检查发现问题整改报告范文

检查发现问题整改报告范文第1篇

关键词：业务检查 发现问题 整改工作 责任追究

中图分类号：C93 文献标志码：A文章编号：1673-291X（2011）30-0229-02

业务检查发现问题只是合规性检查工作的一个重要环节，而落实问题整改、消除风险隐患才是合规性检查工作的最终目的。在商业银行内部控制体系中，“监督与纠正”作为内部控制的“五大要素”之一，也充分说明了整改工作的重要性。

一、整改工作的现状

1.重检查轻整改。在当前商业银行业务经营多元化的过程中，由于制度设计、系统管理以及员工操作的原因，各业务环节隐含着操作风险，并且已成为当前内控案防工作的一个重要方面。每年要投入大量的人力、物力、精力，调动各方面检查资源开展合规性检查，如日常履职检查、专业检查、日常监测、内控评价、内部审计等。但一些行只重视轰轰烈烈地开展各类检查监督工作，对检查中发现的违规操作问题的整改工作重视不够，对相关责任人的责任追究也不到位；有的行甚至省略了整改这一关键环节，检查结束出一个报告了事，既不下达整改要求，对整改落实情况也不过问。因为对整改工作的不重视，导致一些问题屡查屡犯、屡禁不止，这已成为业务经营和管理中的一大弊病、顽疾。

2.整改落实不到位。由于对检查发现问题整改工作不到位，一方面造成检查资源的极大浪费，另一方面风险隐患不能有效排除。一些行不重视问题整改，对检查发现的问题往往是找理由开脱和解释，总认为自己有客观原因和实际情况，整改效果难以保证；一些单位对整改工作往往就事论事，治表不治里，不能做到举一反三，没有涉及本行的问题就置若罔闻，不去理会，不进行深入剖析，自查自纠，对问题产生的根源不明、症结不清，不能拿出得力的措施有针对性地来正本清源，从根本上解决问题，风险隐患始终没有消除，更无法实现经营管理水平的全面提高；有些行检查后不注重后续监督，导致检查的“一次性”现象严重；有些被查行敷衍应付，“一报了之”，虚假整改，造成整改工作虎头蛇尾；有的行在问题暴露后，能捂则捂，能盖则盖，搞“内部消化”，不利用问题进行反思和警示，致使一些隐患潜伏多年，不断聚积，而且助长和纵容了不良风气的蔓延。

3.责任追究不严。一些单位对违规违纪问题处理处罚和责任追究不力，也导致一些违规问题屡禁不止。有的行究而不严，避重就轻，不能起到警示大家、教育本人的效果；有的行对员工处理严，对领导处理宽，不能从根本上发挥责任追究的作用；有些行经济处罚多，纪律处分少，责任追究效率大打折扣，影响了制度的威慑力。

二、加强整改工作的思路

检查发现问题整改工作的好坏反映了一个行管理者的业务素质和管理能力，最终将反映出这个行经营管理水平的高低。因此，要把检查发现问题落实整改、建立健全整改工作机制作为经营管理工作中的一项重点工作来抓，纠正和防止重查轻改、敷衍应付、一报了之、形式整改、甚至弄虚作假整改等问题，真正把发现问题、整改问题、堵塞漏洞、消除隐患等各项工作落到实处，切实通过检查的过程来发现问题，整改问题，消除风险隐患，提高经营管理水平的目的。

（一）建立整改管理长效机制

整改管理工作要长抓不懈，建立整改工作责任制度、整改情况后续跟踪制度、整改情况动态管理制度、整改情况定期报告制度、整改情况定期通报制度等五项整改制度，切实抓好整改的落实工作。

1.整改工作责任制度。一是实行“一把手”负责制。各级行、各部门“一把手”为整改工作的第一责任人，主要负责整改工作的安排、督促、落实，对问题责任人提出处理意见，确保整改工作落实到位，责任到人；二是确定整改责任人。被查单位要确定整改责任人，主要负责本单位的整改工作，逐条落实问题责任人，充分了解整改进度和遇到的困难，协调解决整改工作遇到的问题，督促落实整改，按时上报整改报告。

2.整改情况后续跟踪制度。按照“谁牵头检查、谁跟踪整改”的要求，加大对检查发现问题整改工作的跟踪力度。督促被查单位制定整改措施，逐条落实检查意见书的整改意见，按时上报整改报告，并通过检查监督综合信息系统实施对问题的动态跟踪管理，确保检查改进措施得以实施，降低风险，提高经营活动的效率和效果。根据检查发现问题的风险程度和重要性，对整改结果的跟踪复查要作为下次检查的内容，也可视情况安排后续跟踪检查，以确定被查单位针对检查发现问题、建议所采取纠正措施的适当性、有效性、及时性。

3.整改情况动态管理制度。全面掌握本行、本专业发现问题的整改情况，在整改落实上狠下工夫，按照以下三个方面对整改工作进行动态管理，确保问题的整改落实到位。

一是按照规定纠正具体的错误。被查单位要根据检查意见书和系统问题信息，逐条落实问题的责任人，提出针对性的整改措施，按要求的整改期限及时纠正具体问题。对不能按期整改的问题要予以重点关注，说明原因和已采取的整改措施，在尽量控制风险的前提下，明确整改时限，抓紧整改；由于管理不到位等因素造成的问题，要健全相应的规章制度；需要上级行协助解决的，要以正式文件及时向上级行业务管理部门请示解决。使发现的问题一追到底，件件有着落、有处理、有结果。二是查找产生问题的原因。组织检查单位要在揭示问题的同时，认真查找问题产生的原因，从制度、管理、机制上全面排查漏洞，找到形成问题的症结所在，分析问题发展带来的后果。被查单位要深刻剖析问题产生的原因，是管理方面的问题，还是操作方面的问题，是制度、流程的问题，还是执行力方面的问题，为提出切实可行的措施奠定基础。三是举一反三，制定防范问题再度发生的有效措施。组织检查单位要在检查意见书所附的检查问题明细表中，逐条列明检查发现问题、整改时限、整改要求，并提出具有针对性，切实可行的整改建议。被查单位不能就事论事，针对问题形成的原因，制定有效的措施按要求时限整改，从操作环节进行梳理和细化，规范操作行为。没有被检查到的单位，也要对照检查通报检点本行是否存在类似问题，如果存在也要采取相应的措施予以纠正。通过举一反三，避免同样的问题在不同网点、不同人员继续发生，杜绝屡查屡犯，消除安全隐患。

4.整改情况定期报告制度。一是确认问题整改。问题整改要在检查监督综合信息系统进行确认。支行的问题整改由支行行长确认上报，二级分行部门的问题整改由部门主要负责人确认上报；二是上报整改报告。被查单位要及时落实整改，按时上报整改报告。整改报告内容要全面，要针对检查发现的问题逐条阐述整改结果（已整改、存在整改、无法整改、未整改等）、整改措施及对责任人的处理情况。对未按期整改的问题，要说明原因，明确已采取的整改措施和整改时限。

