财务廉政风险排查范文

财务廉政风险排查篇1

一、抓教育强防控，注重提升防腐能力

(一)切实加强财政干部执守财经纪律的能力建设。自觉执行财经纪律是财政干部义不容辞的责任。要组织全体财政干部认真学习党的十八届三中全会、中纪委十八届三次全会和省市财政系统党风廉政建设有关会议精神，把强化纪律意识作为党的群众路线实践活动的重要目标，以严明纪律推进财政改革发展。要依靠财经纪律来指导财政工作、规范财政业务，把执行财经纪律和落实党风廉政建设责任与财政业务工作一起部署、一起落实，构建执纪有力的财政干部队伍。

（二）认真做好节日期间廉政教育工作。一要在元旦春节期间发放助廉信，要求财政干部家属借助亲情优势，念好廉政经、当好监督员和守门员、争做文明户，把家庭建设成为“温馨的港湾”、“廉洁的港湾”、“幸福的港湾”；二要组织礼金礼卡礼品自查自纠活动,确保整改措施到位；三要开展“510思廉日”、“廉政算账月”警示教育活动，不断提高财政干部自我约束能力，自我警省能力。

(三)扎实开展廉政风险防控活动。继续推进“廉政风险防控规范化建设”工作，有效防止职务犯罪发生。一要深入做好风险点分析排查工作。每个财政干部职工要认真查找本单位、本岗位存在的易发、多发职务犯罪风险点和权力运行的薄弱环节，特别是在纳税奖励发放、工程款拨付、政策兑现、资金分配、扶持项目申报、检查验收等环节上，排查易发生违规违纪问题的薄弱点、风险点，确保查控专项工作真正落到实处。二要做好风险点自纠整改工作。各单位风险点防控要层层落实责任制,开展权力风险点排查和检查活动每年不得少于两次，根据排查的不同情况，制定落实有效的防范措施，切实抓好自纠整改。三要强化制度建设，不断完善风险点防控长效管理机制。继续以“基层财政建设年”活动为载体，深入开展“干部队伍、业务能力、环境设施”三大建设，制定和完善有关业务管理制度，坚持用制度管人、管事、管权，进一步规范基层财政部门和工作人员履职行为。要研究制定《廉政风险防控监督管理办法》，加强对权力风险点防控常态化检查，突出对权力运行重点领域、重点环节和重点部位的全程监督，努力规范从政行为，进一步拓展监督渠道，逐步形成全方位、多层次的监督网络。

二、抓作风强效能，注重提升服务能力

（一）深入开展政风行风民主评议活动

1、广泛宣传发动，强化工作部署。要认真组织学习区委书记宋乐伟在全区文明表彰暨作风建设大会上的重要讲话，使四个“力戒”、四个“力行”的要求深入人心。根据区纠风办要求，研究制订《2014年区财政局民主评议政风行风工作实施方案》，建立组织机构，召开专题会议进行动员部署。要紧密结合群众路线教育实践活动，对照评议内容在征求意见、查找问题、反“”、转作风、树新风上下功夫、求实效，以规范政务服务为重点，不断提升财政部门政风行风建设水平，营造风清气正的和谐环境。

2、多方式多层面“讷谏”纵深推进。进一步倾听民心民意，关注民生民情，聚焦社会热点，维护百姓权益，优化政务环境，转变财政工作作风，不断提升理财效能。具体开展好四个方面工作：一是聘请政风行风监督员,召开民主评议政风行风工作座谈会,征求意见和建议；二是向百强企业、部分人大代表、政协委员、区各主管部门等单位和个人发放征求意见函；三是向有关服务对象调查了解（电话调查、上门了解、明察暗访）财政系统各单位工作人员（特别是窗口服务单位）“三在”情况、反“”情况，有无人为“压单”、设置“门槛”、“吃拿卡要报”、“中梗阻”等行为；四是推进“五走进五服务”民生实践活动常态化、制度化。各单位每年不得少于10家，要努力为百姓解难题、办实事、转作风、提效能。要改进调查研究，深化“三解三促”、“服务百企”活动，加强与部门、镇区、村居、企业、群众的沟通交流，畅通社会各界诉求反映渠道。

3、纠建并举，务求实效。要坚持把问题整改贯穿于民主评议政风行风工作的全过程，做到边查边改、未评先改、以评促纠、纠建并举，注重提高服务质量和解决群众反映的突出问题，建立和完善各项规章制度，努力形成政风行风建设的长效管理机制，用实际行动赢得服务对象和社会各界的信任和支持。

（二）做实做优“科学理财，普惠民生”服务品牌

要以改革创新精神赋予“科学理财，普惠民生”服务品牌新的内涵，不断提升财政服务品牌的影响力。继续深化预算管理改革，规范国库集中支付，提升资产管理水平，推进财政绩效管理，强化财政监督职能，推动财政科学化、精细化管理再上新台阶。同时以民生幸福提升为宗旨，大力优化财政支出结构，不断强化基本财力保障，确保政府各项为民办实事项目落到实处，让老百姓得到实实在在的实惠，共享我区经济社会发展和改革成果。

三、抓落实强责任，注重提升执行能力

全面落实区委区政府交办我局的党风廉政建设责任制各项工作任务和财政系统党风廉政建设责任制工作，争创“党风廉政建设责任制示范点”。

一要切实落实责任。认真做好党风廉政建设责任制各项工作任务的分解落实工作。各单位负责人是本单位党风廉政建设的“第一责任人”，要带好头，担好责，作表率。主动贯彻落实党风廉政建设责任制，做到一级抓一级、一级对一级负责，努力在本部门形成清正廉洁、团结向上的良好风气。

二要强化“一岗双责”。各单位要把反腐倡廉工作放在更加突出的位置，认真研究制订落实党风廉政建设责任制的措施和办法，与财政业务工作一起部署，一起落实，一起检查，一起考核，切实加以推进。同时要及时做好相关工作的总结。

财务廉政风险排查篇2

按照改革创新、惩防并举、统筹推进、重在建设的要求，以“预警在先，防范在前”为出发点，以制约和监督权力运行为核心，针对本系统重点部位、重点环节，细致排查廉政风险点，把深化制度建设的要求贯穿于管权、管事、管人的全过程，努力形成制度确权、科学分权、公开亮权、实时监控的廉政风险内控机制、预防腐败信息共享机制和腐败预警机制，增强科学分析和预防腐败能力，不断构建和完善本系统保廉制度体系，为房产部门又好又快发展提供坚强的政治保障。

二、工作目标

通过坚持不懈地开展廉政风险防范内控机制建设，逐步建立起以完善的内控制度体系为支撑，以廉政风险点排查为基础，以强化对权力的实时监控为核心，以制度执行问责为手段的部门权力内控机制，使本部门由习惯于被动接受监督向主动防控转变，使广大党员干部特别是领导干部增强廉政风险防范意识，使本部门权力透明、规范、高效运行，不断完善自我发现问题、自我纠正、持续改进的廉政建设内控机制，最终实现从源头上预防腐败的目的。

三、工作内容和实施步骤

开展廉政风险内控机制建设工作，要按照“统一部署，上下联动、突出重点、把握重心、求真务实、增强实效”的工作原则，分四个步骤进行。

（一）学习宣传发动，制定实施方案（5月18日至5月31日）。局成立由局长同志、工委书记同志负总责，局班子成员分工负责，局机关各科室、局属单位主要负责人具体负责的内部控制领导小组。下设办公室，纪检干事、财务、组织人事等相关人员参加，由纪工委书记同志兼任主任并牵头开展工作，具体履行建议、指导、教育、评估风险、制定实施方案和实行监控等职责。局属单位党支部书记、局机关各科室负责人为内控检查员，参加本单位内控机制建设工作。以“党员干部熟悉内控、理解内控”为目标，深入开展内控机制建设宣传教育，具体做到“四个一”：一是局机关和局属单位主要负责人围绕“加强内控机制建设，防范廉政风险”主题开展一次专题教育；二是局班子理论学习中心组安排一次内控机制建设专题学习活动；三是以城建领域的腐败案件为例，开展一次警示教育；四是在局系统全体党员干部职工中开展一次“我为开展控机制建设建言献策”活动。

