基于拍卖的矿产资源市场化问题研究

[摘　要]从我国矿产资源市场化问题着手，从目前我国矿产资源产品定价存在的主要问题开始研究，对矿产资源实际开采价值进行动态确认，得出矿产资源的标准估价模型，然后讨论基于标准估价基础上的矿产资源拍卖问题以实现矿产资源的市场转让，在实现拍卖的基础上研究矿产资源获得企业对其拍卖所得的矿产资源产品的定价问题，主要是对经营企业进行个别定价和差别定价以实现真正的从初级市场的拍卖到二级市场的定价全过程市场化运作。

[关键词]矿产资源　拍卖　产品定价

矿产资源属于不可再生资源，其储量和可开采量都是既定的。同时从目前情况来看又很难找到经济可行的可再生的替代资源来降低对其日益增加的市场需求。因此，实际上矿产资源产品的价格同时收到两方面因素的影响：一方面供给有限并且总量逐渐减少；另一方面，世界各国经济发展带来的对矿产资源产品的需求日益增长。这两方面因素使得矿产资源产品价格一路走高，而且这还没有考虑可持续发展的因素和市场配置充分有效的前提。因此，目前对矿产资源产品的价格变动实施进一步市场化配置并全方位考虑其未来的可持续发展以更好的服务市场是相当紧迫和重要的。从另一方面来说，有效应用市场手段优化配置资源的开发和利用具有深远的战略意义。在未来的国家经济发展中如何把握好资源的使用限制及开发形式都是关系到国家核心竞争力强弱的重要举措。从我国市场经济的进程和未来总体经济平衡发展以及充分利用资源创造更多的社会福利的现实需要出发，必须对矿产资源交易市场逐步放开直至完全市场化。

一、目前我国矿产资源产品定价存在的主要问题

当前我国矿产资源产品的价格并不完全由市场定价，在很多矿产资源产品交易中存在着非市场因素，主要是政府行为的干预（如指导价格、限制价格、内部交易等），因此导致矿产资源产品价格偏离其真正的实际市场价值。在一些工业生产中所使用的矿产资源产品如煤炭、原油、铁矿石等的价格均低于市场机制完全起作用时的真实价值。使用价格偏低于实际价值带来的问题主要有两个方面：一是进一步加剧了目前矿产资源需求过剩的紧张局面。由于产品价格偏低，直接导致矿产资源产品边际利用效率相对于国外就更低，这也在客观上对低效率的生产企业起到了保护作用，从长期发展来看，对培育国内资源性企业的国际竞争力也是十分不利的；第二是低价格的矿产资源价格造成了对矿产资源的价值低估，一方面是企业由于低估会产生更多的浪费行为，另一方面引起矿产资源开采技术低水平引进，甚至以劳动密集型生产矿产资源产品，影响开采效率和利用率，从长远角度看对我国矿产资源发展也是极为不利的。

鉴于以上问题，有必要引入高效的市场机制，建立从矿产资源开采至产品销售整个过程的市场确认机制，真实对矿产资源价格估价，同时考虑可持续发展和生产外部性问题，从而从根本上解决我国矿产资源市场上存在的产品价格不合理、市场价格机制被扭曲的问题。

二、对矿产资源实际开采价值的动态确认

就某一矿产资源而言，其储量、品位、开采条件及区位条件已经决定了其实际的市场价值。但在勘探时确认的矿产资源价值只是用当期市场价格作为标准核算和衡量的。而矿产资源从开采到销售，从开始开发至全部开采完毕，都存在一个时间因素。在这个时间范围内矿产资源一方面从数量上随开采而减少，另一方面单位价值量都可能逐渐增加（事实上大多数情况如此）。因此，对矿产资源实际开采价值的确认必须加入动态的价值变动因素来确认。要想更加合理准确的确定矿产资源的真实价值，必须综合考虑如下几方面影响因素：

第一，矿产资源的实际价值中应包含机会成本。在矿产资源所有权转让之后私人开发所投入的资金节省了政府的投入，而政府又可将节省的投入用于其他用途（如基础设施建设等）。第二，矿产资源的品位、丰度与开采条件的不同可能带来的远期收益是不同的，必须根据相应的市场收益对不同的矿产资源进行差别定价，由此形成的矿产资源的差别费用可认为是级差地租的形式（首先要确定某种资源的定价标准），这部分费用差（可为负值）也要计入矿产资源的转让费用中。第三，由于矿产资源具有不可再生性的特点，其可利用总量既定，因此在现有条件下开发和利用必然会减少未来更多更好的利用。从理论上说，随着可利用总量的不断减少，同时根据市场预测需求的不断增大，矿产资源单位价值量按时间序列推移也会不断变大。相对于现值而言，任何的矿产资源都存在一个升值空间，而矿产资源的总价值也是与开采和租用期限高度正相关的一个变量。从动态的角度来估计某矿产资源的真实价值时引入对矿产资源未来的估价是合理而且必要的。

综上所述，为了更好的确定矿产资源的总价值，需引入如下的计算公式：

其中，F：某矿产资源的开采总价值

VM：该矿产资源已探明确认的当期市场价值（含标准的生产成本和自然损耗）

C0：国家（政府）投入的开采成本的机会成本

R：级差地租（与生产区位、产品品位有关）

VF：该矿产资源未来的升值估价

其中价值估价VF的计算可采用回归分析方法求出的矿产资源价值的线性增长率（斜率）P与时间（年）的乘积近似代替的，即VF＝n·P。应注意的是，这里假设矿产资源的市场价值是在某一固定的年限内全部实现的。而在矿产资源的实际开采中这种价值的实现一般都是连续的，假设开采速度是均匀的，因此，可以确定的矿产资源开采总价值应为

三、矿产资源的市场转让——拍卖机制的应用

由于本质上矿产资源的合理配置应由市场来调节，因而国家为了保证矿产资源的有效开采和利用必须引入市场机制。国外的实践已证明矿产资源在市场机制作用下的配置是有效的，同时也是容易实现的。针对固定的矿产资源，国家可以设置开采权和经营权的转让合同，通过市场机制有效分配现有的矿产资源。比如可以采用公开出售（事前评估、定价）开采权、特许经营矿山（井）、租赁等方式。

从国外的实践情况来看，针对矿产资源最具有效率的市场转让方式就是拍卖方式。拍卖是指通过公开叫价或者密封标价的方式，将特定财产出售给出价最高，且超过底价的竞买人而进行的买卖活动。拍卖应具有三个条件：一是要有两个以上的竞买者；二是买卖中要有价格竞争因素；三是价格竞争在买主中展开。