电子商业汇票系统运行中的问题与对策

【摘要】 电子商业汇票业务的推出，标志着我国商业票据业务进入电子化时代。本文论述了电子商业汇票的概念及特点，对票据电子化进程及ECDS系统功能进行了介绍，分析了电子商业汇票系统运行中的问题并提出了几点解决措施。

【关键词】 电子商业汇票 ECDS系统 问题 对策

2010年6月28日，经过一年多的立项开发，电子商业汇票系统（ECDS）终于在全国范围内正式推广上线运行，全国各主要金融机构均通过直联或间联的方式接入了该系统。电子商业汇票业务的推出，标志着我国商业票据业务进入电子化时代，对降低票据业务风险和成本、促进全国统一的票据市场的形成，丰富支付结算工具、便利中小企业融资、完善利率生成机制，促进经济发展都具有重要意义。

一、概念及特点

电子商业汇票（简称“电子票据”或“电票”）是指出票人依托电子商业汇票系统，以数据电文形式制作的商业汇票，与纸质商业汇票具有相同功能。与传统商业汇票相同，电子票据也分为电子银行承兑汇票和电子商业承兑汇票。

从功能来看，电子票据具有传统纸质商业汇票的所有功能，除此之外，电子票据还具有以下几个方面特点优于传统票据。

1、安全性高

电子票据以数据电文取代纸质凭证、以电子签名取代实体签章，使票据业务从手工、传统的操作模式转换到通过计算机网络技术实现其签发、流转和结清的现代化操作模式，通过规范各金融机构接入ECDS的接口模式，把各类票据行为的业务处理进行了标准化，彻底杜绝了纸票流通中的假票和克隆票，大大降低了票据操作风险。

2、流通便利

电子票据的签发和流转都通过网络进行，在使用过程中不受时间和空间的限制，交易资金在途时间大大缩短，资金周转效率明显提高。与传统纸票相比，不但改变了人工传递时间较长的现状，还避免了携带或传递过程中票据遗失的风险。

3、期限和金额限制放宽

电子商业汇票的付款期最长至一年，不但满足了企业（特别是中小企业）自行调整付款进度的要求，而且还增加票据市场中可交易的票据数量，大大活跃票据市场。票面金额限额从1亿元增加10亿元，大大满足了一些大型企业在发生大额资金支付时的需求。

除了上述三个明显优势外，电票还在填制方式和创新发展空间方面优于传统纸质票据。功能对比详见下表1。

二、票据电子化进程及ECDS系统功能

近年来，随着我国金融电子化水平不断提高和金融基础设施的完善，在银行票据业务方面，银行汇票、银行本票和支票都不同程度地实现了电子化，安全性和效率得到极大改善。2007年全国支票影像交换系统的建立，实现了纸质支票处理的部分电子化；2008年，银行本票和华东三省一市银行汇票的业务通过小额支付系统进行清算，实现了电子化处理。但是，相对而言，商业汇票的电子化步伐比较滞后，其业务处理基本上采用传统的手工、纸质方式，效率低、风险高，不利于商业汇票的进一步发展。2005年开始，虽然以招商银行为代表的部分中小股份制商业银行在票据电子化和电子票据应用方面进行了积极的探索和尝试，开发了各自的电子汇票系统，但由于缺乏统一的票据集中登记机制和跨行交易平台，各行的电子票据只能在各行系统内流通，若要跨行流通还必须要转换成纸票，因此业务开展受到了极大限制。

为解决各商业银行自身电子票据系统无法相互连接的难题，进一步推动国内票据业务和票据市场发展，便利企业支付和融资，中国人民银行于2009年10月28日建成电子商业汇票系统并投入试运行，2010年6月28日正式投产。试运行期间，电子商业汇票系统处理电子商业汇票业务共计93448笔，金额3540亿元，初步得到了各金融机构和企业的认可，接入金融机构已超过300家。

电子商业汇票系统由电子商业汇票业务处理系统、纸质商业汇票登记查询系统和商业汇票转贴现公开报价系统组成。

电子商业汇票业务处理系统是电子商业汇票系统的核心系统，通过该系统可为各行客户签发的电子商业汇票实行集中登记存储，并提供互联互通的流通转让平台，实现电子商业汇票出票、承兑、背书、保证、提示付款、追索等业务流程的电子化。同时，与银行、财务公司行内系统及人民银行的现代化支付系统连接，可实现电子商业汇票贴现、转贴现、再贴现等融资交易和提示付款的即时转账结算，同步完成票据融资交易的交割，实现票款对付。