5.整改情况定期通报制度。定期对所辖机构整改情况进行通报，对因主观原因未及时整改的单位及责任人要进行通报批评。

（二）加大责任追究力度

责任追究要坚持双线问责、上追两级的原则。

1.加大对问题直接责任人的追究力度。加大问题整改和查处力度，坚决执行“谁不落实、落实谁，谁不处理、处理谁”的原则，对问题责任人进行责任追究，尤其对严重违规违纪、屡查屡犯、整改不力的问题责任人，要加强查处力度，从严处罚，决不姑息。坚持做到“三个不放过”，即存在问题原因不查清不放过，整改不落实不放过，责任人不处理不放过。组织检查单位在发出检查意见书时要对相关问题的责任人提出处理建议，要求被查行对当事人进行查处，并跟踪监督对责任单位和责任人的处理情况。组织检查单位同级相关业务部门或被查单位要根据组织检查单位提出的处理建议，依据总行《员工违规行为处理规定》对问题进行认定，并对责任人给予相应处理。组织检查单位没有提出处理建议的，被查单位也可视问题严重程度，对责任人进行相应处理，处理情况要及时报组织检查单位，并录入检查监督综合信息系统。

2.严肃追究管理人员的连带责任。处理违规责任人的同时要上追两级失职、渎职的直线管理人员的连带责任。加大对二级分行处理违规违纪问题的督查督办力度，对在规定限期内未做出处理整改的、处理结果失之以宽造成不良影响的，要追究相关管理责任。

要加大对检查发现问题的整改力度，特别是要通过建立整改责任制，促进问题的整改，切实提高整改效率。要确保经营管理中存在的违规问题在检查中能够及时被发现，发现的问题能够及时被整改，真正达到通过检查发现问题、整改问题，消除操作风险隐患、提高经营管理水平的目的。

参考文献：

检查发现问题整改报告范文第2篇

审计监督效果如何，关键看审计监督成果能否得到利用。要着力强化审计整改，加大整改督导、整改检查力度，完善具体制度措施，提高整改的质量和效果。针对审计发现的问题，要进一步健全财政内控机制，加强财政监督检查工作，强化审计发现问题整改督导检查。

（一）对审计发现问题进行督导检查

对被审计单位《审计报告》或《审计决定》披露反映的问题是否及时整改，省级财政重点督导检查市级政府财政部门、所属主管部门，每个省级财政督导检查组重点选择1至2个被审计县，开展重点督导抽查，并提交完整的督导检查报告；市级财政重点督导检查县级政府财政部门、所属主管部门，并提交完整的督导检查报告。

（二）对审计发现问题进行督导检查的内容

一般主要包括以下几个方面：欠缴、截留、坐支财政收入问题；虚增、虚减财政收支，违规扩充编制、批复预决算问题；违反国有资产管理规定，擅自占用、使用、处置国有资产问题；私存私放财政资金或公款私存问题；违规出借财政资金问题；违反收支两条线管理规定、“乱摊派、乱收费、乱罚款”问题；应缴未缴、坐收坐支土地出让金问题；工程项目管理存在应招未招标、虚假招标、违规转包等问题。

（三）完善县乡财政监督职能，加强审计整改基础工作

进一步明确县乡财政监督职责，尤其是本级财政监管责任，各有关部门和单位要充分认识到接受审计、配合审计是应尽的职责和必须履行的义务，把审计监督当作改进工作、促进制度完善、防范风险和预防腐败的有效举措，应正确对待。要求各县（市、区）财政部门加强与审计机关的沟通联系，对审计发现问题及时向预算资金使用单位通报，并进一步明确整改责任，对整改工作不到位的部门和单位，由相关单位责任人承担责任。同时，进一步加大对基层单位的监督检查力度，切实加强对财政专项资金的管理，防止各种财政资金违规问题的发生。

二、强化及时汇总审计查出问题的整改情况

（一）强化审计发现问题的整改效果

一是对预算执行未完全到位，通过虚列支出、以拨坐支等方式使预算资金在下级单位或项目承担单位沉淀的问题，通过调整账目和决算报表、归还原资金渠道等方式整改。二是对预算和财务管理不严格多申领财政资金的问题，通过收回资金、调整账目和决算报表等方式整改。三是对违规转移套取资金的问题，通过调整账目和决算报表、归还原资金渠道等方式整改。四是对自行设立项目违规收费的问题，通过上报审批、取消收费项目、停止违规收费等方式整改。五是对政府采购、资产管理和账务处理等不规范的问题，通过严格规范政府采购和资产管理程序、调整账目等方式整改。

（二）强化审计整改查处力度，及时揭露和查处重大违法违规问题

一是强化对重大政策措施贯彻执行情况的审计整改力度，关注政策制定的合理性和政策执行的合规性、效果性，及时揭示和反映问题，确保政令畅通；二是强化对财政预算管理和执行情况的审计整改力度，强化预算约束，降低行政运行成本；三是强化对重要领域、重点专项资金的审计整改力度，提高资金使用效能，完善资金管理体制和运行机制；四是强化对政府投资项目的审计整改力度，加强对保障性住房、交通、水利等基础设施建设项目的财政监督；五是强化对审计发现问题的整改问责，要严肃处理、严厉问责，各级纪检监察、检察、公安机关和有关部门配合，财政部门要与审计机关密切配合，做到每件移送案件都有反馈结果。六是强化对体制机制层面的问题揭示和对策研究，更好地推动财政管理机制创新改革。

（三）强化落实审计查出问题的整改措施

一是建立预算执行责任制。各级财政部门都要建立预算执行责任制，将年度预算支出责任逐一分解落实到项目主管单位、具体执行单位和责任人，保证预算执行进度均衡；二是建立预算支出质量承诺制。上级财政与下级财政、财政与部门、部门与下属单位之间以签订预算支出质量承诺书的形式明确预算执行的项目、金额、完成时限和具体责任人，并以此作为保证杜绝违规资金的产生、督导和检查预算执行质量承担责任的依据；三是建立审计整改通报制。省级财政对审计署、省级审计机关的审计报告及时通报省直预算部门和各市财政部门。对省直部门和市县审计整改进度排名靠后的部门、单位及具体责任人进行通报，督促其采取措施加大整改力度。对审计整改不力的，要求其提供正式书面反馈说明，并对其分管领导进行约谈。四是建立审计整改信息化管理制度。进一步完善审计整改管理情况信息系统，扩展审计整改信息监控反馈功能，使各级财政实现对审计整改进度的实时掌握、及时反馈和有效督导，提升审计整改质量和效果。

检查发现问题整改报告范文第3篇

1．创新财务风险实用管控手段，实现财务风险分层分类管理首先构建风险管理模型、探索风险导向型稽核模式，然后对财务风险实行分层、分类和集中管理，较重大风险隐患企业总部集中管理，建立重大财务事项报告制度进行及时有效管控；日常理财活动风险通过创新和丰富稽核手段、将常态化在线稽核与日常风险巡查高效融合，达到防控关口前移目标，自下而上、层层抓落实，不但提高了稽核工作效率，而且提升了基层单位依法治企的自觉性和风险防范意识。2．创建检查问题整改跟踪信息平台，实现检查风险及时闭环管理随时将内外部检查、专项治理、日常风险巡查等发现的问题提交跟踪整改信息平台，在线监控问题整改工作。建立人机共管机制，使每一个问题始终处于在线监控状态，实现问题跟踪管理精细化，达到“三不放过”目标，即大小问题均不放过、整改不彻底不放过，问题反弹未问责不放过。

