浅谈我国中小企业存在的融资问题及解决对策

改革发放以来，我国中小企业迅速崛起发展壮大。从中小企业为社会所做贡献来看，目前中小企业占全国企业总数的99%，创造GDP增长60%以上，出口创汇占60%以上，税收超过50%，提供的就业岗位高达80%以上。在确保国民经济稳定增长、增加税收、缓解就业压力、优化经济结构方面都起着越来越重要的作用。但经济危机爆发以后，我国中小企业受到了前所未有的冲击，生存与发展都受到了挑战，中小企业融资难一直都是制约我国中小企业发展的重要因素。近年来，政府部门也出台了一系列相关政策并积极推动实施来解决这一难题。然而，在诸多措施中，何种方法对于缓解中小企业融资难更为有效？至今仍没有明确的答案。本文通过调查研究得出的结论为我国政府相关政策制定提供了理论依据，并对解决我国中小企业融资难问题具有重要政策启示。

我国中小企业融资问题的原因，主要来自三个方面，企业本身、金融体系与政府。

（一）中小企业自身存在弊端

首先中小企业规模小，资金有限，信用评级较低导致贷款困难，抗风险能力差，企业在运营时缺乏稳定性，大多数中小企业技术含量低，附加值低，市场潜力小，面对大型金融危机或者挑战，他们往往缺乏核心竞争力，这使得融资难问题成为中小企业的瓶颈。

其次中小企业管理水平相对较低，与大型企业相比，大多数中小企业缺乏专业管理人员，停留在家族企业层面，未形成一套科学的制度化的管理体制。所有管理岗位都是家族成员包办，企业所有权和经营权没有分离，出于个人私利，久而久之难免会出现决策失误，甚至导致内部纷争，不利于企业健康发展。

再次中小企业信用等级差，这是普遍现象，由于中小企业的经营场所和人员有较强的流动性，导致法人代表变动频繁、经营规模小、固定资产少、流动资金少，使中小企业不还款的可能性增大，信用等级普遍不高，因此银行在考虑贷款时需要格外慎重。

（二）金融体系方面的原因

近几年来，银行信贷资金向“大城市、大企业、大行业”集中有进一步强化的趋势，面对中小企业则显得缺乏耐心，不能有效建立起和中小企业的合作双赢关系，对中小企业总是存在“惜贷”现象，现在的商业银行信贷管理体制，不利于中小企业获得银行借款，且不注重培养有发展前景的中小企业，在一定程度上，又给其融资增加了困难。

我国从1999年才开始进行中小企业信用担保体系的工作试点，还存在很多不足，出于自身利益银行在中小企业担保贷款问题上又比较谨慎，而且担保抵押物要求严格，这些都增加了中小企业融资的难度系数。

（三）政府方面的原因

长期以来“抓大放小”的改革战略和政策取向，使得政府把目光都聚集在大企业上，政府在资金、税收、市场开发、人才、技术、信息等方面一直给予国有大中型企业特殊扶持，而对中小企业发展的扶持力度不够，导致竞争环境不平等，也使得中小企业缺乏政府指导。其次在扶持中小企业方面，我国相关法律很不完善，导致很多扶持都没有落到实处。目前完善的中小企业信用担保体系还在筹备中，很大程度上限制了中小企业融资活动。

综上所诉，由于种种原因的限制，要想拓宽中小企业融资渠道，缓解中小企业融资困难，必须采取多种措施，多管齐下，既要有效解决中小企业自身存在的问题，又要借助外力例如金融体系、政府部门的扶持，形成互动机制，才能推动中小企业健康发展。主要研究对策如下：

（一）中小企业自身建立现代企业制度，健全和完善各项规章管理制度

中小企业要赢得银行的信任与支持，就必须按照现代企业制度要求，健全各项规章制度，保证会计信息的真实性和合法性，增强诚实信用意识，树立良好的社会形象。同时保护有效资产，提高企业资产质量，重视信用评估。建立企业预警机制，提高抗风险能力，防止发生意外信用风险。

（二）完善中小企业融资的有关金融体系

我国信用担保体系是由一体两翼组成，该担保机构可以是政策性，也可以是盈利性，可以由政府出资也可以鼓励社会资本投资创办。在完善金融体系时应做到以下几点：首先要多渠道筹集担保资金；其次上级政府要进行监督和分担担保风险；最后规范担保行业的行为，保障担保机构的合法权益。

（三）改善中小企业融资环境和拓宽融资渠道

优化融资环境包括中小企业融资信用环境和融资服务体系的建设，积极发展集信息、人力、财务、技术、设施为一体的综合体系，充分发挥其在中小企业融资中的积极作用，帮助其提高融资能力。同时，中小企业还要拓宽视野，开辟新的融资途径，既要依靠银行资金还要利用好非银行资金，甚至大胆采用私募基金和个人闲散资金。在融资方式上，企业可以采用典当和商品融资新方式，通过这种改变向中小企业提供新型融资方式，减少融资阻碍。

（四）完善宏观经济调控机制，加大政府对中小企业融资的扶持力度

发挥中央银行的“窗口指导”作用，疏通货币政策传导机制，人民银行要积极运用再贷款、再贴现等货币政策工具引导资金投向，促进中小金融机构增加贷款投放，满足中小企业的合理需要。同时发展对中小企业票据融资业务，鼓励中小企业减少现款交易，增加票据交易，缓解资金供求压力。

政府方面要加强中小企业经营和融资的法律法规建设，改善企业融资环境，为中小企业融资提供制度保障，适当降低中小企业发行上市的门槛。中小企业作为特殊群体，与国有大型企业本身存在差距，竞争力差，无法对等分享社会资源，政府需要出台一些优惠政策，例如实行税收优惠，为他们规范一个适宜的经营环境，构建平等的竞争保障体系。

本文阐述了我国中小企业发展现状和融资存在的主要问题，对我国解决中小企业融资障碍提出了政策建议。另外从国际上的经验来看，一些发达国家建立了相对独立的政策性金融机构，以优惠条件专门为中小企业提供融资服务，我国可以借鉴国外的经验，组建政策性中小企业银行，发放免息、贴息、低息贷款。此外国家、企业还应积极贯彻落实《中小企业促进法》，以发展为主题，以结构调整为主线，以服务为宗旨，以创造公平政策环境和加大服务体系建设为重点，充分利用各种社会资源，支持中小企业加快发展，不断提高中小企业的整体素质和市场竞争力，提高其融资能力，从根本上解决中小企业融资问题，促进我国社会经济平稳健康发展。