（二）清理行政职权，排查廉政风险（6月1日至7月31日）。按照“工作有程序，程序有控制，控制有标准”和“事有专管之人、人有专司之职、时有限定之期”的要求，清理职权，优化流程。一要明确职权。通过定岗、定职、定责，梳理形成权力行使依据、程序、时限及相应责任的职权清单，编制权力运行流程图；二要适度分权。厘清权力运行界限，推行岗位权力分权制约，建立完善岗位制约措施，确保各项权力行使的廉政责任落实到人；三要优化程序。优化权力运行路径，简便办事程序，减少中间环节，提升内控效率；四要公开亮权。公开职权清单和权力运行流程图，利用政府门户网、本部门房产政务网等载体，向干部职工和社会公开，接受监督。

机关各科室、局属单位要组织党员干部和职工，突出重点岗位，通过自己找、群众帮、领导点和民主测评等方式，认真排查廉政风险点。重点排查：

1、人事管理风险。查找在人事管理、干部使用、人员招聘、考评考核、评先评优等方面，是否遵守组织人事工作相关规定，是否经过集体讨论，是否经过报告报批，是否做到公开、公平、公正等。

2、财务管理风险。查找在大额资金的使用上，尤其在大额资金调拨、大额非生产性开支、工程款支付、奖励资金发放等方面，是否履行规定程序和手续，是否经集体讨论和报批；有无年终财务决算时，由于帐表不符，造成财务数据不准的现象；有无财务管理制度不健全，导致管理不力的现象发生等。

3、资产管理风险。查找重大工程承包、发包项目以及其他重大项目的安排是否进行集体讨论、公开招投标、委托第三方评估和公示，工程建设项目是否实行审计监督、审计后支付工程款等；在资产购置、管理使用及处置过程中，是否存在违反政府采购的相关规定采购物品，是否每年进行清产核资，登记造册，建立资产台帐，如实登记和反映固定资产的数量、价值及其变动情况并进行公示等。

4、执纪执法风险。根据房产部门执纪执法的工作特点，结合本行业、本系统已经发生的案件，进行类比分析，查找各类业务流程运行过程中可能出现的风险。

机关各科室、局属各单位要认真排查各类廉政风险点，填写《部门廉政风险点排查表》，报局办公室统一登记，归类汇总，动态管理，建立廉政风险“问题库”，构建内部廉政风险信息资源公开共享平台。对查找出的廉政风险，还要认真分析、评估，按照风险发生频率高低、人为因素大小、自由裁量幅度、制度机制漏洞、危害损失程度等开展风险排序，划分为高、中、低三个等级，填写《廉政风险点自我评估报告》。《部门廉政风险点排查表》、《廉政风险点自我评估报告》请于7月10日前报局办公室。

（三）制定防范措施，建立健全制度（8月1日至9月30日）从建立健全岗位管理的基本制度、规范权力运行的廉政制度、监督制度执行的违规处罚性制度等方面入手，清理整合、建立完善制度。重点围绕工程项目决策、工程量变更、招投标、大额资金支付、大宗物品采购、干部任用、人员招聘、拆迁补偿等方面权力的制约和监督，不断完善内控制度体系。机关各科室、局属各单位要填写《部门廉政风险防范措施表》，于9月10日前报至局办公室。

（四）严格执行制度，做好总结评估（10月全月）。机关各科室、局属各单位要及时将优化后的职权清单、权力运行流程图、部门风险点和防控措施以及重点内控制度等内容报办公室，及时信息公开，接受干部职工和社会各界的监督。局内控机制领导小组办公室将强化廉政风险内控机制落实情况的监督检查，发现问题，及时督促整改。建立廉政风险问题整改分析制度，不断完善内控机制。对权力运行过程中出现的严重违规违纪行为，将按相关规定实行问责。要积极配合区落实党风廉政建设责任制领导小组办公室对内控机制建设情况进行的综合评估和考核，及时整改考评过程中反馈的问题。局内控机制建设领导小组办公室要做好内控机制建设工作总结，于10月15日前报区落实党风廉政建设责任制领导小组办公室。

四、工作要求

（一）高度重视，精心组织。要切实加强领导，动员全员参与，加强工作督查指导。班子成员要按照分工，督促、指导分管科室（单位）做好具体工作。

（二）突出重点，分类指导。针对机关科室、局属单位的职能业务特点，局内控机制建设工作领导小组办公室要加强各类风险点排查工作指导，力求风险排查全而准。要重点突破，发挥以点带面示范效应，推动整体工作顺利进行。

财务廉政风险排查篇3

为切实做好学校各项工作的廉政风险防范，特制定聊城六中廉政风险防范制度，以更好的推进和保障学校各项工作的进行，提升学校整体办学水平。

（一）全面贯彻落实党风廉政建设责任制

1、党风廉政建设责任制工作有计划、有总结，党组织主体责任落实，主要负责人切实履行第一责任人职责，两个月召开1次会议，专题研究党风廉政建设和反腐败工作，有具体要求，解决具体问题。

2、根据上级党委党风廉政建设建设责任要求，对责任范围内工作有部署、有检查、有考核，有具体的方法、措施推进党风廉政建设。

3、认真落实党风廉政建设责任制，严格责任追究。

（二）加强廉洁自律建设

4、严格贯彻执行《中国共产党廉洁自律准则》。

5、严格执行党员干部不借婚丧喜庆事宜敛取钱财的规定；严格执行党员、领导干部不收受现金、有价证券、支付凭证和收受干股等的有关规定。

6、认真落实领导干部配偶和子女从业、投资入股、因私出国（境）等有关事规定。严格外出学习参观审批程序，坚决制止用公款或接受私人、企业出资安排的外出旅游活动等。

7、加强公务接待管理工作，公务接待严格执行上级有关公务接待的规定，坚决制止用公款进行高消费的娱乐和健身活动,严格控制加班用餐审批。

8、严格执行公务活动不得赠送礼品、土特产等规定。

（三）深化纠风治乱工作。

9、做好师德考核工作，开展好民主评议活动，结合实际加强作风建设。

10、严肃财经纪律，建立健全教育收费公示制，严格教育收费制度。

11、严肃查处违规办班补课、有偿家教及收受学生家长礼品、礼券等行为。

（四）抓好党风廉政建设源头工作

12、严格落实领导班子制度，提高质量。

13、开展反腐倡廉宣传教育和勤政廉政教育活动，深化校园廉政文化建设。

14、学校重大决策、人事调配及招生、评先、教师职务评聘、考核、基建维修项目、大宗物质采购、大额经费开支等重要事项经领导班子集体研究决定。教职工聘任方案、绩效工资等重大事项需在教代会上广泛征求意见。

15、严格遵守财经纪律，不坐收坐支，不设“小金库”、不搞帐外帐。

16、严格执行财务报销审批制度，对财务报销凭证严格把关，杜绝不合格凭证、白条入账等现象发生。

17、严格执行招投标、政府采购法等有关规定。

18、深化党务、校务、财务公开。涉及师生重大利益的事项必须公开，公开要有记录和存档。

（五）做好廉政风险点排查防控工作

19、定期开展廉政风险点排查，通过自查、师生举报、民主测评、日常监管等渠道，及时发现掌握各种风险因素和征兆性、苗头性问题,确定重点部门、重点岗位的腐败风险点。

20、及时召开风险防控形势分析会,对查找出的风险点进行认真分析评估，分析风险点发生的规律和内因，评估其可能造成的不良影响和危害，界定每个工作岗位风险。

财务廉政风险排查篇4

一、指导思想

以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，坚持“标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防”的工作方针，立足“早防范、早发现、早查处、早纠正”原则，以增强党员干部抵御风险能力为基本要求，以建立能够提前发现、有效预防、及时化解廉政风险的长效工作机制为目标，运用教育、制度、监督等有效措施，着力形成以岗位为点、以程序为线、以制度为面的廉政风险防控机制和监督网络，最大限度地降低腐败发生的风险，提高党员干部廉政风险防范意识，有效遏制和减少腐败现象的发生，为实现“三个率先”、建设美好提供有效服务和有力保证。

二、基本原则

坚持以人为本、注重预防，推进反腐倡廉关口前移；坚持突出重点、全面覆盖，以点带面，推进廉政风险防控工作不断深入；坚持务求实效、长效管理，一切从实际出发，实现廉政风险防控工作常态化、长效化。

