起集中的资金管理体系，资金管理软件的市场需求将进一步释放。根据赛迪顾问的预测，2014年，中国资金管理软件行业的市场增长率将接近30%，达到16亿元以上的规模，2015年将延续高速增长的势头，突破20亿元的规模。

在现金为王的时代，资金是企业正常运营的血脉，资金管理是维系企业长久发展和提升核心竞争力的要素之一。可以预见，在新的经济环境下，将会有更多的企业和机构认识到资金管理的价值，并采取信息化的手段来协助管理、改进管理，资金管理软件的市场前景将更加广阔。参考文献：

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[2] 平安证券——以变革的方式拥抱这个变革的时代[R].20141.

[3] 宏源证券——云时代用友价值重估[R].20141.

[4] 安信证券——前瞻布局，再创优势[R].20141.

[5] 宏源证券——涉足新业务，打开新空间[R].20141.

[6] 赛迪顾问——2011 年中国资金管理软件市场研究报告[R].2011