创新融资担保模式 建立中小企业信用体

2009年落户绵阳市涪城区开发园区金家林总部城的四川吉龙机电科技有限公司(以下简称吉龙机电公司)总经理李晓东，最近又多了个身份：绵阳市金嘉互助式融资担保有限责任公司（以下简称金嘉担保公司）董事长。

李晓东对仅运作两个多月的互助式担保融资方式赞不绝口：“这种担保形式，各成员行业互助，融资成本低，贷款效率高，内部拆资应急方便，贷款风险、市场风险有效掌控……”他一口气道出很多好处来。

金嘉担保公司是四川省金融办批准成立的首家互助式会员制担保公司，也是绵阳式涪城区信用联社指导建立的第二家互助式会员制担保公司。

适应发展需求创新融资方式

中小企业大多刚起步，处在成长期，自身积累少，多为加工、服务等流通领域行业，没有合适的和合规的担保抵押资产，导致融资难。而银行业机构，特别是农村信用社为其提供超过信用贷款额度的大额贷款，也多因风险管理要求，而无法满足企业的需要。

涪城区信用联社发挥主导作用，大胆创新，指导青义、城园信用分社，结合辖区企业实际，先后探索建立了服务辖区内中小企业信用共同体――绵阳市鼎力投资担保有限责任公司（以下简称鼎力担保公司）、金嘉担保公司。两家公司的运作，已见到明显成效，实现了信用社、地方党政、中小企业的“三赢”。

统一运作模式，严格程序规定

股东资格及注资。鼎力、金嘉担保公司属“会员制担保公司”，凡辖区具有独立法人资格的工商企业，净资产在300万元以上、经营状况良好，并真实提供近两年财务状况及信用情况的公司，只要承认并遵守相关章程，执行公司有关决定，认缴一定数额的出资，经批准均可成为该公司股东。

涪城信用联社指导青义镇信用分社组织服务辖区8家无关联关系的中小企业自愿组建，注资总额1290万元；指导城园信用分社组织服务辖区6家无关联关系的中小企业自愿组建，注资总额540万元。

组建步骤。青义模式：青义信用社首先依据《绵阳市涪城区农村信用合作联社互助式会员担保公司担保贷款实施细则》（以下简称《细则》），通过镇商会作动员宣传，政府组织企业学习考察，按商会初步筛选企业――被筛选的企业之间充分沟通和磋商，自愿达成意向，再淘汰个别企业（信用社参与旁听）――青义信用社依照有关规定审查最终确定筛选企业，对其资产进行评审后评级授信的程序，经过区联社审批并着手组建。绵阳市鼎力投资担保有限责任公司于2008年11月筹备，于2009年8月19日挂牌开业。

城园模式：城园信用社首先依据《细则》，通过由政府、信用社、企业成员参加的筹备组，按动员宣传――信用社牵头，由吉龙机电公司发起，本着“自愿参加、共担风险、共同受益、共帮互助”的原则筛选企业――被筛选的企业之间充分沟通和磋商，自愿达成意向，再淘汰个别企业（信用社参与旁听）――城园信用社按有关规定审查最终确定筛选企业，并组织对其资产进行评审后评级授信的程序，经过区联社审批并着手组建。绵阳市金嘉互助式融资担保有限责任公司于2010年2月筹备，于2010年8月16日挂牌开业。

贷款规定。鼎力、金嘉担保公司的贷款担保服务对象仅限于股东（会员），要求本着 “严格准入、诚实守信、注重风险、银企双赢”的原则，坚持以下具体流程：联社审查会员主体资格联社对会员评级授信联社与担保公司签订担保合作协议会员贷款申请受理社贷款审批贷款发放联社风管部备案贷后管理贷款偿还执行工作。

其中，借款人除符合《四川省农村信用社信贷管理基本制度》规定的基本条件外，还应符合以下要求：必须在信用社开立基本存款账户，并不得在其他金融机构开立其他银行结算账户，自愿接受信贷监督和结算监督；主要营业场所在信用社服务的辖区范围内；产权关系明晰，企业财务制度健全，资产负债率应低于50%；企业信用评级为A级及以上，企业及其主要股东、关键管理人员近3年内没有不良信用记录；单一借款人不得再另行加入其他投融资担保公司。