二、构建多层防控体系、实施财务风险全过程闭环管理主要做法

（一）做好事前控制

以编制全面风险管理报告和建立重大财务事项报告制度为基础，做好事前控制。1．编制全面风险管理报告，对风险实施计划管理全面风险管理报告由财务部门牵头，各职能部门分工协作，公司系统全员参与。报告全面总结上一年全面风险管理工作，研判当年风险管理总体形式，收集辨识风险信息，实施风险评估，对重大风险关键成因进行量化分析，制定风险管理工作计划、措施和重大风险应急预案。在风险管理实施过程中，按照风险管理计划和措施，分步实施，全程管控，责任到部门、到岗位，施行问责制，使全面风险管理工作落到实处。2．实行重大财务事项报告制度，严格控制较重大财务风险制定《重大财务事项报告管理办法》明确重大报告事项的内容、报告程序和责任，并在报告的基础上定期或不定期对所属单位进行约谈，传递了财务管理责任，形成了财务风险的齐抓共管的有利局面，有效地管控了较重大财务风险。

（二）强化事中控制

加强常态化在线稽核，扩大稽核覆盖面，建立日巡查月报告制度，施行问责制，将财务风险防控关口前移，实时防范日常理财活动存在的风险，强化事中控制。1．大力加强常态化在线稽核从在线稽核规则中选择实用性强且能及时发现会计核算差错或账务处理遗漏的稽核规则，在财务软件系统中配置作为定期稽核任务，每月结账前系统自动运行对所属单位当月数据进行在线稽核，所属单位对稽核发现问题明确整改责任人，及时将问题解决在当月，不留遗患。省公司对各单位定期稽核工作加强监督和考核，并吸取各方建议，使常态化在线稽核项目在日常实践中不断更新、补充和完善。扩大稽核覆盖面，使在线稽核单位由公司所属电业局扩大到所属各单位，在线稽核覆盖率达到100%，稽核任务完成率、发现问题整改率均为100%。2．建立落实日巡查月报告制度制定财务稽核日巡查月报告工作制度，制度适用于公司所属全资子公司、控股子公司、分公司、代管农电企业和公司拥有控制权的其他单位，将日常财务稽核制度化；稽核内容涵盖经济业务全部，列示风险巡查提纲，重要风险控制点158个；当日发生的经济业务，当日稽核，当日发现问题，当日整改；按月形成日常稽核报告，单位主管财务的领导在报告上签字，若以后内外部检查发现问题，单位主管财务领导承担连带责任；稽核报告作为会计档案管理，归为会计报告类档案，按期转入档案馆，保存三年。

（三）重视事后控制

开展专项财务稽核，检查会计资料的真实性、合规性、完整性；创建检查问题整改信息平台，举一反三，防微杜渐，完善管控要素，形成财务风险管控长效机制。1．组织开展专项财务稽核以强化财务管理和确保“三集五大”体系建设期间资产安全为目的，省公司开展了财务管理、资产移交等项目专项稽核。财务管理专项稽核内容为八类，涵盖了预算、电价、资金、会计基础工作等，财务部全员参加，保证了稽核质量和效果。聘请社会中介结构，开展资产移交稽核，对“五大体系”建设期间合并单位、撤销单位开展资产清查，盘点资产，建立移交清册，确保按时移交，确保资产安全完整。2．创建检查问题整改平台在财务管控系统中开发检查问题整改信息平台，全过程跟踪管理问题整改工作。全面收集2005年以来各种内外部检查问题，实施在线监控管理，及时跟踪和落实内外部检查发现问题的整改情况，分析问题产生的原因，总结财务管理工作中的经验和教训，完善管理制度和措施。不但实现了检查风险闭环管理，而且为丰富财务风险案例库、运用稽核成果和建立长效机制提供了可靠依据。检查问题整改跟踪信息平台基本功能包括以下几方面：（1）收集功能：随时将内外部各种检查、专项治理、月度风险巡查等发现问题以EXCEL表格方式直接导入数据库，进行归集分类和编码，动态维护问题数据库。（2）查询功能：省公司和各单位可以通过系统、离线或在线根据不同纬度（例如：检查部门、责任单位、问题<风险>类别、发生时间、整改计划、整改措施、整改状态等）查询问题状态；按月生成整改进度表。（3）管理功能：问题责任单位可以通过系统，输入风险应对措施、责任单位和整改时间表；反馈整改完成情况及结果、上传整改证明文档，省公司稽核财税处及时在线审核各单位提交整改证明文档，在线确认整改完成状态，关闭整改彻底问题。（4）一键生成年度整改情况表：年终决算一键实时自动生成问题整改工作情况表，真正做到不重不漏、整改信息准确可靠，进一步提高年度决算工作效率和质量。

三、实施效果

（一）风险管控能力有效提升，形成了良好的风险管理文化

2012年，财务风险管理以实用化为首要目标，更加贴近日常经营管理活动，风险管理体系日臻成熟，风险管控能力得到有效提升。通过组织基层单位开展财务风险梳理评估和月度风险巡查，提高了财务人员风险识别能力和依法治企的自觉性，并通过执行日常风险巡查程序和落实检查整改措施等，从财务环节向业务部门传导，多管齐下加强全员风险意识教育，在公司系统内形成了良好的风险管理文化。

（二）稽核工作效率显著提高，培养了高素质财务稽核队伍

通过扎实推进常态化在线稽核与月度风险巡查机制，在线稽核覆盖率达到100%，当年稽核任务完成率、发现问题整改率完成100%。以在线稽核和单位开展日巡查为主，以省公司安排专项稽核方式来督导各单位巡查质量，在确保质量的前提下提高了稽核工作效率。各单位通过实战训练，提高了财务风险识别能力，熟练掌握了在线稽核功能应用，扎实开展了日常财务稽核，深刻领会了稽核工作规范要求，培养了一批高素质的财务稽核队伍。

（三）财务稽核成果强化运用，健全了长效的风险管控体系

公司以“重在整改规范、重在完善规章制度、重在构建长效管控体系”为目标强化稽核检查成果运用。定期对历年检查发现问题或风险进行比较、分类分层梳理、深度剖析成因、分析变化趋势，并针对重大和共性问题提出有价值的管理建议，形成专项报告向各级领导汇报，并逐步将财务稽核中提出的有效措施和管理建议转化为规章制度，健全了长效监管体系。

（四）现有信息技术充分利用，创建了常态化整改工作平台

黑龙江公司充分利用现有信息技术，创建了检查问题整改跟踪信息平台，改变了传统运动式督查整改方式，建立了一套内外部检查问题实时提交、整改情况实时反馈、随时督查、定期考核和问责的常态化的整改工作机制，确保各单位将检查问题整改落实纳入日常工作中，真正做到对各类检查中发现的问题及时进行跟踪整改、常抓不懈。黑龙江公司通过构建多层防控体系，实施财务风险全过程闭环管理，一年来，财务风险防控能力显著提高，“三级五大”体系建设顺利完成，资产安全完整，没有发生财务风险事件，通过对历史问题的整改，避免不规范经营损失5000万元以上。一是经历了财政部驻黑龙江省财政专员办事处会计信息质量检查，国家电网公司依法治企综合专项检查，当地税务、工商及其他政府机构的专项检查，2012年当年没有发现问题；二是通过建立检查问题整改信息平台，跟踪问题整改过程，强化问题整改督导，除土地、房屋确权、债权债务清理等较难整改的问题外，其他问题都及时进行了整改，避免了法律法规风险；三是通过对以前年度产生问题根源的分析，找到了问题症结，查到了问题病根，采取了有针对性的对症治疗措施，健全完善了制度，改进了流程，规范了管理，既治标又治本，有效地建立了依法治企长效机制，形成了潜在的巨大效益。

