银行金融风险管理研究

［摘要］在经济新常态背景下，缓增长、重调整成为经济发展的主要特征，这给银行的发展带来了新的发展机遇，同时也导致银行面临的金融风险不断增加。经济新常态视野下，银行开展金融风险管理需要结合银行的经营目标以及经营模式，采取科学合理的措施对金融风险进行管理和调控，有效防范金融风险。基于此，文章主要分析银行金融风险管理存在的问题，并提出经济新常态视野下的金融风险管理措施，以供参考。

［关键词］经济新常态;银行;金融风险;风险管理

经济发展的新常态给银行金融风险管理带来了新的挑战。银行发展面临信用风险、财务风险、利率风险、业务创新风险等金融风险。本文主要分析银行金融风险管理存在的问题，并针对这些问题探讨经济新常态视野下银行金融风险管理措施。

1银行金融风险管理存在的问题

1.1缺乏健全的风险管理体系

目前，我国的金融市场正处于新的发展阶段，银行风险管理体系仍不完善。银行对金融风险管理的重视度不够，没有建立健全的风险管理体系和管理制度。银行风险管理部门不完善，甚至部分银行没有在总行设立风险管理委员会，只是在分行或支行设立了金融风险管理部门。这导致银行金融风险规划不合理，没有形成科学的、标准的金融风险监控流程，金融风险管理工作无法得到有效落实。从总体上看，银行金融风险管理体系严重缺乏独立性、系统性。除此之外，部分银行的管理架构不够健全，产权体系不够清晰，风险管理人员素质偏低，且缺乏一个有效的约束制度。

1.2风险管理技术方法落后

我国商业银行在金融风险管理的技术和方法方面水平不高，如风险评估、风险量化等手段相对落后。同时，全球范围内的金融市场快速发展，导致银行金融业务不断创新和增加，产生了各种衍生工具，从而造成国内金融市场中的利率以及汇率发生变化，各种复杂的金融风险日益显现。这种现象给银行金融风险管理带来了巨大的挑战。为了做好银行理财工作，国外研究出一套科学合理的银行理财风险评估和量化方法，切实监管以及控制银行的各种金融风险。然而，目前我国银行的金融风险评估以及量化手段相对简单，在技术层面无法做到定量分析以及客观分析，对面临的风险也缺乏有效的识别和监控手段。比如，上面提到的信用风险，它涉及的领域比较广，需要的防控成本比较高，我国银行信用风险管理手段落后，导致信息难以共享，信用评级失真。当前，我国对银行金融风险的监测仍以初始方式量化，但由于成本过高、所需技术含量较高等，这种方式并没有得到外资银行的认可和运用［1］。

1.3银行缺乏系统的风险管理文化

每个企业都要有自己的企业文化，企业文化不可复制，具有很强的竞争力。同样，银行的文化也会对银行产生很大的影响，银行的风险管理文化会直接影响银行金融风险管理的工作成效。然而，很多银行的管理人员没有意识到风险管理文化的重要性，导致部分员工缺乏银行风险管理意识，阻碍了金融风险管理工作的开展，给银行的经营带来了更大的危险。银行对金融风险管理重视程度不够、风险管理人员素质不高、风险管理方式和技术单一、风险管理理念落后等都是目前银行风险管理文化缺失的重要表现。同时，银行在发展过程中倾向于业务开展，在风险管理上投入不足。银行没有把风险管理和业务发展很好地结合起来，把风险的监控和管理看成是风险管理人员的事情，其他人只负责开展银行业务即可。银行应将风险管理的理念渗透到业务发展的过程中，使每一位员工都能认识到风险管理的重要性，从而自觉贯彻执行风险管理制度［2］。

2经济新常态视野下银行金融风险管理措施

2.1建立完善的金融管理制度，加强部门协调

规章制度是每个企业员工的行为准则，健全的管理制度是做好风险管理工作的保障。因此，银行要想有条不紊地开展银行理财工作，减少风险事故的发生，就必须制定完善的风险管理制度，对各部门的人员进行相应的约束。首先，作为风险管理部门的工作人员，一定要明确自己的工作职责，要了解国家的金融信贷政策及市场经济的变化，针对不同的业务类型、风险类别，制定相应的防范措施。其次，要加强各部门之间的协调配合，银行风险管理部门和业务管理部门要切实履行各自部门的工作职责，不同部门之间要相互协调，在开拓新业务的同时，要防范好金融风险。最后，提高银行金融业务人员的工作水平，对业务人员进行规章制度、工作流程、风控要点等方面的定期培训，提高业务人员的金融风险防控意识，了解和掌握重点业务的风险防控，从而保证银行内控制度的有效落实，做到防患于未然。