纸质商业汇票登记查询系统是ECDS参与者必须参加的系统，它能够为纸质商业汇票承兑、贴现、转贴现、再贴现、质押、质押解除、挂失止付等票据行为提供登记查询服务，实现纸质商业汇票票面信息的集中登记存储，便利纸质商业汇票的贴现、质押业务查询。

商业汇票转贴现公开报价系统能够实现电子商业汇票和纸质商业汇票转贴现公开报价，为银行、财务公司进行询价交易提供信息。目前商业汇票转贴现公开报价系统暂未投入使用。

三、电子票据运行中存在的问题

ECDS系统上线一年多以来，各主要金融机构都正在或准备开展这方面的尝试，系统的各项功能也得到了企业用户的初步认可，但仍然存在以下几方面问题。

1、电子票据的普及程度不高

电子票据虽然已经推出一年有余，但从使用主体的普及范围和程度来看，仍有很大提升空间。目前，电子票据主要的使用主体仍然是一些创新意识较好的大型企业（特别是以票据为主要结算方式的汽车生产企业），这些企业率先认识到电子票据的优越之处，首先使用，并要求其下游企业必须使用该结算方式，因此带动了一批中小企业的使用。而如钢铁等很多其他行业的大型厂商，由于尚未认识到电子票据的优势，因此使用意愿不强，而且不愿意接受电子票据，导致其下游客户即使有电票使用意愿也无法实现。

此外，从地域来看，创新意识较强的东部沿海地区对电子票据的接受要远高于中西部地区，中西部地区的企业出于“一手交钱，一手交货”的传统意识和由此产生的对传统银票纸质媒介的依赖性，短期内仍不愿意接受电子票据。

2、系统仍需进一步改善

目前，央行ECDS系统的三个功能模块基本上已经能够覆盖电子票据使用者日常票据业务的使用需求，但由于其转贴现报价系统仍未开通，因此，现阶段的转贴现报价仍处于线下询价状态，而与之对应的各商业银行和财务公司的电票系统的转贴现功能也未完全实现，商业银行在开展电票贴现业务后难以将贴现电票顺利转贴现出去，挤占票据规模，在一定程度上影响了参与主体开展电票贴现业务的积极性。据统计，从2009年10月28日电票系统试运行到2011年5月31日，全国电票转贴现量仅为1976亿元，不到同期全部票据转贴现量的1％。

此外，尽管ECDS系统为商业银行和财务公司等接入主体提供了接入端口和接入模式选择，但由于很多中小商业银行和财务公司使用的软件系统配置较低，无法满足央行的接入要求，因此，接入比率仍然较低。银监会2010对全国96家财务公司的业务调研显示，接入ECDS系统的财务公司仅有58家，覆盖比率仅为六成，远远低于央行全覆盖的要求。而且，虽然ECDS系统允许财务公司通过接入商业银行的模式间接接入央行系统，但商业银行出于自身系统安全考虑，一般不会对财务公司开放核心账务系统，因此财务公司的接入途径只能是选择直联央行系统的模式。

四、促进电子票据业务发展的建议

为全面推广电子票据的使用，促进电票业务的普及，当前应该做好以下几方面工作。

1、加大社会宣传力度

电子票据作为创新产品，从投入使用到被广泛接受需要一个广大使用群体逐步认识的过程。推进电票业务发展，使电票产品尽早为企业单位熟知，不但需要各商业银行对其客户进行引导和讲解，更需要人民银行牵头ECDS各参与主体开展持续的大范围的社会宣传活动，使企业单位明确电票的功能和优势，以及其未来全面替代纸质票据的必然性，从而主动尝试使用电子票据。

2、要求大型企业率先垂范

对处于产业链核心地位的大型企业开展专门指导，必要时可以设定约束性的措施，使大型企业充分认识到开展电子票据业务的重要性，特别是关系国计民生的国有大型企业，要率先使用，要产生带头效应，要求与其开展贸易往来的中小企业都使用电票结算方式，通过这些企业带动其产业链上下游企业对电子票据业务的使用。

3、完善ECDS系统功能

当务之急，央行要上线商业汇票转贴现公开报价系统，并将该报价系统和业务处理系统中的转贴现功能模块无缝对接，使转贴现报价和转贴现票款兑付能够在同一平台集中完成。

4、升级商业银行电票系统

目前，一些大型企业集团特别是汽车行业的大型主机厂出于票据资源集中管理的需要，已经对自身的财务软件系统进行了升级，开发了相应的电子票据功能模块。但由于商业银行的电子票据系统尚未开发完善，无法满足企业客户的直联要求，在一定程度上限制了电子票据业务的推广。因此，商业银行和财务公司等ECDS参与主体要结合企业需求和自身系统特点，尽快完成银行电票业务处理系统的升级和完善，为企业用户使用电子票据创造顺畅的平台和通道。