检查发现问题整改报告范文第4篇

以上成绩的取得，是与各级领导高度重视、全行上下齐抓共管密不可分的，在今后的工作中还应继续坚持和发扬。但从全行整改工作实践来看，我认为仍存在一些问题或不足，如防范风险与业务发展摆布还不尽合理、职责分工还不够明晰、举一反三整改措施还不够具体、整改工作标准还不够清晰、整改结果报送质量仍需进一步提高等，在一定程度上影响了整改工作的效果。

为进一步提高整改工作质量，全面消除各类违规问题带来的风险，在整改工作中建议从以下几个方面采取措施，加以完善：

一、应进一步提高对整改工作的重视程度

内外部审计检查发现问题整改工作是保证我行合规经营，防范各类风险的重要手段。随着近年来，内外部审计、监管检查工作力度的不断加大，相关机构和业务条线部门应切实提高认识，克服“重发展、轻管理”的思想，合理摆布好两者的关系，进一步完善组织机制，合理安排资源配置，细化责任分工，深入研究整改工作方法，确保整改工作的全面落实。

二、应进一步强化系统性整改措施，务必杜绝屡查屡犯

针对每项整改项目，建议条线部门和相关机构建立整改项目专题会议制度，认真对照上级行整改要求或审计检查部门的管理建议、整改建议等内容，针对问题进行系统梳理和分析，注意对审计发现问题区分共性和个性，制定切实可行的举一反三整改措施，提高系统性整改效果，坚决杜绝类似问题再次发生，避免因“就问题改问题”而导致的整改建议不落实或落实不到位的情况发生。同时，按照《工作人员违规失职处理办法》和《轻微违规行为积分管理办法》等相关文件要求，及时确认问题责任人，认真负责地做好认定和追究工作，充分发挥惩戒制度的警示作用。

三、应进一步提高整改报告质量

目前，内外部审计检查项目较多，整改工作量较大，审计部门和上级行对整改工作上报时限要求比较严格，各整改主办部门和整改经办行，应对涉及本条线、本机构的问题从发现之日起，尽早制定相应措施，抓紧落实整改，并严格按照报送要求和时限进行报送，避免发生迟报、漏报的情况。应切实提高整改工作报送质量，严格按报告要求撰写整改报告及相关报表，其中对问题整改状态的界定，要严格按照省分行下发的《关于明确内部审计发现问题整改状态及整改完成率计算口径的通知》，结合问题整改的实际情况，准确区分整改状态，避免主观臆断，同时，在整改过程中，力争做到完全整改，尽量避免出现“无效整改”等情况。

四、应进一步完善整改工作档案资料

检查发现问题整改报告范文第5篇

【2017一问责八清理执行情况自查报告1】

一问责八清理专项行动开展以来，南和县严格按照省委市委统一部署，强化领导、创新举措、突出重点，取得实实在在的效果。专项行动中，全县共计发现各类问题890件，整改完成890件，问责596人。省市督导组对我县工作给予充分肯定，河北日报头版、省专项行动简报专刊、市专项行动简报、省市纪委网站均对我县经验做法和取得成效予以重点报道。

一、强化组织领导，实现专项行动高位开局。县委书记李超英亲自主持召开全县一问责八清理专项行动动员大会，对专项行动专门作出批示：凡是有问题、自查不认真、故意隐瞒不报的，一经查实，加倍问责，多次在县委常委会、书记办公会等各种会议上对专项行动提出要求。印发《南和县一问责八清理专项行动实施方案》等12项制度文件，成立由县委常委、县纪委书记任组长的领导小组，县纪委副书记、监察局局长任主任的专项行动办公室，建立工作例会、工作调度等6项制度，设立4种监督举报方式，成立5个专项行动督导组，共开展相关督导32次。

二、创新方式方法，确保专项行动稳步推进。确立四个不放过机制，即问题零报告不放过、问题发现少不放过、问题没有整改不放过、追责不到位不放过，使压力真正传递到每一个单位、每一个人;制定《南和县一问责八清理专项行动三个清单汇总表》，实现问题、整改、问责三表合一、一表归纳，见人见事，见事见人。及早着手建立第四个制度清单，《南和县农村危房改造管理制度》等42项规章制度相继出台，形成丰硕的制度成果;把县属国有企业违规配车用车问题的清理范围扩大为县域所有国有企业，该做法得到省市督导组高度肯定，查处典型问题2起;将专项行动触角延伸到农村基层，实现支部书记自我加压，主动反映、上报问题线索，争取从轻处理，减少了群众等不稳定因素;对各单项清理工作分别列出完成时限，提前完成对违规公费出国(境)、公款旅游问题的清理工作，市专项行动简报予以刊登。同时，省市督导组对我县督导过后，及时印发简报，将督导精神传达给相关单位和个人，实现压力及时传递。共印发简报9期，会议纪要8期。

三、突出重点领域、精准发力取实效。滞留套取挪用财政专项资金方面，对2013年以来所有涉农专项资金，从资金的立项、审批、拨付逐笔核查，发现问题199件，整改完成199件。查处一批资金滞留、违规领取低保、危房改造、骗取补贴等案件，问责122人，整改资金1489.15万元，其中：收缴问题资金135.01万元，调账处理26.25万元，收回滞留资金1280.09万元，收回专项资金47.79万元。懒政怠政、不作为、不在状态问题方面，把政府机关及其工作人员执行省市县重大决策部署不力问题作为重点清理，发现问题375件，整改完成375件，问责380人。招投标不规范方面，严查交通、水利、建设工程等方面的违规违纪行为，共发现问题161件，整改完成161件，问责40人。违规公费出国境、公款旅游方面，发现问题2件，整改问题2件，问责1人。乱收费、乱摊派方面，发现问题23件，整改完成23件，问责19人，对问题涉及的20.297万元按规定进行退还或收缴处理。违规出让土地方面，发现问题21件，整改完成21件，问责1人。追缴企业欠交滞纳金177.39万元。违反规划调整容积率方面，发现问题25件，整改完成25件，问责6人。县域企业违规配车、用车方面，发现问题2件，整改完成2件，问责2人，退还企业公车1辆，收缴违纪资金3万元。现正对890件问题的整改问责资料和相关制度建设资料进行收集汇总，编印成书，形成长效机制。

结语：开展一问责八清理专项行动，挽救了一批党的干部，维护了基层群众切身利益，消除了乡村不稳定因素。有效地解决了党的领导弱化、主体责任缺失、纪律松弛等制约和影响全县改革发展稳定大局的突出问题，进一步推动全县党风廉政建设和反腐败斗争再上新台阶，巩固和深化了巡视整改成果，为实现全面从严治党、依规治党提供了坚强的纪律保障。

【2017一问责八清理执行情况自查报告2】

全市一问责八清理行动专项汇报会议后，崇礼区对照清理事项，认真自查自纠，加强督导，强化问责，切实贯彻落实会议精神。

对照清理事项，开展自查自纠。为查找出清理工作存在的问题，区专项办要求各乡镇、各牵头单位严格对照一问责八清理所列条款开展自查自纠工作，将一问责八清理专项行动所涉及的问题进行了全面查找和梳理，梳理的问题经部门主要领导审核签字后，报送各专项行动小组和区专项办备案。区专项办对各单位自查出的问题进行分类汇总，协调各牵头单位共同研究整改措施。

