农村小额贷款公司风险管理研究

摘 要：近年来农村小额贷款公司发展迅速，积极促进了农村经济的发展，但在其快速发展背后存在一些问题，本文首先提出在普惠制金融体系下发展农村小额贷款公司的必要性，之后对其存在的市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险和法律风险进行分析，最后提出相应的对策建议。

关键词：小额贷款公司；市场风险；信用风险；流动性风险

一、普惠制金融体系下发展农村小额贷款公司的必要性

普惠金融的引入是实现普惠型经济的重要工具，所谓普惠制经济，就是最大限度的让尽可能多的人享受到经济发展带来的福利增加。近年来发展的农村小额贷款公司是普惠制金融的重要体现，在我国发展小额贷款公司，也是积极响应中央政策号召，是农村金融领域的一项重要改革。

农村小额贷款公司有利于解决农户和小型企业贷款困难问题，促进农村金融服务水平，有利于农村经济发展，同时还能推进农村民间金融走上规范化发展道路。

农村小额贷款公司经营机制灵活多样，针对农户不同的贷款需求，能从根本上满足，对解决农村资金困难发挥了重要作用，在商业银行退出农村金融市场后造成的金融服务空白能有效弥补。与正规支农渠道相比，农村小额贷款公司具有一系列优势，比如贷款门槛低、手续简便；与民间借贷相比较，农村小额贷款公司是农民借贷的首选，其比较规范、利率低。鉴于此，农村小额贷款公司的成立与运营对于民间借贷的规范化有利，同时也有利于金融业的适度竞争。

二、农村小额贷款公司存在的主要风险分析

农村小额贷款公司，为“三农”的发展提供了良好的资金支持，有利于农村民间金融的发展，有力地促进了我国经济的发展，但也存在一些问题，隐藏着一系列风险。

（一）市场风险

根据相关规定，央行公布的同期同档次贷款基准利率的0.9倍和4倍，分别是农村小额贷款公司贷款利率的下限和上限。小额贷款公司的放贷利率和收益状况很大程度上受中国人民银行利率水平变化的影响。目前，我国的通货膨胀率比较高，在此背景下，央行采取一系列措施，存、贷款基准利率多次调整，利率的波动和变化比较频繁，农村小额贷款公司的利率风险增加。

（二）信用风险

农村小额贷款公司的主要服务对象是农户及居住在农村的个体工商户等，这些借款者信用一般不高，他们居住比较分散，个人信息小额贷款公司不太了解，存在严重的信息不对称。另外，小额贷款公司自身存在一些局限性，内部操作不完善、对贷款审查程序不严格、从业人员素质低。这两方面的原因，使得小额贷款公司面临巨大的信用风险。由于农业天然的弱质性，农户进行农业生产面临着较强的自然风险和市场风险，自身抵抗能力又弱，一旦遭遇自然灾害，无法还款的风险增加。

（三）流动性风险

根据相关规定，农村小额贷款公司只能发放贷款，而不能吸收存款，在现实中，小额贷款公司发放贷款的速度比较快，而回收资金的速度较慢，资金紧张状况比较严重。小额贷款公司面临着较高的流动性风险，流动性风险严重制约了小额贷款公司的可持续发展。

（四）操作风险

由于不完善或者有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成的风险就是操作风险。我国农村小额贷款公司从业人员少、专业技能不强，很大一部分人员之前没有从事过金融业务，缺少专业知识，这样操作风险极易产生。另外，大部分的小额贷款公司都没有设置专门的风险管理职位，更没有相应的专业人员，风险处置操作也只是形式上的。

（五）法律风险

《关于小额贷款公司的指导意见》对小额贷款公司的定位不明确，只是把小额贷款公司确定为公司，有限责任或股份有限公司，但至于是否是金融公司没有明确的定位。由于定位不明确，小额贷款公司的性质不确定，致使小额贷款公司在实际运行中存在不少问题，对小额贷款公司的日常经营与监管都造成不利的影响。小额贷款公司只能发放贷款不能吸收存款，所以《商业银行法》对其不适用，但其从事的是金融业务，不是一般的公司，也不能完全适用《公司法》。小额贷款公司面临着严重的法律上的不确定性。

三、解决农村小额贷款公司存在风险的对策建议

（一）强化利率风险意识

农村小额贷款公司要强化利率风险意识，重视利率风险管理，加强风险体系的建设。影响利率的因素复杂，利率变动频繁，小额贷款公司要有能力判断利率走势，准确预测。还要特别注意央行的货币政策，以准确判断利率走势。

（二）强化贷后管理

严格审批贷款程序，贷款发放后采取一些措施加强贷后管理，定期检查贷款项目和贷款资金用途。进行风险预警分析，根据情况是否对农户再贷款或进行展期，对风险大的农户按期收回本金或调整贷款期限或发放方式或不予展期，而对于那些经营状况好且风险低的农户则继续支持。

（三）扩大融资渠道

根据规定，小额贷款公司只能以自有资金发放贷款，同时只能贷款而不能吸收存款，严重制约了小额贷款公司的发展，所以，管理当局应制定出台一些措施，扩大农村小额贷款公司的资金来源，允许股东增资扩股是一个方法，除此之外，还要根据具体情况，对那些经营业绩好、无不良记录的小额贷款公司可以允许其相互进行资金拆借、吸收转贷款等方式来扩大其资金来源。

（四）健全内部管理、增强风险意识

加强小额贷款公司从业人员的培训教育，完善员工激励机制，使员工的积极性和创造性充分调动起来，提高员工的风险意识，营造风险文化和加强内部控制。

（五）完善相关的法律法规、明确法律定位

为了规范农村小额贷款公司的持续健康发展，相关部门应尽快制定完善小额贷款公司的法律法规，特别是关于小额贷款公司的监管法规。法律法规的完善健全，有利于明确小额贷款公司的法律地位，确定其法律性质，同时有利于明确其监管主体、监管内容及相关争议解决措施等。

参考文献：

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[4]杜晓山，聂强，张军.江苏小额贷款公司发展中的经验与问题[J].农村金融研究，2010，（5）.

作者简介：陶国均（1966-），男，汉族，浙江上虞人，浙江上虞农村合作银行小越支行中级经济师，研究方向：银行信贷业务和市场利率化。