三、实施范围

严格执行党风廉政责任制。局长丁立新同志要认真履行第一责任人的职责，亲自抓；副局长岳德志同志，作为分管负责人，具体抓，班子成员按照“一岗双责”的工作要求，齐抓共管，各个科室共同参与。

廉政风险防范管理工作实施范围主要为局机关具有行政决策、行政审批、行政执法、人、财、物管理以及具有自由裁量权、业务处置权的岗位，全员参与。

四、目标任务

一是建立廉政风险防范机制。各股、室、队对现行实施的行政审批权和行政处罚权全部纳入廉政风险点查找范围，找出每一项行政权力在运行过程中可能产生腐败的风险点，逐项研究分析可能产生腐败的环节和机率；根据风险程度，确定风险等级，对每项行政权力制作运行流程图；通过采取签订廉政承诺书、警示教育、风险提示、廉政谈话等多种形式，对廉政风险等级高的行政权力进行预警。二是建立廉政风险监控机制。加强权力运行过程中的廉政风险信息的收集、分析和处理工作，对廉政风险按不同等级分别由单位主要领导、分管领导、股室领导直接管理和负责，推行权力运行公开透明。三是建立廉政风险处置机制，落实责任追究。运用谈话、警示诫勉、责令纠错等制度，对苗头性、倾向性问题及时纠正处理。对于权力运行过程中发现的违法、违纪、违规问题，依据权力运行流程图实行责任倒查，并视情节追究相关人员的责任。

五、工作步骤

（一）成立组织，广泛宣传（2012年6月4日-6月10日）。

成立安监局廉政风险防控工作领导小组，抽调专人办公，及时召开局机关干部职工动员会，成立组织机构，制订廉政风险防控工作方案，全面启动廉政风险防控工作。重点组织学习中纪委《印发〈关于加强廉政风险防控的指导意见〉的通知》和《中共省委、省人民政府关于加强廉政风险防控的意见》和县委《中共县委办、县政府办关于印发<县加强廉政风险防控工作实施方案>的通知》（蒙办〔2012〕42号）、《廉洁从政若干准则》等文件精神，组织到试点单位现场观摩学习，统一思想，深化认识，切实增强做好岗位廉政风险防控管理工作的自觉性和主动性。

（二）依法清权确权（2012年6月11日至7月10日）

依据法律法规及“三定”方案，按照“职权法定、权责一致”的要求，对各种权力事项进行全面清理、逐项确认，编制“职权目录”，明确职权名称、内容、行使主体和法律依据等。按照“程序法定、流程简便”的要求，优化运行流程，明确每一项职权的办理主体、条件、程序、期限和监督渠道等内容，绘制“权力运行流程图”。

经集体研究确定的“职权目录”、“权力运行流程图”，报县法制办、编办和公开办审核备案，并在单位内部公开栏和开设的网页上组织公示，征求意见，充分发挥群众监督作用，及时查漏补缺，实事求是，防止避重就轻、避实就虚等情况发生。

（三）排查廉政风险点，评定风险等级（2012年7月11日-8月10日）

1、明确岗位风险排查人和责任人。分管领导为单位风险排查负责人，负责全面排查工作。科室负责人为本科室岗位排查负责人，对本科室风险排查负责。各岗位排查人为该岗位排查负责人，对该岗位排查负全责。

2、确定排查的重点。一是岗位职责风险。主要查找由于工作岗位的特殊性，可能造成不履行或不正确履行职责的因素。如领导班子成员岗位，主要查找在集体决策行为和执行议事规则等方面可能存在的廉政风险，在贯彻民主集中制、重大事项决策、重要人事任免、重大项目安排和大额度资金使用等方面存在的廉政风险；中层岗位，主要查找审批、管理、执法等环节可能存在的廉政风险，在行使行政审批权、自由裁量权、现场决策权和内部管理权等过程中存在的廉政风险；一般工作岗位，主要查找履行职责、执行制度等过程中可能存在的廉政风险，在资金流量大、业务频率高、权力相对集中的业务工作中可能存在的廉政风险。二是业务流程风险。重点查找由于工作程序和个人自由裁量权空间过大，可能造成权力失控和行为失范的因素。为了更准确地查找风险点，各科室要对科室和岗位的工作职责和工作流程重新梳理并绘制出新的工作流程图。三是机制制度风险。重点查找由于缺乏工作制度的明确覆盖及工作时限、标准、质量等问题，可能导致行政行为失控的因素。要通过对现有工作制度进行梳理，查找制度是否有效、管用，是否覆盖各项工作，是否覆盖权力运行的全过程；查找未能根据改革发展和党风廉政建设的需要及时制定、完善相关制度，执行和落实制度不到位，不能形成有效的规范化管理措施等方面的廉政风险。特别是要查找在贯彻执行民主集中制等方面存在的薄弱环节，进一步完善各个领域的有关制度。四是外部环境风险。结合本单位实际和岗位特点，从工作对象、服务对象等方面，重点查找行业“潜规则”、社交圈对岗位的干扰因素。

3、组织排查人查找岗位风险点。按照全员参与的要求，组织风险排查人对照以往履行职责、业务流程和执行制度等情况，认真分析并查找岗位存在或潜在的风险内容及其表现形式，填写岗位廉政风险排查表。

4、组织有关人员对风险点进行分析补充。由科室负责人组织该科室人员对本科室查找出的岗位存在或可能存在的廉政风险点进行分析、研究、补充和分类。在此基础上，由科室领导对风险点进行初步认定。

5．广泛征求意见。采取召开全体干部职工及服务对象参加的座谈会、填写意见表格、个别谈话等形式，充分听取分管领导、干部职工、服务对象的意见建议，进一步找准风险点。

6．廉政风险点公示。利用简报、公示栏、干部职工集体学习会等形式对查找出来并初步认定的风险点进行公示，接受群众意见。

7．确认廉政风险点。围绕规范权力运行，根据权利的重要程度、自由裁量权的大小、腐败现象发生的概率及危害程度，按照高、中、低三个等级，其中，高风险是指直接行使执纪执法、行政许可、行政处罚和项目审批及单位人、财、物管理权等重要权力可能发生的廉政风险；中级风险是指行使部分行政许可、行政处罚及单位人、财、物管理权等重要权力可能发生的廉政风险；低级风险是指基本没有行政许可、行政处罚等权力，较少或基本不掌握单位人、财、物管理权可能发生的廉政风险。对每一个廉政风险点进行逐一评估。并通过召开领导班子或廉政风险防控工作领导小组会议对风险点进行研究、确认并报县纪委和县纪委第一纪检组及有关部门备案。

（四）制定防控措施（2012年8月11日至9月10日）

1、制定个人防控措施。个人对照岗位职权，结合履行职责，执行制度情况，针对排查出的各类廉政风险，制定个人防范控制风险的具体措施和办法，并填写《岗位廉政风险点、廉政风险等级及防控措施登记表》，送股室领导、分管领导和单位主要领导审核、签名。

2、制定股室防控措施。对照股室职责，针对股室排查出的廉政风险，制定股室工作流程和防范控制风险的预警和监督制约办法，并填写《岗位廉政风险点、廉政风险等级及防控措施登记表》，送分管领导审核、签名。

（五）签订廉政承诺书（2012年9月11日至9月30日）

在个人、股室制定防控措施基础上，梳理各类有关廉政建设规章制度，着手建立和完善本单位廉政风险防控长效机制，按照下管一级、上究一级原则分解监督管理责任，确保每个人、每个岗位的风险点防控责任都落实到位，逐级逐人签订《岗位廉政风险承诺书》，认证践行承诺，自觉接受监督。

（六）规范行政裁量权（2012年10月1日-10月20日）

坚持市场优先和社会自治原则，重点在行政审批、行政处罚、公共资源交易、专项资金管理使用等领域，对权力科学分解，健全议事规则和工作规则，规范领导班子及其主要负责人的决策权限、决策内容和决策程序。建立健全行政处罚、行政许可、非行政许可审批、行政强制等领域的裁量权基准制度，综合考评法定裁量和酌定裁量因素，科学划分裁量阶次，制定具体裁量标准和实施细则，避免执法的随意性。