加强督导检查，查找清理漏洞。按照各专项清理行动特点，对照各单位自查情况，区专项办紧盯牵头单位，通过成立联合督导组，对照清理问题清单，对全区各乡镇及责任单位进行了过筛式督导检查，以督导检查督促清理工作的漏洞。建立抽查机制，对各单位自查出的问题做好抽查核实工作，对已整改完成的问题进行全部复查，确保整改到位。截至目前，已开展督导检查5次，发现问题272个，整改完成223个。其中问责类28个，违规公费出国问题3个，乱收费、乱摊派，经费使用不规范问题29个，滞留截留套取挪用财政专项资金特别是涉农资金问题55个，违规配车、用车问题9个，招标投标不规范、违规出让土地、违反规划调整容积率等问题61个，懒政怠政、为官不为、不在状态问题87个。

检查发现问题整改报告范文第6篇

根据中支内审工作部署，二oo九年6月份和12月份分别在全行范围内开展对内部控制管理风险的分析评价活动。依照内控评价方案，分“内部控制环境”、“风险识别与评估”、“控制活动”、“信息交流与反馈”、“监督评审”五个方面内容对支行内控制度进行评审，将定期风险分析评价工作渗透到全行每一个职能股室、每一个工作环节和每一个岗位。我们将评价的监督对象确定为一线营业人员和各级管理人员；以重点股室、关键岗位、薄弱环节的审计为主；有针对性地检查监督各职能部门建立的各项制度，注意内控制度和管理上的漏洞和缺陷。拓展了评价范围，提升了评价层次。通过审计评价，共发现重要岗位尚存在十多项风险隐患和薄弱环节，一一列出，分析存在问题的原因，提出合理的防范措施和建议，并书面报告市中支和支行领导，督促各项内部控制制度在全行得到严格落实。现将工作总结如下:

（一）积极开展内部审计调查工作

我们根据本行的重点工作、簿弱环节及风险点确定审计调查项目二项。分别是《对瑞安支行集中采购管理情况的调查》、《对瑞安支行外汇法规、内控制度和业务操作规程执行情况的调查》。

今年8月份对支行集中采购管理情况进行了调查，发现一些管理上的欠缺和不规范的操作，提出了整改意见和建议。

今年11月份对支行外汇法规、内控制度和业务操作规程执行情况进行了调查，通过现场询问、调阅部分档案资料和观察临柜操作情况，基本了解和掌握了瑞安支局外汇管理工作情况；从调查情况来看，瑞安支局能够较好地执行外汇法规，及时贯彻落实外汇政策，建立了比较健全的内控管理制度，业务授权分责明确。并能根据上级局的内控要求，结合自身特点，对各项内控制度予以细化补充，及时修订完善了各项外汇业务操作流程、外管股各岗位工作职责、外管股人员考核办法，建立了《内控督导检查办法》。但也发现了不少一问题，根据问题的不同性质提出整改建议，基本得到整改落实。促进了外汇管理部门更好地贯彻和执行外汇法规政策，严格内部管理制度，规范业务操作。

今年我们通过审计调查，共发现了违规现象20余项，提出整改建议20条，大部分已得到整改落实，分别撰写的调查报告已呈报给支行行长和中支内审科。

（三）积极开展审计发现问题“回头看”活动

在行长亲自督导下,我支行由内审牵头，认真组织开展了对20*年度以来审计查出问题整改情况的检查，做足做细“亡羊补牢”工作，强化了整改落实，巩固了审计监督成效。

1、领导重视，强化整改意识。布置安排对20*年度以来审计发现问题和整改情况进行检查事宜。要求有关部门进一步落实责任，制定切实可行的措施；强化整改意识，主动查找风险隐患，坚决杜绝同类问题的再次发生。

2、精心组织，确保整改实效。安排专人对所有审计项目进行逐一梳理，认真排查问题整改情况；并要求各部门将自查情况、未整改原因及下一步具体整改措施报内审部门。内审在各部门自查的基础上，组织人员进行了再检查。

3、强化责任，落实整改措施。制定了瑞安支行内审整改责任追究制度，对检查发现的问题经过直接责任人、部门负责人认定后，根据问题的原因、性质和情节等采取相应的责任追究措施,并给予经济处罚。

4、严格督促，实现整改目标。针对个别未整改到位的问题，督促,制定下一步具体整改措施。通过开展审计发现问题整改情况的“回头看”活动，真正实现了“整改促完善、整改促提高、整改促进步”的目标。

（四）积极参加市中支内审项目检查

检查发现问题整改报告范文第7篇

检查范围和检查内容按照国家发展和改革委员会、国家粮食局、财政部、中国农业发展银行《关于开展2015年全国粮食库存检查工作的通知》（国粮检〔2015〕39号，请从国家粮食局网站首页业务频道进入监督检查栏下载）规定的检查范围和内容。

二、检查的组织和时间安排

粮食库存检查按照国粮检〔2015〕39号和皖粮明电[2015]3号要求，检查分准备、自查、复查、汇总报告四个阶段进行。政策性粮食收储管理提升年检查评比暨春季粮油安全普查安排在4月15日至30日的复查阶段进行。

（一）准备阶段。4月10日前，各县（市）将粮食库存检查工作领导小组成员名单及工作方案报市粮食局。

县粮食局负责将地方储备粮和地方国有粮食企业商品粮库存统计数据登统至实际承储库点，经县粮食局主要负责人签字并加盖单位公章后，向市粮食局报送2015年3月末具体到实际储存库点的登统表。

农业发展银行向同级粮食局提供2015年3月末具体到承贷企业的贷款余额及到储存库点的银行库存台账资料（分品种、性质）。

中储粮直属库负责将中央储备粮、国家临时存储粮和直属企业商品粮库存登统至实际承储库点，经单位主要负责人签字并加盖单位公章后抄送所在市粮食局。

同时，各县（市）要督促本辖区承储企业做好企业自查的各项准备工作。

（二）自查阶段。4月11日至18日，各县（市）粮食局会同县（市）财政局、农发行组织指导本辖区所有纳入检查范围的承储企业，按照规定的粮食库存统计结报日时点2015年3月末统计报表，对库存进行全面彻底自查。中储粮直属库在协助做好中央事权粮食存储库点自查的同时，负责本企业自查，并向属地县级粮食行政管理部门报送自查结果。

（三）复查阶段。4月30日前，市粮食局会同市财政局、农发行、中储粮直属库抽调专业人员组成三个复查组，按照不低于辖区内粮食库存总量20%的比例先行组织复查，同时，开展春季粮油安全普查和政策性粮食收储管理提升年评比检查。省粮食局、财政厅、省农发行、中储粮分公司将组成联合检查组赴部分地区会同市检查组开展联合查。

（四）汇总报告阶段。4月30日前，各县（市）粮食局负责对企业自查表进行汇总（汇总表1-1、1-2、1-3、1-4、1-13、1-14），经县（市）粮食局主要负责人签字并加盖单位公章后连同检查工作书面总结，由专人送至市粮食局监督检查科（同时报送电子版光盘）；检查工作书面总结以正式文件报送，总结报告包括检查基本情况、检查结果、存在问题及原因、整改情况、意见建议等内容，并附企业自查汇总表。

三、工作要求

（一）加强领导，周密组织。开展粮食库存检查是各级粮食行政管理部门十分重要的法定职责，是在经济发展新常态和依法治粮新时代条件下贯彻落实粮食安全省长责任制、确保国家粮食安全的重要措施。库存检查工作量大、涉及面广，各县（市）粮食局、财政局、农发行务必高度重视、加强领导、周密组织、协调配合、有序推进，保质保量、不折不扣完成检查任务。