2.2加强银行金融业务的控制，强化内控监管

加强银行金融业务的控制，需要整合和完善银行内部各项金融业务，实行集中化业务控制方法，从而有效防止业务分散影响银行各部门之间的协调配合。建立内控检查考核机制和内部违规惩戒机制，发现问题及时处理，堵塞漏洞，按照业务工作规则和授权要求，围绕防范和降低信贷风险、提高信贷资产质量、优化信贷资产、加强授权授信控制等目标完善各项报批程序，加强对资金交易、证券交易和衍生工具交易等的风险控制。加强对会计核算体系的把关，严格落实国家的关于银行金融管理的各项制度规范。

2.3完善银行内部稽核体系，强化内部审计

我国银行内部稽核体系建设应该参考和借鉴其他国家的现代银行业管理模式，并根据我国银行的实际发展情况，实行垂直稽核模式，建立健全隶属上级的垂直稽核体系。也就是说，在银行总行成立稽核委员会，在各个分行设立内审部门，并直接对总行内部稽核委员会负责，对派驻机构的各级稽核人员实行派驻制度，从组织结构方面，保证内部稽核人员的独立性和自主地位。同时，内部审计部门必须具备足够的权威性，实行严厉的问责制度以及惩戒制度，发现问题要问责，做到有奖必有罚。同时，对于银行内部审计，应该制定完善的工作规范，使内部审计力量更加强大，提高内审队伍的职业素质，以制度规范促进内审工作质量提高［3］。

2.4加强银行资产负债比例管理

资产负债比例管理是银行控制总体风险的有效手段。我国银行应积极有效实施银行资产负债比例管理，同时借鉴国际现代银行管理方式，提高内部资产组合合理性，逐步推行绩效一体化管理。一方面，要保持合理的存贷比例，对于经营情况不好、发展缓慢的行业和地区，应该根据实际经营情况，适当降低银行的存贷比例和贷款占总资产的比例。另一方面，在贷款有保证、联行有保证、备付金有交存的前提下，保持备付金充足，确保在资金紧张的时候，始终保持充足的支付能力。此外，保持资产负债期限的大致对称，控制流动性比例、中长期贷款比例、投资比例和规定范围内固定资产比例等。需要注意的是，在加强资产风险控制的同时，也要重视负债的风险管理。在拆出资金时，明确规定借出对象、金额、期限、利率、审批权限、印鉴管理、出账程序等制度。资金进来的时候，在账户管理、资金利率政策、拆入比例等方面都要照章办事，按部就班。

2.5增强银行抗风险能力

增强银行的抗风险能力需要从完善银行金融风险管理机制和提高银行员工抗风险意识两方面进行。在完善银行金融风险管理机制方面，需要成立专门的金融风险管理部门或者安排专业的人员组成金融风险管理队伍，对于银行的金融服务进行严格的监督和控制。在提高银行员工抗风险意识方面，应该着眼于整个银行系统，无论是银行领导还是基层员工，都需要参加金融风险防范的定期培训。银行要通过金融风险管理培训，让各级领导以及普通员工明确自己的责任和义务，全面提高银行的抗风险能力。在培训员工的同时，注重提高员工的综合素质，提高银行人力资源管理水平，以此增强银行的抗风险能力［4］。

2.6落实金融风险监管工作

银行要想做好金融风险管理，需要在建立和完善金融风险管理机制的前提下，落实金融风险监管工作，保证各项金融管理制度有效执行。银行金融风险管理不仅关系到银行自身的经济效益，也会对客户的经济财产安全造成重大影响。落实金融风险监管工作可以从国家政策和银行自身发展这两个角度出发。在国家政策方面，银行应该依据国家推出的各项优惠政策，调整和优化自身的金融风险监管体系，提高金融风险管理体制的科学性、合理性，为落实金融风险监管工作提供保障。在银行自身发展方面，银行应该将金融风险监管工作落实到各个部门，明确每个部门和员工的权利和义务，通过实行职权分明的金融风险监管制度，有效降低银行金融风险。

