浅析小额贷款制度

【摘 要】小额信贷是破解“三农”与中小企业资金供给难题的金融创新的产物，自2008年试点建立以来取得诸多好评。2008年5月出台的《关于小额贷款公司试点的指导意见》解决了我国小额贷款公司以往无法可依的问题。但是仍然存在对小额贷款公司的定位不明、法律制度缺失、资金匮乏等问题。鉴于此，有必要完善相关法律制度，明确小额贷款公司的法律地位，扩宽资金供给渠道，以推进小额贷款公司在我国更好、更快地发展。

【关键词】小额贷款公司；法律制度；《指导意见》

小额贷款是一项持续向那些具有潜在偿债能力，但无法满足正规金融放贷要求的自然人或企业发放贷款的金融业务。近年来，小额贷款作为缓解中小企业融资难、引导资金流向农村和欠发达地区的一种全新的金融资源配置手段，已经引起了我国政府和民间的广泛关注。2008年5月《指导意见》的出台，对设立小额贷款公司做出了总纲性的规范，小额贷款公司在我国各地迅速发展起来。但是，我国小额贷款公司的发展仍处于初级阶段，现有的法律规定没有给予它明确的法律定位，由此引发的一系列问题正在阻碍小额贷款公司的发展。以下本文将具体分析我国小额贷款公司法律制度的不足之处，进而提出相关建议。

一、我国小额贷款公司存在的意义

小额贷款公司之所以得到政府的认可并在各地发展迅速，源自于其自身的优势与在市场经济、金融领域发挥的积极作用。具体而言，可从以下三方面体现其价值：

首先，增加了民间资本进入市场的机会。[1]小额贷款让民间资本进入市场，不仅缓解了银行等金融机构的贷款压力，也降低了银行的经营风险，减少不良贷款的形成。同时也为拥有较多闲置资金的自然人、法人或其它组织创造了累积更多财富的机会，让资金变为资本，真正发挥其应有的作用。

其次，解决了中小企业贷款难的现状。资本是任何一个生存在市场中的企业所必需的，尤其是在市场经济中，企业缺少资本就会失去活力甚至被淘汰。而银行贷款限制条件多，手续繁琐，往往不能达到中小企业的预期。而小额贷款公司对借款人的考察较为灵活，并非一成不变的，这就为中小企业的融资开辟了另一条道路。

最后，有利于分散风险，形成互补体系。小额贷款公司贷款的数额极为有限且分散，这就在一定程度上减小了贷款本身可能带来的风险。另外，小额贷款公司为社会提供了另一条融资途径，减轻了银行的贷款压力，降低了银行的贷款风险。二者相互补充，使金融市场主体多元化，共同为经济发展提供坚实的基础。

二、我国小额贷款公司法律制度存在的问题

虽然小额贷款公司试点在我国建立已有多年，其发展态势有增无减，但在快速发展的过程中也暴露出了一些问题。

第一，法律地位不明确。根据《指导意见》的规定小额贷款公司是企业法人，其组织形式为有限责任公司或股份有限公司，但对于其是否为金融机构却没有明确说明。由于小额贷款公司的设立并不经银监会批准，且其设立并未获得《金融机构法人许可证》或《金融机构营业许可证》，但却经营的是金融机构的业务。可谓披着工商企业的外衣却在行金融机构之实。正是这种尴尬的生存现状使小额贷款公司面临更多生存的压力。

第二，法律制度缺失。目前规范小额贷款公司设立和发展的规范性文件，主要是央行和银监会的指导意见，还有地方政府的相关政策性文件，但这些文件本身其法律效力都明显偏低。这样的立法虽然制定周期较短、实施较快，有高效率的优势，但带来的权威性较低、稳定性较差，在发展中易出现纰漏的问题也是不容忽视的。所以为了更好地促进小额贷款公司的发展，有必要把其尽快纳入立法的日程。