（二）突出重点，守住底线。各地在检查中既要做到全面彻底、不留死角，又要做到突出重点、抓住关键。要将各级储备粮、最低收购价粮、国家临时储存粮等政策性粮食库存作为检点，切实查清库存粮食数量、质量和储存安全状况，认真查明执行国家粮食购销政策等情况，守住“数量真实、质量良好、储存安全”的监管底线。

（三）严格程序，压实责任。牢固树立依法依规检查理念，严格规范检查程序手续，检查中形成的所有工作底稿要有检查人员和被检查单位负责人签字、单位盖章并归档；汇总报表要由粮食局主要负责人签字、单位盖章。建立并严格落实以组长负责制为基础的粮食库存检查责任制和责任追究制，“谁检查、谁负责；谁签字、谁负责”，压实检查责任，确保结果可信。

（四）注重整改，以查促改。以问题为查库导向，将整改贯穿始终。对各阶段检查发现的所有问题（包括现场已整改的问题），均需在《检查发现问题底稿》中现场记录、签字确认并通过《检查发现问题登统表》逐级汇总上报。属于地方事权粮食库存管理的问题，能当即整改的，由检查组下发整改通知书，落实整改措施；问题突出不能当即整改的，由检查组上报省级相关部门研定整改措施。属于中央事权粮食库存管理的问题，由检查组现场提出整改建议并在《检查发现问题底稿》记录。督促企业建立问题整改台账，对整改情况记录备查。对重大问题应该发现而未发现、发现问题没有及时披露的，要严格追究检查人员责任。

（五）落实经费，保障检查。粮食行政管理部门应统筹安排工作经费，本着实事求是、勤俭节约的原则使用好检查经费，确保不将检查费用转嫁给企业。市、县财政部门按照现行预算和经费管理办法的规定，对检查工作给予必要的经费支持。

检查发现问题整改报告范文第8篇

关键词： 高校；审计整改；责任追究；机制；研究

中图分类号：F239.45 文献标识码：A 文章编号：1006-4311（2014）07-0177-02

0 引言

高校内部审计整改是指高校内审机构按照规定程序实施审计时发现的问题或需要改进的事项，提出审计整改的意见和建议，被审计单位在规定的时间内对其自身存在的违法违规问题或薄弱环节进行纠正和改进，内部审计机构对整改的效果进行检查、纠正，并对拒绝整改或整改落实不力而导致违法违规问题的部门及个人，交由学校纪监、组织、人事等部门按照有关规定进行问责，追究其直接责任和管理责任。

1 高校内部审计整改必要性

高校内部审计中，对发现问题进行及时整改，一是发挥审计监督“免疫系统”功能，促进高校依法治校、规范管理的客观要求；二是有效预防和遏制经济活动中的违法违纪问题的重要措施，预防腐败体系的必然要求；三是实现审计目标，利用审计成果的重要途径；四是增强高校审计工作的系统性、整体系和协调性。

2 高校内部审计整改内容

高校内部审计整改一般包含三个方面的内容：一是被审计单位执行审计决定的行为；二是被审计单位根据审计报告提出的意见，采取措施改进工作、提高管理水平的行为；三是根据审计部门的处分建议或移送处理书，对相关责任人员给予纪律处分或追究刑事责任的行为。

3 当前高校内部审计整改工作存在的主要问题及

表现

在高校审计整改工作中主要存在两个方面的问题：一是主观方面认识不够，表现在相关领导对审计整改缺乏重视，支持力度不佳；被审计单位对审计工作认识不到位，轻视审计整改，屡查屡犯；二是客观方面制度不健全，表现在审计整改制度抽，审计整改成效如何，缺乏评判的标准和依据；审计整改的联动机制尚未形成，未建立起有关部门相互协作配合的工作机制。

4 高校内部审计整改及责任追究的对策

4.1 健全高校审计整改责任追究制度 高校审计部门应建立审计整改及责任追究的内部责任机制及审计整改评价标准体系，制定审计整改及责任追究的具体操作规范，并建立问责制度、跟踪检查制度、绩效考核制度，审计整改效果评估的方法、内容，有助于明确审计整改过程中各相关部门的权利与职责关系，提高审计整改实施的效率。

4.2 明确审计整改中当事人的职责 被审计单位是审计整改的全面执行落实主体，对审计部门出具的审计结论、审计决定书或审计建议书应及时执行，对审计指出的问题应逐一整改落实。被审计单位应在2至6个月内将审计整改结果报告报审计部门。整改报告内容包括审计决定的落实情况、审计建议的采纳情况、对审计指出问题的纠正情况、对有关责任部门及责任人的处理结果、未整改到位的原因及下一步整改措施等。审计整改办公室在收到整改报告后15日内，向审计整改工作联席会议汇报审计整改落实情况，联席会议组成审计整改检查小组，对整改结果进行检查。

4.3 建立高校审计整改及责任追究联动机制 建立审计整改工作联席会议，全面负责审计整改工作的组织领导。审计整改工作联席会议主席由校领导担任，成员有纪委、监察、组织、人事、财务、国资、审计等部门负责人。审计整改工作联席会议每年召开1至2次常务会议或专题会议，听取单位审计情况和审计整改结果汇报，安排部署审计和审计整改工作等。审计工作整改成员部门按照各自职责，协助落实审计意见和决定。

审计部门是审计整改的督办检查主体，其他监管部门是审计整改的监督管理主体：组织部、人事处督促被审计单位的处科级干部如实、全面、系统、按时落实审计整改，并将审计整改结果作为被审计的领导干部业绩考评和职务任免的参考依据之一；纪检委、监察将审计整改情况纳入考核被考核单位廉政建设的内容，对涉及违法违规的案件线索及时查处，按照有关规定给予相关责任人纪律处分和追究法律责任；财务、国资根据审计结论、审计决定书等，对被审计单位违反规定的财务收支、资产管理等行为，及时加强管理和约束。

4.4 落实审计整改问责 被审计单位在规定期限内未提交整改报告，或经审计整改检查小组检查未实际落实审计意见要求的，由整改联席会议决定启动审计整改工作联动机制，由联动成员单位根据各自职能提出责任追究建议，由审计整改联席会议审定后执行，联系会议成员单位建立“审计督查意见落实情况跟踪台账”。

4.5 审计结果整改公告 对审计结果整改情况，在适当的范围内进行公告。

5 审计发现问题整改及责任追究的重点

审计发现问题整改及责任追究包含五个方面重点：一是利用各种方式加大对审计工作宣传力度，转变观念，高度重视审计整改工作；二是事前督促，推进审计整改的进度和力度；三是狠抓审计整改工作落实，特别是加大审计整改跟踪力度；四是在整改情况调查过程中，注重加强与被审计单位的交流与合作，对审计整改情况的目标达成一致；五是探索全面建立与部门之间的协作配合机制，及时沟通，有效行动，形成部门之间督促整改落实的强大合力，共同促进审计结果落实。

参考文献：

[1]唐景莉，杨晨光.进一步提高高校党风廉政建设水平[N].中国教育报，2009-06-11（001）.

[2]切实加强高校党风廉政建设[N].中国教育报，2004-10-29.