借款用途、期限、利率。鼎力、金嘉担保公司担保贷款主要用于企业短期营运周转资金；期限一般为一年，最长不超过两年，在期限内可以分期还款，也可到期一次还清，不得展期；贷款利率按人民银行公布的同期同档次贷款基准利率上浮15％执行，实行按季结息。

鼎力、金嘉担保公司担保贷款遵照“先评级、后授信，再用信”的操作流程，由联社对股东（会员）进行资格审查，并逐一进行信用等级评定和最高贷款额度核定。担保公司与联社签订《担保贷款合作协议》后办理担保业务。

借款企业授信总额的确定按照《四川省农村信用社法人客户统一授信管理暂行办法》的有关规定执行。但最高不超过下列标准：计入授信额度后，单一借款人的资产负债比例不得高于70%；会员制担保公司全体会员（股东）总的最高贷款额不得超过会员制担保公司的实收现金资本（担保保证金）的10倍。

担保保证金管理。鼎力、金嘉担保公司担保保证金按照“会员筹资、比例放大、专户存储、封闭管理”原则管理，只能存储在信用社开立的基本存款账户，用于风险赔付，实行规范化封闭式管理。若出现风险赔付，导致担保保证金不足，担保公司应在10日内补足，否则暂停办理一切担保业务，待担保保证金补足后方可继续办理担保业务。

贷款审批。鼎力、金嘉担保公司内企业提出贷款申请后，信用社及时进行贷前调查，收集资料，分别与借款人、担保人签订《借款合同》、《保证担保合同》，并由借款企业主要股东出具对贷款承担连带担保责任的承诺书后，进行审批。同时，贷款相关资料报联社风险管理部备案。

运作效果明显实现良性循环

互助式会员制担保公司运作以来，青义信用社为鼎力担保公司内8家企业共发放贷款12340万元，贷款余额7120万元，企业均做到提前预约按季结息，实现利息收入570多万元，并增加派生存款1526万元。

实践证明该种信用共同体模式可行，顺应了地方经济发展新形势的需要，对中小企业支持力度强劲。

有效化解企业融资难和信用社放款难的尴尬局面。通过建立企业会员制担保公司，对企业无法直接担保抵押的资产，可以结合其公允价值设置为担保公司的反担保，有效克服“两难”问题，搭建了企业与银行投融资合作的“桥梁”。

为企业建立信贷绿色通道，适应中小企业贷款资金短、频、快需求的特点。由于担保公司间会员情况清楚，信用可靠，且有业务人员专门负责做资料，减省大量调查和风险防范事务性工作，提高了放贷效率。

降低企业融资成本和信用社贷款管理成本。担保公司内的会员企业办理贷款，可以节省抵押资产评估、过户登记等中介费用和时间，承担的担保手续费按照0.75%―2%的区分不同情况分段收取，低于外部商业性担保公司2.5%的收费标准，还可免缴贷款总额20%保证金，确保信贷资金足贷足用。信用社对担保公司内的会员企业，通过该担保公司自身的监管和对其基本存款账户资金流向的监管，确保信贷风险早预警和有效防范，减少了大量贷后管理成本。

发挥了企业相互监督、抱团取暖的优势，有利于诚信环境的建立。会员企业之间通过相关章程的相互监督和约束，有利于诚信意识的强化；会员企业间的合作，还可以整合企业的资产和信用资源优势，达到抱团取暖的目的。这种方式促进了相互间市场信息的共享，缩短信息传导半径，指引企业生产经营管理。同时，也对成员外企业形成诚信辐射作用，引导更多的企业树立诚信意识。

信用社有效占领了业务市场，切实防范了贷款风险。信用社通过倡导不同产业和行业组建会员制互惠担保公司，作为信用社信贷业务市场的“代言人”，建立封闭运作的“信用共同体”，起到了打“封闭针”的目的，在为中小企业提供随需而变的优质金融服务的同时，确保信贷客户稳定，牢牢占领了县域经济市场。信用社也通过该模式，有效防范了信贷风险，实现了经营效益，促进了地方经济发展。（作者单位：四川省农村信用社联合社绵阳办事处）