2.7利用信息技术建立金融风险管理数据库

为了提高金融风险管理水平，银行应该充分利用信息技术建立金融风险管理数据库。收集和处理企业相关信用数据，为银行金融风险管理提供准确、可靠的信息。总之，信息技术的支持是建立金融风险管理数据库的关键要素。随着信息技术的发展，国际现代银行管理对于网络信息技术的应用已有丰富的经验，在具体的操作方面也有较强的规范性。无论是系统软件的开发，还是信息数据的收集处理都具有较高水平。因此，我国银行也应该提高信息技术的应用水平，利用先进技术和软件，建立数据库以及数据库集中管理系统，完善银行金融风险管理数据库。银行金融风险管理数据库的完善程度主要体现在方案设计、信息收集、信息处理这几个方面。其中，信息的收集工作具有基础性的作用，可以直接影响银行金融风险管理的效果。银行建立金融风险管理数据库可以充分掌握客户的基础数据，为顺利开展内部等级评定工作，检验等级评定结果奠定了良好的基础［5］。

2.8建设银行风险管理文化

银行的风险管理文化是银行文化的组成部分，是银行在开展业务和适应环境变化的过程中，为实现自身价值最大化而培育形成的关于风险共同价值体系及其表现形式的总和。这个概念中常见的价值体系包括风险的概念、风险的商业哲学思想、优良的传统习惯、合理的行为规范等。表现形式是风险管理的规章制度、从业人员的行为规范以及文化、教育、交流活动等方面的内容。其中，银行的风险理念和风险意识是核心，对其他文化元素具有举足轻重的作用。我国银行建设风险管理文化，需要从以下几个方面加以重视。第一，银行高层需要树立风险管理文化意识，提高对风险管理文化形成和传播的重视度。银行高层作为银行金融业务的主导者，能够引领银行的发展方向，这些高层管理人员对银行风险管理文化的建立具有重要作用。银行建立风险管理文化需要根据自身实际经营状况。在确立银行风险管理文化后，需要制定宣传措施，建立必要的职能机构，在银行内广泛宣传风险管理文化，让每个员工都能了解银行风险管理文化，从而有效推动风险管理文化的建设。第二，风险管理文化建设要体现以人为本的理念。坚持以人为本的理念要求银行在风险管理文化的形成和宣传方面更加注重人的因素，时刻记住人是风险管理的主体。让银行风险管理文化渗透到各级管理人员以及基层员工之间，使其从文化思想、行为规范、道德素质等方面落实风险管理文化。首先，提高银行信贷人员的基本素质和个人价值。优秀的风险管理文化应该把培养人才放在首要地位。银行要对工作人员进行定期培训，有效提升员工的个人素养，让他们在实际工作中将个人素养转化为个人价值。其次，银行应该构造良好的职场环境。职场环境不但包括人际氛围、上下关系，也包括员工教育、培养、选拔和任用的机制以及合理的惩罚与激励机制。良好的环境有利于稳定人才、吸引人才，同时又能使信贷人员充满安全感、使命感、成就感和自豪感，对于增强员工工作的自觉性和主动性具有重要作用。最后，要发挥银行管理者的表率作用，风险管理文化不断升级能提高银行管理者在风险管理文化传递中的引导作用。银行管理者是基层员工的榜样，是一切金融活动的组织者和领导者。好的榜样是一种隐含的文化，是一种无形的力量，它可以通过上行下效的方式贯穿整个银行，增强银行凝聚力，从而对银行金融风险管理产生有利影响。

3结语

经济新常态下，国家出台的各项宏观经济调控政策为金融行业的平稳发展提供了政策保障，同时也使银行发展面临更多的金融风险。银行要通过建立完善的金融管理制度，加强银行金融业务的控制，完善银行内部稽核制度，加强银行资产负债比例管理，增强银行抗风险能力，落实金融风险监管工作，利用信息技术建立金融风险管理数据库，建设银行风险管理文化等方式有效提高金融风险管理水平。

主要参考文献

［1］单红磊.经济新常态下地方性中小农商银行票据业务风险防控探析［J］.国际商务财会,2022(9):76-78,83.

［2］赵振华.经济新常态下农村商业银行信贷模式创新分析［J］.中国市场,2021(23):30-31.

［3］宋怀智.经济新常态下农业政策性银行信贷风险防范分析［J］.商讯,2021(13):84-85.

［4］任晨光.浅谈新常态下的银行经营管理［J］.商讯,2021(8):77-78.

［5］李斯明,林忆芬.浅析经济新常态下的银行金融风险管理［J］.商业文化,2020(34):114-115.

作者:金琪 单位:江苏银行股份有限公司