检查发现问题整改报告范文第9篇

（一）审计项目任务

紧紧围绕县委、县政府和县委审计委员会的决策部署，加强审计工作统筹，充分发挥审计机关整体效能，科学组织实施审计，依法全面履行审计监督职责。2020年，共完成审计和审计调查项目21个，查出主要问题涉及金额21982万元，其中：涉及违规资金3785万元，涉及管理不规范资金18197万元，发现问题180条，提出审计建议60条，提交审计报告、信息等30余篇。

1.扎实推进“8•8”地震灾后恢复重建跟踪审计。将审计监督关口前移，扎实开展“8·8”地震灾后恢复重建跟踪审计工作。在省审计厅统筹安排下，省、州、县三级组成联合审计组实施“8·8”地震灾后恢复重建2020年度第一阶段跟踪审计，审计发现问题13个，提出审计建议4条。2020年度第二阶段跟踪审计正在实施中。

2.聚集脱贫攻坚，扎实开展扶贫领域专项审计。按照州审计局统一安排部署，积极完成县2019年脱贫攻坚政策措施贯彻落实、扶贫资金管理使用、扶贫项目建设管理和绩效审计，延伸审计调查了10个乡（镇）15个村，抽查20个项目。审计发现扶贫政策落实、资金管理等方面问题4类10个，涉及资金78.58万元，提出审计建议3条。同步实施县2019年乡村振兴战略部署和政策措施落实专项审计调查。

3.深入推进重大政策措施落实跟踪审计。2020年度重点对县肺炎疫情防控资金和捐赠款物、2019年县就业创业补助资金和失业保险基金、优化营商环境、新增中央财政直达市县直接惠企利民资金等方面政策落实进行了跟踪审计。审计发现问题11个，提出审计建议6条。

4.持续开展县级预算执行及其他财务收支审计。一是实施了县2019年财政预算执行及决算（草案）编制情况审计，同步对县财政（部门）存量资金清理、财政暂付款清理消化、国库库款管理、地方政府债券资金等事项进行了专项审计。审计发现非税收入未及时入库、未按规定清理盘活和使用存量资金、财政暂付款清理消化和库款管理不规范等问题8个，涉及金额30940.57万元，提出审计建议4条。二是实施了县林业和草原局2019年度部门预算执行及其他财务收支情况审计，审计发现预算约束不强，预算执行与批复预算差异较大等方面问题6个，提出审计建议4条。三是实施了县人民医院、县中学2016年至2019年财务收支情况审计，审计发现内控制度执行不严、财务管理不规范、审核把关不严等方面问题42个，提出审计建议6条。

5.认真开展领导干部经济责任与自然资源资产监管责任审计。一是2020年对县林业和草原局党组书记、局长徐荣鸿，县教育局党组书记、局长张彦庆，县国有资产投资有限公司总经理程杨进行任中经济责任审计；对县卫生和健康局原党组书记、局长李昌勇进行离任经济责任审计。审计发现财务管理不规范、财经纪律执行不严、内控管理制度执行不严等方面问题37个，提出审计建议17条。二是实施对县水务局党组书记、局长余文成任中履行自然资源资产管理责任审计。审计发现制度落实不到位、缓征水土保持补偿费等问题6个，提出审计建设4条。

6.深入推进“三个转变”，扎实开展投资审计。一是完成对县自然资源局负责组织实施的24个地灾治理项目审计，审计查出问题10个，现已基本整改完成，提出审计建议4条。二是实施县宜居县城建设、镇国际生态旅游魅力小镇建设项目第一、第二阶段跟踪审计，审计发现建设单位监管不够、部分参建中介履职履约不到位等问题10类33个，提出审计建议5条。

7.其他审计情况。完成了藏传佛教寺庙大录寺财税监管审计监督检查。审计发现问题3个，提出审计建议3条。

8.切实推动审计整改落实。一是深入贯彻落实中央、省、州、县关于加强审计发现问题整改工作的有关文件精神要求，印发了《中共县委审计委员会关于进一步加强审计发现问题整改工作的实施意见》。二是始终坚持“治已病、防未病”方针，针对审计发现问题，组织召开问题整改交办会，建立审计整改清单，明确整改责任，督促整改质量和时限，确保问题整改落实到位，促进了党风廉政建设。2019年度审计发现问题已全部整改到位。

（二）审计质量工作

2020年度，我局依法履行审计职责，落实国家审计准则，健全完善审计业务质量及审计质量控制制度体系。按州审计局规定时间和要求，积极报送相关审计资料。经过自查，我局未超越审计职权作出处理（罚），未发生履职不到位应处理（罚）未处理（罚）情况。所作出报告均按正常审计程序，按相关法律法规作出了定性和处理。

（三）综合管理

一是强化信息宣传。县审计局积极开展审计宣传工作，按照州审计局和县委办下达的季度目标及时报送审计信息，同时，州局采纳6篇。二是强化计划统计。严格按照州审计局下达项目计划及我县自定计划及时在审计计划统计管理软件里进行计划管理，及时准确报送审计项目计划备案、执行情况，按时上报统计报表、统计台账、统计分析、移送案件及其处理结果等备案资料。三是强化内审指导。根据《省内部审计条例》，扎实开展内部审计工作的监督指导工作，一年来，共开展监督指导2次。四是严格落实重大事项报告制度。严格按照《审计机关重大事项报告工作规定》，及时向县委政府及上级审计机关报告重大事项，一年来，我局无重大事项发生。五是配合县纪委、县财政局等部门工作。积极配合相关单位开展乡、村“三资”监督检查、灾后重建跟踪审计、巡察等工作。一年来，共抽派10余人次积极配合相关单位开展各项监督检查工作。

（四）信息化建设

一是加强审计信息化应用。大力推广联网审计，在省、州的统一部署下，实施县级一级预算单位财务数据集中采集管理，积极采取计算机辅助审计。二是强化审计信息化管理。强化审计信息化制度完善、安防措施到位，切实加强网络运行管理，全面完成电子政务内、外网的接入工作。一年来，OA系统运转、审计会商系统运行、网络运行情况良好，基本实现了无纸化办公，全年无失泄密和违反安全保密规定事件发生。截止目前，7名审计干部通过了省审计厅AO认证考试，1名审计干部取得省级计算机中级。

（五）成果运用

加大对违规违纪问题责任追究力度，年度内对每一个审计项目，作出的审计建议和审计决定进行严格的监督，按期整改。同时，建立了审计发现问题整改台账。通过审计，促使县印发了《中共县委审计委员会关于进一步加强审计发现问题整改工作的实施意见》；扶贫审计、县级财政预算执行和决算（草案）编制等审计工作得到县委、政府肯定。

（六）审计执行

认真落实《中共州委审计委员会关于进一步加强审计发现问题整改工作的实施意见》规定，研究制定了《中共县委审计委员会关于进一步加强审计发现问题整改工作的实施意见》。县审计局对审计发现问题实行了清单管理，不定期督促被审计单位整改落实。同时，对2016年以来省、州、县审计发现问题进行了台账管理，对已整改事项严重不实、弄虚作假严格按照相关规定追责问责。一年来，我局未发现整改不实、弄虚作假等情况发生。

