信息化在物资检验中的实用性

验证:根据采购合同等订货资料对采购物资进行外观检查;数量清点;核实检查品名、型号、规格、技术参数是否与合同(采购单)和验收标准相符;物资的各种资料是否齐全、有效。抽检:对采购物资在验证的基础上按比例进行的抽样检查来判断其品质，适用于检验项目具有破坏性、量大不能进行全数检验、连续性生产的物资。全检:对采购物资在验证的基础上全数进行理化综合性能检验来判断其品质，适用于对企业的产品质量、装置的安全环保影响较大的采购物资。检验组织机构我公司采购物资的检验，采取供销公司组织，质检部门实施、用户自检和外委检验相结合的检验组织管理模式。主要的化工原材料、计量器具、仪器仪表的检验由质量监督管理部负责;阀门的试压试漏、设备备品配件的几何尺寸检验由供销公司检验组负责;备品配件的理化检测和无损检测由弘旭精正公司负责;调节阀的调校由弘旭电仪分公司负责;关键设备的备品配件由于专业性强、特殊要求高，由使用单位自行检验;还有一部份泸天化没有检验设备和资质，需外委给具备检验资质的单位进行检验。因为具体检验项目分别由不同单位、部门承担，故检验管理组织、联系、协调工作量较大。证监会、审计署、银监会、保监会于2008年5月联合《企业内部控制基本规范》(简称《基本规范》)，2010年4月企业内部控制配套指引，要在上市公司范围内施行。由于采购物资检验结果是采购结算和供方评价的重要依据，按照岗位职责不相容原则，检验管理、检验工作与物资采购应相对独立，尤其是具有审批权的领导更应相对独立。权责分离、相互独立的检验组织机构，能保障检验管理更加有效地开展工作，确保企业利益不会受到损害。检验信息化需求企业信息化作为对企业内控制度规范化的重要工具，在对我公司采购物资检验管理业务详细分析的基础上，检验管理信息化不仅要发挥软件工具的作用，而且还能起到多方协同工作和决策支持作用。主要需求包括:检验管理方面:采购物资检验管理的信息化，提升检验管理业务处理的规范性、严谨性和透明性，避免错检、漏检的情况。检验质量控制方面:在检验过程中实现动态跟踪，随时了解检验进度和检验结果。检验质量追溯方面:采购物资的质量是企业安全生产的保障之一，检验信息化，可以做到检验内容和结果的正向、逆向可追溯。检验质量分析方面:提供按供应商、业务员、物资类别、时间等多种方式在内的统计管理报表。

检验流程控制2009年初开始，供销公司采购物资入库检验流程，并固化在金蝶EAS系统中，解决了泸天化检验管理过去手工工作容易存在的材质规格型号填写错误、应检而漏检等问题。利用信息化平台的严谨性、规范性及易追溯性的特点，避免人为因素对检验结果的影响。检验流程的控制，特别是物料编码的维护，确保了能够正确地进入检验流程，从源头上避免上述现象的发生，需检验的物资应勾选《采购检验》项。按照不相容职责分离的原则，我公司的信息化系统进行了权限设置的控制:采购计划员通过勾选《采购检验》项，设置哪些物资应当检验;采购业务员根据采购物资到货情况制作《采购收货单》，并根据检验结果进行不合格品的处置;库房保管员负责采购物资的数量和外观检验，如实录入《采购收货单》;检验管理员负责下达《检验单》开展无损、理化性能检验工作，并根据检验结果做出检验结论;检验人员负责按照《检验单》进行相应的检验工作。信息化系统权限的设置，有效地满足了内控管理的要求。进度跟踪管理利用信息化系统，可以非常方便地得到在检物资明细，方便检验管理员进行检验进度的跟踪，及时完成检验。质量分析采购物资的质量，不是检验出来的，而是在生供应商科学量化评价指标的建立，减少了人为因素，提供了对供应商选择的依据，交货合格率也在稳步地提升，2009年1～4月，随着信息化系统地使用，检验管理工作的加强，交货合格率从4%提高到了96%，此后都一直稳定在85%以上。

检验标准化是检验信息化的必然之路，首先是检验流程的标准化。针对不同类别的物资，依据检验标准，自动生成对应的检验任务单。同时，还应满足不同用途的相同物资检验项目。其次，物料编码标准化，物料编码是从源头启动检验流程的基础，在物料编码的生成和维护中，其相关的检验信息应正确，才能准确启动相应的流程。第三是检验内容标准化，检验的项目应符合相关的检验标准，做到既不漏检，也不过检。第四是检验数据信息化，通过信息化平成检验数据的导入并由系统按照标准判定，保持检验数据的易查找性和可追溯性。因此，标准化是信息化成功实施的关键。利用信息化平台，规范检验业务流程，控制检验过程，避免由于人为因素出现错误等不规范的情况。同时，建立起科学的供应商业绩评价体系，真正做到“重点前移、关口下移”的安全环保的预控管理，保障化工生产装置的正常运行，从而提高公司经营业绩。

作者：宋晓慧 单位：泸天化股份公司供销公司