（七）推进权力公开透明运行（贯穿始终）

深化党务公开、政务公开。通过政府网站、公报、公开栏、办事指南和新闻媒体等途径，依法向社会公开“职权目录”、“权力运行流程图”和裁量权基准，公开内部职权行使情况、廉政风险点及防控措施，保障职权在阳光下运行。

（八）实施预警机制（贯穿始终）

对在开展廉政风险防控工作中发现的相关问题，要依法依规切实整改到位。对可能引发腐败的苗头性、倾向性问题，要综合运用风险提示、诫勉谈话、责令纠错等处置措施，进行风险预警，做到早发现、早提醒、早纠正。对群众反映强烈的突出问题，要及时处理，确实存在违法乱纪的，要依法依规严肃处理。

（九）加强科技防控（贯穿始终）

积极创造条件，加快“金安工程”信息平台建设，逐步实现公共权力网上运行、网上监督。

（十）实行动态管理（贯穿始终）

以年度为周期，结合经济社会发展、行政职能转变和预防腐败新要求，根据法律法规和规章制度的调整、部门有关职责权限的变更、人员及岗位的变更、防控措施落实的效果以及反腐倡廉实际需要，及时调整、完善廉政风险内容、等级和防控措施，加强对廉政风险的动态监控。

三、工作要求

（一）广泛宣传，强化教育。通过广泛深入地学习、交流，加大宣传教育力度，把宣传教育贯穿于推进廉政风险防控工作的全过程，教育和引导局机关全体干部职工全面掌握开展廉政风险防控工作的重要意义、基本要求、主要内容和政策措施，进一步增强风险意识，克服畏难和抵触情绪，主动参与廉政风险防控，为全面推进廉政风险防控工作营造良好氛围。

（二）加强领导，落实责任。把推进廉政风险防控管理作为一项重大政治任务，列入重要议事日程，从实际出发，制定实施方案，认真组织实施，主要负责同志要亲自抓，负总责。领导班子成员要按照党风廉政建设责任制的要求，切实履行“一岗双责”，带头查找廉政风险，带头制定防控措施，带头落实防控责任，确保预防腐败各项要求落到实处。

（三）突出重点，统筹推进。把行政许可、行政处罚和专项资金的管理和使用等作为工作重点。在范围上，要突出领导班子和主要负责同志；突出权力集中部门以及拥有行政审批（许可）、行政处罚及人、财、物管理等事项重要岗位。在内容上，要突出本部门涉及民生和人民群众切身利益的重点、难点、热点以和“三重一大”等问题。要以重点带全面，抓关键促整体，扎实推进廉政风险防控管理工作。

（四）加强督查，务求实效。要结合实际，强化督促检查，在规范权力运行、健全廉政风险防控机制上求实效，从查找廉政风险上下功夫、从健全防控机制上做文章、从确实管用上想办法。要把开展廉政风险防控管理与惩防体系建设以及本部门业务工作结合起来，统筹推进。要稳步实施、有序推进，分步展开；要积极探索、勇于创新，不断创新加强预防腐败工作的新举措；要围绕中心、服务大局，积极为促进经济社会又好又快发展贡献力量。

财务廉政风险排查篇5

一、指导思想

坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，牢固树立以人为本、执政为民的理念，以“防范在前、预警在先”为出发点，以排查廉政风险为基础，以制约和监督权力运行为核心，以完善制度机制为重点，不断创新方式方法，最大限度地降低廉政风险，不断提高预防腐败工作科学化水平，推动财政系统反腐倡廉建设深入开展，为推进科学发展、加速谯城崛起、构建和谐社会提供有力保证。

二、目标要求

一是增强风险意识。进一步提高部门和党员干部防范廉政风险的自觉性、主动性，特别是领导干部防范廉政风险的自觉性进一步增强。

二是找准廉政风险点。对岗位、职责、制度机制缺失造成的廉政风险点要全面排查，切实做到找准查深。

三是完善防控措施。逐步建立以岗位为点、程序为线、制度为面的廉政风险防控管理机制。

四是有效预防腐败。进一步加大预防力度，措施更加有力，最大限度地减少腐败问题的发生，保护干部干事创业的积极性。

五是认真组织“回头看”。在对2012年试点工作开展“回头看”的基础上,查不足、找差距、定新点、再完善、保实效，切实做到廉政风险防控管理大家找、大家评、大家防，确实从源头上预防和解决腐败问题，为今年在全区财政系统开展廉政风险防控管理落实工作打好基础。

三、主要任务和工作机制

（一）核定权力清单，规范工作流程。

对照法律法规的机构“三定”方案，按照职权法定、权责一致的要求和谁行使、谁清理的原则，对单位、部门和岗位权力事项进行全面清理，摸清底数，确定对管理和服务相对人行使的职权。对依法确定的职权进行分项梳理，编制“职权目录”，明确职权名称、内容、办理主体和法律依据。按照“程序法定，流程简便”的要求，对每一项职权，明确办理主体、依据、程序、监督渠道以及办理事项所需提交的全部材料，绘制“权力运行外部流程图”；对职权在单位内部运行的各个环节、责任主体、办理时限等保障服务工作进行规范，绘制“权力运行内部流程图”。

（二）排查廉政风险，评估风险等级。

围绕权力运行，采取自上而下、自下而上和内外结合的方式，通过自己找、领导提、群众帮、集体定等多种形式，全面查找岗位职责、业务流程、制度机制等方面存在的廉政风险。在岗位职责方面，重点查找由于工作岗位的特殊性，可能造成在岗人员不履行或不正确履行职责的风险点；在业务流程方面，重点查找由于运行程序不当或自由裁量空间过大，可能造成权力失控或行为失范的风险；在制度机制方面，重点查找由于工作制度机制缺失或不完善，可能导致权力失控的风险。对查找的廉政风险点要进行综合分析和研判，建立廉政风险目录，并在一定范围内公开，接受社会监督。

在找准查深廉政风险的基础上，依据廉政风险点的多少和权力的重要性、权力行使的频率、腐败现象发生的概率等内容，按照“高、中、低”三个等级评定廉政风险点，实行分级管理、分级负责。高等级风险由单位主要领导管理和负责，上级党委（党组）和纪委予以监督；中等级风险由单位分管领导管理和负责；低等级风险由单位内设部门领导直接管理和负责。同时，重点加强对高等级风险的防控。

（三）制定防控措施，规范权力运行。

围绕查找的廉政风险点和确定的风险等级，有针对性地制定并落实防控措施。属于岗位职责方面的，通过建立健全权力运行程序和分权、示权、控权的权力制衡机制等方式，加强监督和制约，规范权力运行，对重要部门负责人、重点岗位人员应按规定实行定期轮岗交流。属于业务流程方面的，按照廉洁、高效、便民的原则，制定业务流程图，确定程序规范、效率提高、简明清晰、方便办事。属于制度机制方面的，建立健全相关制度机制，并抓好制度落实。

要着眼于建立权力分解和制衡机制，对权力进行科学分解和配置，建立决策权、执行权、监督权既相互制约又相互协调的权力结构和运行机制。行政审批事项实行窗口承接与办理分离；政府投资项目实行投资、建设、监管、使用分离；公共资源交易实行主管、办理、评审、监督分离；政府采购实行管采分离；行政处罚、强制事项实行调查、决定和执行分离；财政专项资金实行评审、决定和绩效评估分离；专家评审事项实行审裁分离及对专家管用分离；重大、复杂、敏感的事项实行集体决策；细化行政处罚自由裁量权，建立相应的制约机制；全面实行岗位责任制、首问负责制、限时办结制、绩效评估制、行政问责制。

（四）加强公示公开，推进科技防控。

要通过政府网站、公报、公开栏、媒体等方式，主动向社会公开不涉及国家秘密、商业秘密和个人隐私的职权目录、“权力运行外部流程图”和行政处罚自由裁量基准，接受社会监督。通过单位内部网络、“内部公开栏”等方式，公开“权力运行内部流程图”、查找廉政风险点及制定的防控措施。特别是对干部选拔任用、财务报销、政府采购、基建工程、资产状况等各类单位内部事项，要加大公开力度，切实加强内部廉政风险防控。