（七）改革创新

为深入贯彻《关于完善审计制度若干重大问题的框架意见》精神，使审计工作聚焦审计主业、回归监督本位，真正履行审计的职责，扎实抓好改革创新工作。

1.切实推动投资审计“三个转变”。2020年，我局紧紧围绕县委政府决策部署，实施了县宜居县城建设和镇国际生态旅游魅力小镇建设项目跟踪审计，重点对项目实施推进情况、资金管理使用情况、以及被审计单位对参与项目建设的勘察、设计、过控、监理等服务性单位在项目建设过程中的履职履约及服务质量管控情况进行了审计，真正实现了“三个转变”。

2.切实强化审计发现问题整改。一是制定规范性文件。县委审计委第二次会议审议通过，并印发了《中共县委审计委员会关于进一步加强审计发现问题整改工作的实施意见》，进一步明确了各相关单位的责任任务和工作要求。二是强化问题整改落实。及时建立问题整改台账，不定期督促被审计单位强化问题整改。同时，对2016年以来，省、州、县审计发现问题进行全面梳理，建立问题整改台账，实行专人管理，为切实促进审计发现问题整改提供审计保障。

3.大数据审计扶贫资金。县2019年脱贫攻坚政策措施贯彻落实、扶贫资金管理使用、扶贫项目建设管理和绩效审计过程中，积极探索利用大数据对享受残疾人惠民政策、公益性岗位补贴享受人员等进行了审计分析。

（八）党风廉政

紧密围绕“全域党建·清风九寨”战略部署，按照上级审计机关的有关要求，始终坚持党建工作与业务工作同部署、同推进，严格执行党风廉政建设责任制，严格落实“一岗双责”、“两个责任”，认真执行“三重一大”制度和主要领导“四个不直接分管”等规定，充分发扬民主，不搞“一言堂”，认真抓好学习教育，谈心谈话等系列工作，按期研究分析党风廉政和反腐败工作，落实工作责任和措施，扎实推进了党风廉政建设和反腐败工作。一年来，共专题研究党风廉政建设和反腐败工作6次，开展检查指导12次，开展各类谈心谈话30余人次。同时，利用会前学纪、观看警示教育片、读忏悔录、讲廉政故事等方式，全面加强对审计干部的廉洁自律意识教育，共开展各类学习培训24次。

（九）队伍建设

及时对变动后的领导班子成员工作分工进行调整，不定期组织干部职工参加审计署、审计厅、州审计局组织开展的政治理论和业务学习。一年来，我局组织审计人员参加各级审计机关及县举办的业务视频培训共计100余人次。参加市县审计局局长能力提升培训班1人，全州审计干部能力提升培训3人。通过学习培训，进一步提高审计干部的政治思想素质和业务水平。

二、加分扣分及一票否决事项

（一）加分事项

1.表彰奖励情况。2020年2月，被省审计厅、省人力资源和社会保障厅授予“省审计系统先进集体”称号；2020年4月，被州委、州政府授予“州民族团结进步先进机关”称号；2020年11月，被县委、县政府授予“县‘8.8’地震灾后恢复重建先进集体”称号。2020年10月，李贵先同志被县委、县政府授予“县‘8.16’特大洪涝灾害抗洪救灾先进个人”称号；2020年11月，屈冰寒（挂职）、张小红两名同志被县委、县政府授予“县‘8.8’地震灾后恢复重建先进个人”称号。

2.特定加分事项。抽调1人参加县县委巡查组开展为期7个月的县级部门、乡镇巡查工作；抽调1人参加“8.8”灾后恢复重建跟踪审计第一阶段、第二阶段跟踪审计，为期8个月；抽派1人参加全州社保资金审计。

（二）扣分事项

经过自查，我局不存在扣分事项及标准所罗列的情形。

（三）一票否决事项

经过自查，我局不存在一票否决事项所罗列的情形。

三、2020年开展的亮点工作

（一）投资审计“三个转变”方面

2020年，我局紧紧围绕县委政府决策部署，对县宜居县城建设8个项目和镇国际生态旅游魅力小镇建设12个项目实施了跟踪审计，重点对项目实施推进情况、资金管理使用情况、以及被审计单位对参与项目建设的勘察、设计、过控、监理等服务性单位在项目建设过程中的履职履约及服务质量管控情况进行了审计。

（二）审计发现问题整改方面

为进一步强化审计发现问题整改，切实打通审计“最后一公里”，我局高度重视，切实加强了审计发现问题的整改督查工作。一是制定规范性文件。县委审计委第二次会议审议通过，并印发了《中共县委审计委员会关于进一步加强审计发现问题整改工作的实施意见》，进一步明确了各相关单位的责任任务和工作要求。二是强化问题整改落实。为切实加强问题整改，我局及时建立问题整改台账，不定期督促被审计单位强化问题整改。同时，对2016年以来，省、州、县审计发现问题进行全面梳理，建立问题整改台账，实行专人管理，为切实促进审计发现问题整改提供审计保障。

（三）扶贫审计方面

检查发现问题整改报告范文第10篇

（一）积极开展内部审计调查工作

我们根据本行的重点工作、簿弱环节及风险点确定审计调查项目二项。分别是《对瑞安支行集中采购管理情况的调查》、《对瑞安支行外汇法规、内控制度和业务操作规程执行情况的调查》。

今年8月份对支行集中采购管理情况进行了调查，发现一些管理上的欠缺和不规范的操作，提出了整改意本文来源：文秘站 见和建议。

今年11月份对支行外汇法规、内控制度和业务操作规程执行情况进行了调查，通过现场询问、调阅部分档案资料和观察临柜操作情况，基本了解和掌握了瑞安支局外汇管理工作情况；从调查情况来看，瑞安支局能够较好地执行外汇法规，及时贯彻落实外汇政策，建立了比较健全的内控管理制度，业务授权分责明确。并能根据上级局的内控要求，结合自身特点，对各项内控制度予以细化补充，及时修订完善了各项外汇业务操作流程、外管股各岗位工作职责、外管股人员考核办法，建立了《内控督导检查办法》。但也发现了不少一问题，根据问题的不同性质提出整改建议，基本得到整改落实。促进了外汇管理部门更好地贯彻和执行外汇法规政策，严格内部管理制度，规范业务操作。

今年我们通过审计调查，共发现了违规现象20余项，提出整改建议20条，大部分已得到整改落实，分别撰写的调查报告已呈报给支行行长和中支内审科。

（三）积极开展审计发现问题“回头看”活动

在行长亲自督导下,我支行由内审牵头，认真组织开展了对20__年度以来审计查出问题整改情况的检查，做足做细“亡羊补牢”工作，强化了整改落实，巩固了审计监督成效。

1、领导重视，强化整改意识。布置安排对20__年度以来审计发现问题和整改情况进行检查事宜。要求有关部门进一步落实责任，制定切实可行的措施；强化整改意识，主动查找风险隐患，坚决杜绝同类问题的再次发生。

2、精心组织，确保整改实效。安排专人对所有审计项目进行逐一梳理，认真排查问题整改情况；并要求各部门将自查情况、未整改原因及下一步具体整改措施报内审部门。内审在各部门自查的基础上，组织人员进行了再检查。

3、强化责任，落实整改措施。制定了瑞安支行内审整改责任追究制度，对检查发现的问题经过直接责任人、部门负责人认定后，根据问题的原因、性质和情节等采取相应的责任追究措施,并给予经济处罚。

4、严格督促，实现整改目标。针对个别未整改到位的问题，督促,制定下一步具体整改措施。通过开展审计发现问题整改情况的“回头看”活动，真正实现了“整改促完善、整改促提高、整改促进步”的目标。

（四）积极参加市中支内审项目检查