第三，资金来源单一、后备资金不足。目前小额贷款公司的资金来源主要有三条路径，一是股东缴纳的资本金、二是捐赠资金、三是来自不超过两个银行业金融机构的融入资金。小额贷款公司捐赠资金来源不仅匮乏，而且非常不确定。而融资路径也非平坦，其附带着限制条件，即不得超过资本净额的50%。所以，在小额贷款公司的资金结构中，只有股东缴纳的资本金是最为可靠固定的资金本源。但股东中的自然人和投资企业一般没有强大的背景和稳定的市场，他们的发展极易受到经济环境的影响，所以不能大量地增加资本金。

三、完善我国小额贷款公司法律制度的建议

针对我国小额贷款公司法律制度存在的问题，现提出相应的解决措施，以便促使小额贷款公司能够更好地发展，为市场经济的发展发挥应有的作用。

1、明确小额贷款公司的法律地位。金融是凡涉及货币，又涉及信用以及以货币与信用结合为一体的形式生成、运作的所有交易行为的集合。简言之，金融的关键就在于货币与信用，而小额贷款公司所从事的贷款业务正是与金融相契合的，与金融息息相关。加之其业务的特殊性决定了其比一般企业法人要承担更多的经营成本与经营风险。故只把小额贷款公司界定为企业，显然不能真实体现其性质。所以，把小额贷款公司定位为非银行业金融机构并坚持“只贷不存”的基本原则比较合理。不仅体现了其自身的特点，也有利于其今后的发展。

2、完善小额贷款公司的法律建设。目前我国规制小额贷款公司的规范性文件主要是两个规章，即2008年5月银监会与人民银行出台的的《关于小额贷款公司试点的指导意见》、2009年6月银监会的《小额贷款公司改制设立村镇银行暂行规定》。《指导意见》目前仍为基础的指导规范，但其规定的内容非常有限，只规定了一些基本问题。法律制度的缺失极易限制小额贷款公司的发展，所以，有必要提高立法位阶，完善小额贷款公司的相关法律规定。[2]制定专门的小额贷款公司的法律，对其性质、市场准入与退出机制、监管主体、风险的控制与防范、违法行为的处罚等内容做出具体的法律规定，从根本上保障小额贷款公司科学、高效地运行。

3、扩宽资金供给渠道。为了解决小额贷款公司资金来源有限与后备资金匮乏的问题，需要在资金供给上为小额贷款公司谋取发展路径。

（1）允许增资扩股。在小额贷款公司经营一定期间后，允许经营业绩好、商业信誉良的小额贷款公司增资扩股，既可以是原股东增加投资或扩大股权，也可以是经发起人同意，让非发起人的新股东入股经营。当然增资扩股的方案须经主管部门的审核，审核通过后还需进行变更登记。[3]

（2）适度放宽融资限制。在依法监管资金使用的基础上适当放宽从商业银行融资的比例。可以将小额贷款公司从银行的融资定性为同业拆借，这样既可降低其融资成本，又可尽量避免因缺少资金而诱发的违法风险。[4]当然，在经营过程中要严格监管，限制借款期限和还款周期，并将融资总额控制在合理范围内。

（3）拓宽小额信贷组织的后续资金渠道。如吸收政府组织、社会团体的支农资金和向商业银行或政策性银行申请转贷以及其他法人的委托贷款等。[5]除上述方式外，还可以允许经营稳定、有一定市场地位的小额贷款公司发行公司债券，以此方式来吸收社会中的闲散资金，增加公司的经营资金，缓解经营中可能出现的资金问题。

【参考文献】

[1]汪彩华，刘哲.小额贷款公司发展的法律障碍及对策分析[J].前沿，2011（6）：98-99.

[2]向玉兰.小额贷款公司面临的法律问题及其对策[J].湖南财经高等专科学校学报，2010，4（2）：17.

[3]张凯慧.浅析我国小额贷款公司的监管法律制度[J].金卡工程？经济与法，2011（4）：236.

[4]梁志宏.对小额贷款公司相关法律问题的思考[J].金融发展研究，2010（8）：48-49.

[5]郭冬梅.对小额贷款公司法律风险的分析[J].经济论坛，2011，6（6）：114.