加强统一规划和资源整合，充分利用现有电子政务设施，依托科技手段优化权力运行、防控廉政风险。建立完善权力网上公开运行和电子监察系统，逐步将廉政风险点和公共资源配置、公共资金使用情况纳入电子监察系统监控范围，实现网上实时动态监控。探索运用信息化手段，加强对单位内部行使人、财、物管理等权力的廉政风险防控。

（五）构建长效机制，强化监督检查。

建立健全教育长效机制，通过开展权力观教育、岗位廉政教育、示范教育、警示教育和法纪教育，引导党员干部牢固树立廉洁意识、风险意识和责任意识，增强拒腐防变的主动性和坚定性。建立风险监测机制，通过举报、案件查处、监督检查、经济责任审计、干部考核、网络舆情等多种渠道，加强对岗位行政行为、制度机制落实、权力运行过程动态监测，及时发现日常管理中存在的漏洞和薄弱环节以及苗头性、倾向性问题。建立预警纠错机制，通过廉政风险监测机制，对已发现的廉政风险，及时向有关单位或岗位个人发出预警信号，采取谈话函询、警示诫勉、责令纠错等处置措施，及时纠正工作中的失误和偏差，化解廉政风险。建立评估修正机制，通过定期自查、上级检查、社会评议等方式，对廉政风险防控各项措施的落实情况进行考核，并纳入政府绩效考核。根据考核结果，纠正存在问题，完善工作程序，修正风险内容。

局领导小组办公室要切实履行监督检查职能，认真督查各股室单位、乡镇（街道）财政所开展廉政风险防控管理工作情况。对落实防控廉政风险要求不到位而发生腐败问题的单位，要追究相关领导责任。要把局专门机关监督、司法监督、群众监督、舆论监督结合起来，整合监督力量，提高监督实效。

四、开展风险防范的方法和步骤

（一）筹备启动阶段（8月中旬）

根据区印发的《开展廉政风险防范管理试点工作的实施方案》，我局要妥善安排部署相关工作，组织相关人员进行培训，广泛开展宣传活动。并结合实际，制定具体工作方案，建立组织机构，做好准备工作，做到责任到人、任务明确、机制健全。

（二）查找风险点阶段（8月下旬至9月上旬）

查找风险点是廉政风险防范管理的基础性工作，也是廉政风险防范管理工作的关键环节，必须紧密结合本部门和本人的实际，突出重点，围绕制度机制、岗位职责、业务流程三个方面，分三个层次，有选择有重点地查找廉政风险点。

1、查找领导班子风险。结合本部门、本单位特点，重点查找领导班子在贯彻民主集中制、“三重一大”（重大事项决策、重要人事任免、重大项目安排和大额资金使用）以及具有高风险业务方面存在的廉政风险点。

2、查找股室（所）风险。针对人、财、物、事和执法执纪等重要岗位，股室（所）负责人组织股室（所）全体人员对照职责，查找本股室（所）在业务流程、制度机制和岗位职责等方面存在的廉政风险点。

3、查找岗位风险。各股室（所）负责人首先明确工作职责，组织党员干部对照各自的岗位职责和制度要求，全面查找个人在岗位职责、业务流程和制度机制等方面存在的廉政风险点。通过宏观分析，微观查找，认真研究工作流程和各个节点，查找有关工作岗位可能发生的风险。

认真制定并公开“权力运行外部流程图”和“权力运行内部流程图”。查找风险点采取自己找、群众帮、领导提、集体定等多种方式进行。查找出来的岗位、股室（所）和领导班子风险点要经过局领导班子审核把关，由局廉政风险防范管理工作领导小组办公室备案，进行登记汇总和建立台账，并在一定范围内进行公示。其中领导班子和重点股室（所）主要负责人风险点，于9月9日前报局领导小组办公室审核。10日报区廉政风险防范管理工作小组办公室审核。

（三）制定防范措施和健全完善相关规章制度。（9月中旬至10月上旬）

各股室单位、乡镇（街道）财政所要围绕排查确定的各类风险点，认真落实执行环节要求的前期预防措施，有针对性地制定防范措施。个人岗位风险由在岗人提出具体防范措施，以统一表格的形式在一定范围内公示，以辖管党支部审核，并报局党总支备案。股室（所）风险防范措施由本股室（所）集体研究制定，由分管领导把关，并报局领导小组办公室备案。领导班子、领导干部防范措施分别由领导班子和领导干部本人制定，由局主要领导把关。其中局领导班子、股室（所）主要负责人防范措施，将于9月12日前报区廉政风险防范管理工作领导小组办公室审核备案。

（四）组织实施阶段（10月中旬至11月中旬）

按照执行环节中廉政风险前期预防、中期监控机制和后期处置的办法，组织对审核后的防范措施进行实施和监控。由局统一建立监督监控信息平台和台账，切实加强对党员干部的监督管理。对监控中发现的问题，采取警示提醒、诫勉纠错和责令整改等手段，及时纠正偏差，避免廉政风险演化为腐败行为，局领导小组通过定期或不定期抽查，采取听取汇报、查阅资料、个别谈话、问卷调查等方式，对落实廉政风险防范管理工作情况进行监督检查。落实中要做到岗位职责明确、主要风险清晰、防范措施有针对性、使预防腐败工作更加科学、规范力度进一步加大、整体深化反腐倡廉建设，达到“以廉促政”的作用，提高发现问题、研究问题、解决问题的能力。

（五）考核评估阶段（11月下旬）

1、考核评估内容。主要包括三项内容：一是基础工作落实情况。包括机构是否健全、宣传教育是否到位、风险点查找是否准确、防范措施是否得力、制度建设是否完善等。二是效果是否明显。包括群众、群众投诉和违纪案件查处以及党员干部廉洁从政情况。三是党员干部和社会群众评价情况。包括干部群众和服务对象满意度是否提高，是否促进了党群干群关系等。

2、考核评估方式。在党员干部个人对廉政风险防范管理工作进行自查的基础上，局领导小组通过信息监测、定期检查、重点抽查等方式，对领导班子及党员干部落实廉政风险防范管理工作的情况进行考核评估。

（六）修正完善阶段（12月上旬至12月下旬）

根据检查考核结果，及时纠正存在的问题，修正风险内容，完善工作措施，进入下一个工作周期，进一步扩大廉政风险防范管理实施的影响和作用。

五、组织领导和工作要求

（一）加强组织领导。要把推进廉政风险防控管理作为一项重大政治任务来抓，列入日常议事内容，股室（所）主要负责同志要从实际出发，履行“一岗双责”，认真学习《方案》，带头查找廉政风险，带头制定防控措施，带头落实防控责任，确保防控落到实处。

（二）突出工作重点。要把自身的工作重点突出出来，如资金审批、政府采购、财政补贴、企业担保及其关键环节作为工作重点。在范围上突出领导班子和领导干部尤其是主要负责同志，突出权力集中部门的人、财、物管理等事项重要岗位。在内容上要突出涉及民生和人民群众切身利益的重点、难点、热点等问题，以重点带全面，抓关键促整体推进工作。

财务廉政风险排查篇6

一、总体要求

积极发挥纪律保障作用，严格执行党风廉政建设责任制，深入推进惩治和预防腐败体系建设，着力解决群众反映强烈的突出问题，不断提高反腐倡廉建设科学化水平，为建设现代化强局提供坚强的纪律保证。

二、任务分解和部门分工

（一）加强作风建设，全面提升干部队伍“精、气、神”。

1.严明政治纪律教育，为十的召开营造良好政治环境。党员领导干部必须把贯彻执行党风廉政建设责任制的作为政纪教育的重要内容，把严明政治纪律作为增强党性的一项基本要求，带头严守政治纪律，确保队伍纪律严明，始终保持政治坚定，立场鲜明，自觉和党中央保持高度一致，为党的十召开营造良好的政治环境。（监察室、政工处牵头，各有关部门配合）

2.强化对执行纪律的监督检查，为贯彻落实上级重大决策部署提供支撑。加强对贯彻上级及本局党组的重大决策部署情况的监督检查，加强对省局党组部署特别是深入推进“五区”建设，建设现代化强局任务落实情况的监督检查，不断提高执行力、落实力。加大对重大决策、重要干部任免、重大项目安排和大额资金使用等情况的监督检查力度，保证上级的号令得到统一。（监察室牵头，各有关部门配合）

3.加强干部队伍的作风建设，弘扬优良传统。通过不断加强作风建设，全面提升队伍“精、气、神”。通过实施准军事化管理模式，建立“政令畅通，令行禁止”的检验检疫秩序，达到“人整齐、事规范、功能优、整体强”的管理目标。大力弘扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良传统，自觉抵制拜金主义、享乐主义、铺张浪费等不良风气。坚决反对吃拿卡要、遏制公款吃喝等不正之风。通过加强作风建设，纯洁思想、规范行为、使优良的作风成为检验检疫局干部队伍的鲜明特色，成为检验检疫事业发展的强大动力。（人事处、政工处牵头，各有关部门配合）

（二）抓好党风廉政教育工作。

4.开展理想信念教育。在党员干部中开展理想信念、党性党风党纪教育和从政道德教育。通过思想教育，积极引导干部职工正确处理好国家、集体、个人三者之间的关系，稳定队伍，达成共谋发展的目的。（政工处牵头，各有关部门负责）

5.开展警示风险教育。深入开展示范教育、警示教育和廉政风险教育，继续抓好《质检系统行风建设“十不准”规定》的落实，不断提高党员干部拒腐防变意识。积极引导党员干部准确把握廉洁从业的各项政策界限，增强道德意识和法纪意识，努力营造风清气正的良好环境，促使党员干部廉洁从政。（监察室牵头，各有关部门配合）

6.开展制度学习教育。今年着重抓好《国有企业领导人员廉洁从业若干规定》、《关于重申财经纪律、加强财务管理的通知》（苏检财〔2013〕53号）等规章制度的学习与贯彻。（监察室、财务处牵头，各企事业单位、各部门配合）

7.继续开展廉政文化建设。结合新大楼的建设，推进廉政文化长廊建设，出廉政作品、创廉政典型、造廉政氛围，把廉政文化融入到反腐倡廉思想教育和职业道德教育之中，充分发挥廉政文化的渗透、启迪和感染作用。（监察室牵头，各有关部门配合）

（三）采取有效措施加强监督检查。

8.履行监督检查职能，深入检验检疫业务工作。加强对重点敏感岗位的监督，配合有关部门介入新进人员录用面试、干部提拔、报检员考试巡考、干部考核、政府采购、招投标等监督检查工作。加强对重大工程建设项目实施全程监督。（监察室牵头，各有关部门配合）

9.学习贯彻党内监督条例。认真落实党内监督条例，严格执行干部述职述廉、诫勉谈话、任前谈话等制度。加强对制度执行情况的检查。（监察室牵头，各有关部门配合）

10.深化效能建设，开展行风评议。开展机关效能建设，迎接市人大评议工作。深入转变作风，牢固树立以人为本，依法施检，执法为民的理念，及时了解外贸企业诉求，解决企业关心的问题。结合“创先争优”，深化“三比三看三提升”活动，深入开展民主评议政风行风活动，树立检验检疫部门良好形象。（政工处牵头，各有关部门配合）

11.强化对企事业单位的财务监督。严格执行国有企业领导人员廉洁从业的有关规定，加强对企事业单位的管理，规范企业领导人员薪酬管理和职务消费，规范企事业单位的内部管理，加强对企事业单位领导人员经济责任审计，强化对企事业单位的财务管理的监管，通过采取切实有效的措施，避免出现不廉洁问题的发生。（财务处、监察室牵头，各企事业单位配合）

12.着力推进电子监察系统和廉政风险防控工作。今年质检系统将推行电子监察系统和廉政风险防控工作。各部门紧密围绕检验检疫业务工作，从实际出发，查找廉政风险、评定风险等级，绘制权力流程图，确定防控措施，查找制度漏洞，做到长效管理。尤其要突出加强敏感领域、重点岗位和关键环节的廉政风险防控，保证重点敏感岗位得到重点监督。通过运行该系统，逐步实施对干部选拔任用、财务管理和工程建设项目等工作情况监督检查，强化廉政风险防控管理，逐步形成腐败预警机制。（监察室、综合处牵头，各有关部门配合）

（四）严格执行廉洁自律各项规定。

13.落实领导干部重大个人事项报告登记制度，落实领导干部报告个人有关事项和对配偶子女已移居国（境）外的国家工作人员加强管理等制度规定。深化领导干部廉政档案的应用。（监察室）

14.把党风廉政建设纳入党组中心组理论学习，组织中心组成员参加反腐倡廉理论研讨会，进一步提高认识，增强落实反腐倡廉工作的自觉性。（政工处）

15.认真落实“一岗双责”。做到一级抓一级，一级对一级负责，层层签订党风廉政建设责任状，层层抓落实。按照签订的党风廉政建设责任状，抓好分管范围内的党风廉政建设，主动承担党风廉政建设方面的工作职责，落实好“谁主管谁负责，谁审批谁负责，谁许可谁负责”，按照管业务必须管行风的要求，严格执行党风廉政建设各项规定，把廉政和作风建设责任贯穿于工作的全过程。（监察室牵头，各有关部门配合）

16.严格落实“六部委”和总局关于规范津补贴发放政策规定，规范津补贴发放，巩固规范津补贴工作成果。（人事处、财务处）

（五）正确处理投诉问题。

17.处理举报反映的突出问题，排解矛盾，查处腐败，剖析成因，提出有针对性解决的建议，立足于把访问题和矛盾化解在萌芽状态。（监察室牵头，各有关部门配合）

18.做好“两会”和党的“十”期间的维稳工作。加强问题源头预防，确保做到一旦有情况，在第一时间进行上报和处置。（监察室）

（六）加强内部审计工作。

19.扎实开展企事业单位的年报审计。强化企业单位审计，维护企业国有资产安全，促进可持续发展；坚持以真实性、合法性审计为基础，开展事业单位审计；加大查处理违纪违规问题的力度，促进反腐倡廉建设。（监察室牵头，财务处、企事业单位配合）

财务廉政风险排查篇7

一、融入管理流程系统，找准反腐倡廉工作着力点

针对工程建设领域腐败问题多发易发、施工项目点多面广、外部环境不规范等实际，广东建工集团紧扣管理流程查找风险点，形成了以岗位为点、流程为线、制度为面的“点、线、面”立体化廉洁风险排查机制。

（1）以岗位为点，分“三个重点”查找廉洁风险点。一是以决策层为重点。通过开展党风廉政建设责任制、经营目标责任制等考核工作，结合述职述廉、审计等活动，查找各级领导班子科学决策、民主决策、依法决策，特别是在落实“三重一大”决策制度、廉洁从业等方面的风险点，防止和避免决策失误造成损失和以权力谋私行为发生。二是以管理层为重点。开展专项检查考核、效能监察、回访等活动，对照岗位职责权限，排查管理流程薄弱环节中的风险点，使中层管理人员、项目负责人，以及管理人、财、物等重要岗位人员能够不折不扣地执行集团党委会、董事会决定的事项。三是以执行层为重点。开展廉洁风险教育或法律知识讲座，组织撰写心得体会，开展“爱企业.献一策.廉洁风险大查找”活动，引导从个人在思想道德、履行岗位职责、适应外部环境等方面，查找风险点，共排查岗位廉洁风险8大类，风险点96个，提出具体防控措施156条。（2）以流程为线，从“三条主线”查找廉洁风险点。一是以经营管理为主线。在信息跟踪环节，重点分析信息的真实和有用性，防止和避免损害企业利益的欺诈行为；在投标报价环节，重点对招标文件进行分析和研究，对投标单价、项目、内容等进行分析审核，排查遗漏、错误和低价等风险；在合同洽谈签订环节，重点核实合同条款是否与招标文件相符，防止和避免履约风险。二是以施工管理为主线。通过开展日巡查、月检查、季（年）度大检查，以及“安康杯”竞赛等活动，狠抓关键时段、关键环节、关键部位，排查危险源，查找风险点。近三年来，共督查、检查、抽查6000多个项目，发现查处隐患35000多条（处），发出整改通知书8000多份，提出具体防控措施105000多条。通过开展专项审计审查、效能监察等活动，排查专业及劳务分包、材料采购、设备租赁和农民工工资支付等环节风险点。三是以结算管理为主线。通过专项检查活动，对项目竣工资料的完整性、真实性、准确性进行审核，对合同履约情况进行检查，对资金支付、成本费用列支的可控性、真实性、合法性进行核实检查，排查项目结算、工程款项回收风险点，以及与分包商、材设供应商等之间的结算不实而损害企业利益的风险点。（3）以制度为面，从“三个层面”查找廉洁风险点。一是从思想预防层面。通过开展专题学习会等多种形式，增强各级领导人员和广大员工对廉洁风险点排查工作重要性和必要性的认识，提高自觉接受监督、主动参与和积极化解风险及遵章守纪的意识。制作《廉正三字经》座牌，开展“廉内助”评选等廉洁文化活动，前移教育关口，拓宽覆盖面，着眼前期预防。二是从行为规范层面。通过开展党风廉政建设责任制、廉洁从业等制度的检查考核、民主评议等活动，畅通信息渠道，广泛收集、分析各类风险信息，排查风险点。近三年来，共收到各类信息120多条，涉及廉洁风险方面的有20条，我们及时核实并向有关单位和个人进行反馈，责成完善制度，堵塞漏洞，纠正工作中的失误和偏差，化解廉洁风险，着眼中期监控。三是从监督考核层面。针对发现的问题，视情节严重程度，按照干部管理权限，通过廉政谈话、责任追究等措施，避免问题演化发展成违纪违法行为，着眼后期处置。近年来，先后清理了有关单位领导人员兼职取酬的行为，责成9人退回乱发奖金60多万元。

二、融入制度机制建设，找准反腐倡廉工作的切入点

广东建工集团建立“三项机制”，将反腐倡廉各项要求融入企业管理、嵌入业务流程、落实到重点岗位，推动“点、线、面”的廉洁风险防控排查机制有效运行。

（1）抓住岗位重点，构建责任保障机制。一是抓住决策层，防控决策失误风险。完善了集团会议制度、议事规则和程序，确保“三重一大”事项集体决策落到实处，实施党风廉政责任制“三级两签订”制度，形成“一级抓一级，层层抓落实”的责任保障体系。二是抓住管理层，防控运行失误风险。建立和完善党风廉政责任书、经营目标责任书等考核制度，确保“一岗双责”的落实；出台所属单位领导班子会议纪要上报制度、领导人员外出管理规定等制度，严格行为规范，防控运行失误风险。三是抓住执行层，防控执行风险。制订了员工工作手册、风险防控手册等，用制度的刚性约束，规范行为，养成习惯，堵塞漏洞，防控风险，形成用制度管权、按制度办事、靠制度管人的有效机制。（2）抓住关键环节，构建协同监督机制。一是经营管理环节。通过建章立制，把好“用人、权力、信息、激励、监督”“五关”。建立了信息登记、标书制作保密、分包商信用评估、材料及劳务采购、合同评审会审等制度，签订经营廉政责任书等，以流程贯穿各岗位、各部门和各环节，以制度覆盖全方位。二是施工管理环节。深化贯彻ISO9001、ISO14001、OHSAS18001管理标准，并建立了相应的工作规范和管理制度，完善材设物资采购验收、项目现场管理、生产安全检查、工程款项支付审批流程和管理办法等。通过开展安全生产、财务检查等活动，形成人人参与，部门齐抓共管的工作格局。三是结算管理环节。建立健全项目竣工资料保管、结算报价编制和审核、合同履约备案，以及工程尾款收付等制度，统筹安排，协调监督，有效防控结算管理风险。（3）抓住制度规范，完善管控约束机制。一是健全教育制度。建立和完善了党委中心组学习、创建学习型党组织建设、纪律教育月活动学习、法律及风险控制、各类专业知识培训等学习制度，增强了各级领导人员和广大员工法律及风险意识，提高了综合素质。二是健全制度体系。通过建立和完善了工程预结算、财务收支预算、财务人员、经营责任考核“四大”管理体系，以及生产经营链、人才链、资金链、资产链的“四大”管理流程体系，夯实了企业管理基础，提高了管控约束能力和综合管理水平。三是健全监督制度。通过推进惩防体系建设，加强制度的建立和完善，对原制度进行了清理和修订，突出针对性和可操作性，加强衔接，汇编成“纪检监察审计、财务资产、工程科技、经营、党群人力、综合”6大管理类140多项制度的管理监督体系，为集团各项工作开展提供了保障。

三、融入目标体系建设，找准反腐倡廉工作的落脚点

通过完善工作体系，优化工作流程，在提升内控管理科学化水平的基础上，建立廉洁风险防控长效机制。这与广东建工集团构建“三大目标体系”是相互融合，相互促进的。

（1）融入“大发展”目标体系，构建廉洁风险防控长效机制。一是夯实发展基础，构建“六做”发展目标体系。2011年，集团资产总额、产值分别比2008年增长了15％和123.19％；银行授信达122亿元、进入结算中心资金9.4亿元、每天现金流保持在18—20亿元之间；拥有一、二级建造师1206名，在人、财、物等方面加大了投入和积累，夯实了发展基础，筑牢了拒腐防变的思想道德防线。二是拓展发展空间，构建做好“三个”角色定位体系。一方面，在经营区域上拓宽了发展空间，业务覆盖全省、遍及全国、走上海外市场；另一方面，以施工业务为中心，上下拓展延伸产业链，同时也拓展延伸了廉洁风险的防控业务链。三是抓优化发展结构，构建了“三大“战略转型体系。实现了“科研—设计—施工一体化”等三大“一体化”目标，促进由劳动密集型向管理、技术、资本密集型转变。同时调整“短多长少”的收入结构；培育优质企业上市，不断增强资本运作实力。肇庆城东三期和茂名学校两个BT项目投资额9.44亿元，产生投资收益的同时带来了15亿元的施工任务，也带来了强化廉政意识，坚持廉洁自律，促进企业科学发展的观念。（2）融入“大监督”目标体系，构建廉洁风险防控长效机制。一是以效能监察为切入点，构建了同步防控工作体系。通过开展效能监察，加强与施工项目的有关各方，以及与财税、审计、检察等单位的联系；通过参与省检察院《当代检察官》专题栏目共建，与各级检察机关开展同步预防职务犯罪活动；选择重点单位、重点项目作为纪检监察工作联系点等，构建了纵横交错，互为联系的同步防控工作体系。如向沙特哈立德国王大学施工项目派出集团纪委书记任效能监察员，实现了项目开展延伸到哪里，监督防控落实到哪里的监督防控目标。二是以惩防体系建设为契机，构建了廉洁防控基本框架。构建了集团惩防体系基本框架，形成了组织、宣教、管理、监督、评估、奖励和惩处“七大”系统，不断提高了反腐倡廉的科学化水平。三是以增强监督合力为目标，构建了“五位一体”监督防控工作格局。通过构建了由集团纪委书记领导、组织、协调的纪检、监察、审计、（维稳）、内部监事会“五位一体”的监督防控工作格局，增强了防控的整体合力，拓宽了风险防控覆盖面。（3）融入“大安全”目标体系，构建洁风险防控长效机制。一是以有效增长为手段，构建了“三不为”防控体系。2011年，集团营业收入、利润总额分别比2008年增长了62.85％和50％，国有资产保值增值率为118.77％。2010、2011年集团人均年工资收入分别为4.04万元和4.48万元，员工共享企业发展成果，阳光收入深入人心，使人“不想为”。二是以“和谐广建”为载体，构建企业廉洁文化体系。制定了企业中长期发展战略规划、人才建设五年规划等文件，完善了干部任免、薪酬分配和经营激励等制度，提高员工福利待遇、缩小分配差距，构建和谐劳资关系；公开竞聘领导人员，构建和谐干群关系，推进“幸福广建”建设，营造廉洁从业氛围，构建富有“广建”特色的廉洁文化体系。三是以安全发展为目标，构建企业诚信体系。完善了企业诚信管理办法、印发了企业诚信管理手册，加强内部规范管理，应对不规范的外部环境，防控廉洁风险。省安装等单位在综合排名中名列前茅；被中国建筑业协会授予《企业信用等级证书》（AAA级），被省企业联合会评为“广东省诚信示范企业”等，推进了企业品牌战略深入实施。

财务廉政风险排查篇8

一、指导思想

坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻落实科学发展观，坚持“标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防”的方针，将风险管理理论引入惩治和预防腐败体系建设，紧紧围绕人事管理、财务管理、工程项目管理等重点岗位和关键环节，运用教育、制度、监督等有效措施，把廉能风险查到点、惩防体系建到岗，着力抓好对要害部位、关键环节的风险防范，最大限度地降低腐败发生的风险，营造风清气正的良好环境和勤政廉政的工作格局，推动党风、政风进一步改进，为我区跨越发展提供坚强的政治保障。

二、工作目标

通过有针对性地开展权力观和廉洁从业教育，引导党员干部牢固树立廉洁意识、风险意识和责任意识，增强拒腐防变的主动性和坚定性；通过完善和落实各项工作制度，建立健全决策权、执行权、监督权，确保权力在阳光下运行，建立能够提前发现、有效预防、及时化解廉能风险的长效工作机制。

2010年第四季度在本单位推行风险岗位廉能管理工作，主要任务是查找风险点和制定防控措施；到2011年6月，初步形成单位所有岗位的风险岗位廉能管理工作网络，建立制度保障、程序运行、考核评价等配套体系；到2012年底，形成比较完善的风险岗位廉能管理长效机制，推动反腐倡廉建设取得新的明显成效。

三、主要内容

结合实际，重点围绕人事管理、财务管理、工程项目管理等涉及人、财、物管理的重点领域、重点岗位、重点环节，突出制约监督和规范权力运行，从岗位、科室、单位“三个层次”，认真查找岗位职责、业务流程、制度机制和外部环境“四个方面”可能发生不廉洁行为和不作为、乱作为等导致各类违纪违规现象发生的风险点，并确定“三个等级”的风险，通过建立健全前期防控、中期监控、后期处置及分级负责的风险预警防控“四道防线”，对预防腐败工作进行科学化、系统化管理，增强预防腐败工作的创新性、科学性和可操作性。

四、主要工作步骤

（一）宣传发动阶段（11月9日至11月19日）

通过多种方式进行宣传教育，让广大党员干部真正意识到岗位风险的客观存在性与现实危害性，切实提高加强风险防范的自觉性和主动性。

1、成立工作机构。成立单位风险岗位廉能防范管理工作领导小组，负责廉能风险防范管理工作的决策、指挥、调度等。领导小组下设办公室。成立以“一把手”为组长、党总支书记为副组长的工作领导小组。

2、广泛宣传动员。组织学习好有关文件精神，广泛宣传风险岗位廉能防范管理工作的本质内涵、指导思想、基本目标、主要内容和方法步骤，并召开动员会，主要领导要亲自作动员讲话，引导广大党员干部牢固树立廉政风险意识，自觉参与到廉能风险防范管理工作中来。

3、制定工作方案。按文件要求，结合实际，制定具体工作方案，明确目标任务、工作进度和时间要求。

（二）查找廉能风险（11月20日至12月5日）

1、查找四方面风险。重点查找四方面风险：

一是岗位职责风险。查找由于工作岗位的特殊性，可能造成在岗人员不履行或不正确履行职责的因素。

二是业务流程风险。重点查找由于工作程序和个人自由载量权空间过大，可能造成权力失控和行为失范的因素。

三是机制制度风险。重点查找由于缺乏工作制度的明确覆盖及工作时限、标准、质量等明确规定，可能导致行政行为失控的因素。

四是外部环境风险。结合自身实际和岗位特点，从工作对象、服务对象方面，重点查找行业“潜规则”、或因亲情请托等情节对岗位的干扰，生活圈和社交圈对个人的不利影响等因素。

2、查找风险方式。主要采取自己找、群众提、互相查、领导点、组织评、社会督六种方法和利用举报投诉、财务审计、问卷调查等专用监督渠道和手段。

排查个人岗位风险点。遵循排查流程：第一步要理清该岗位有哪几项工作职责，第二步要理清每项工作职责涉及的工作流程即哪几个主要工作环节，第三步对照工作环节，认真分析并查找出在履行职责、执行制度过程中潜在的风险及其表现形式。查找后，科室人员报所在科室和单位分管领导审定，并确定风险等级；单位班子成员交单位党政联席会议审定，并确定风险等级。

排查科室风险点。先梳理本科室有哪几个岗位，再清理出每个岗位有那些主要工作环节，然后针对各工作环节分析查找潜在风险。主要针对人、财、物管理和行政许可、行政处罚等重要岗位，查找在履行职责、执行制度等方面存在的薄弱环节以及表现形式，梳理后报单位分管领导审核，由单位风险岗位廉能管理工作领导小组审定，并确定风险等级。

（三）制定防控措施阶段（12月6月至12月18日）

1、建立风险防范的“四道防线”

围绕排查、确定的各类风险点和风险等级，结合岗位职责和单位规章制度进行对照梳理，把现有制度充实到风险岗位廉能管理的各项防控措施中，主要针对重点岗位、重点环节，决策机制、议事规则、行政、财务等管理中存在的漏洞和薄弱环节，制度风险防范措施，做到权力运行到哪里风险防范措施就跟到哪里，使每个岗位的人员及时受到提醒和监督制约，对可能发生的问题实施及时有效的预警防控和处置。

前期预防：加强教育，把好源头。一是廉政文化参透。通过组织实施“课堂学廉、文化倡廉、网络传廉、读书四廉、机制保廉”等行动，增强拒腐防变的主动性和坚定性。二是管理制度参透。将风险防范措施寓于各项管理制度建设之中，实现用制度管人管事，用制度机制预防风险、抵制风险。三是廉政监督渗透。在内部将人事、财务、资产管理等重大事项实行最大化公开；在外部进行管理公开、热点公开、处罚公开，让公共权力在阳光下运行，在公开中有效防范权力滥用。

中期监控：实时监控，及时预警。一是介入到干部队伍之中，掌控思想动态。充分利用述职述廉、民主生活会、民主测评、群众评议等方式，掌握干部存在的问题及群众对干部思想道德的评价；定期开展行风自查、互查、暗访等工作；建立单位领导定期谈心制度，及时进行人文关怀，对可能发生的廉政风险进行提醒、告诫；二是介入到业务工作之中，强化事中监控。将风险防范纳入效能监察之中，确保各项工作落到实处。三是介入到管理过程之中，实行权力制衡。严格执行民主决策制度，细化“三重一大”等重要问题的决策权、执行权制度，有效防止个人说了算、把个人意志强加于民主决策。通过设立举报信、投诉电话等方式构建风险监督网络，加强对工作人员行政全过程的监督。

后期处置：查缺不漏，修正偏差。一是健全“督查制”。风险岗位廉能管理工作领导小组定期不定期组织对个人、科室风险岗位廉能管理工作进行检查指导和督促落实。二是健全“考核制”。一方面考核风险点的发生情况，每年至少组织2次对照自查活动；另一方面考核风险岗位廉能管理措施的落实情况，将考核结果纳入党风廉政建设责任制检查考评和效能监察考核之中。三是健全“奖惩制”对工作规范、成绩优异、综合表现良好的干部给予奖励、重用；对风险岗位廉能管理工作开展不力的，廉政责任制民主测评满意度较低的，及时给予必要的谈话提醒或警示提醒。四是健全“循环制”。每年底至次年初，总结经验，查漏补缺，纠正存在的问题，启动廉政风险防范管理工作的下一个循环，确定新的风险点，进一步完善预防、监控、处置的各项工作措施。

2、制订风险点管理措施的基本程序。

针对个人岗位风险：由所在岗位人员对照查找出的风险点，提出防范控制风险的具体措施。领导把关、签字；班子成员自订的防控措施由单位主要领导审核，单位党政联席会议审定。

针对科室风险：科室对岗位人员提出制订的防控措施进行梳理汇总，加工、归纳、提炼和完善，经科室会议讨论和单位分管领导把关、签字后，交单位风险岗位廉能管理工作领导小组审定，并统一以流程图或表格等形式在一定范围内予以公示。

3、建立风险识别防控信息档案。各部门单位将查找到的廉政风险点及确定的防控措施登记汇总，组织填写个人风险岗位廉能管理识别防控表、科室风险岗位廉能管理识别防控表和单位风险岗位廉能管理识别防控表，建立台帐，形成风险岗位廉能管理识别防控信息档案，实行集中规范管理。

（四）检查防范效果阶段。