用马克思主义哲学研究信贷风险利益问题的有效性

摘要： 通过马克思主义系统的观点，分析研究信贷风险利益问题。提出整体性视角是研究解决信贷风险利益问题的根本所在，结构性视角是研究解决信贷风险利益问题的内在本质要求，开放性视角是研究实现信贷风险利益最大化的客观必须，层次性视角是研究实现信贷风险利益合理化的决定性因素。

Abstract: The credit risk profit is researched by using Marxist philosophy. The paper proposed that whole perspective is the base of researching and resolving the credit risk profit, structural perspective is the essence requirement; open perspective is the necessity to realize the maximization of credit risk profit, level perspective is the determining factor of realizing the reasonable credit risk profit.

关键词： 马克思主义哲学；信贷风险；利益

Key words: Marxist philosophy；credit risk；profit

中图分类号：F830.5 文献标识码：A 文章编号：1006-4311（2012）03-0114-02

0 引言

信贷风险归根到底是一个利益问题，是一个利益分配问题，狭义地讲，就是银行、国家和客户三者之间利益分配的问题；广义地讲，它不只是一个经济问题，由信贷风险引发的政治动荡和严重的社会问题在全球屡见不鲜。由于信贷利益分配的不公平、不合理、不规范，导致了信贷风险的产生，从而导致了银行损失、客户损失、国家损失的系统性连锁互动反应。马克思主义认为，系统是一个标志发展着的物质客体最重要特性的辩证范畴。马克思主义哲学把“系统”（希腊文systema，即由部分组成的整体）理解为具有一定的自身存在的内部规律的某种统一，完整的共同体。用马克思主义系统的观点看待信贷风险利益问题，把信贷风险利益问题放到整个社会大系统中去考察，寻求解决银行、国家、客户的利益问题，对于我们更加有效地处理这一问题是非常有益的。

用马克思主义系统的观点研究信贷风险利益问题，就是要求坚持系统性，不能静止孤立地研究信贷风险，不能把信贷风险单纯地归结为银行自身的问题，它是一个“相互作用的诸要素的综合体”。系统的整体功能大于各部分功能之和，银行只是这个系统的一个部分。系统在运行中具有整体性、结构性、开放性、层次性等基本特征，现实的系统都是开放的系统，系统功能的表现过程也就是它与环境不断地相互作用的过程。

1 整体性视角是研究解决信贷风险利益问题的根本所在

马克思主义认为，系统具有整体性特征。我们在认识问题和处理问题时，要从事物的整体出发，把整体的功能和效益作为认识问题和解决问题的出发点和归宿。这实际上要求我们，要正确处理好整体利益与部分利益的关系，部分利益必须服从于整体利益。在金融系统内，可以把金融资产质量作为金融系统整体功能优化的重要目标，强化银行内部控制，强化信贷决策管理；强化行业自律，杜绝恶性竞争，维护合法权益；强化金融监管，维护金融秩序，制止违法违规经营，从而有效地防范和杜绝案件与风险的发生。但在信贷风险问题中，围绕这一核心问题，形成了一个庞大的社会经济利益系统，在这个大系统中，银行仅仅是一个利益个体。要维护整体利益，就必须兼顾国家、银行、客户等各个利益主体。信贷风险利益的整体性是促进区域经济和谐发展的重要渠道。用马克思主义系统的观点研究信贷风险利益问题，就避免了仅从银行的角度孤立地看待信贷风险的局限性，而是从利益的链条“国家——银行——客户”这个大系统或更大的系统中来研究。国家在制定信贷政策的过程中，实际上已经奠定了总体利益格局，规定投向哪些群体，哪些群体就是在这一特定时期信贷政策的受益群体；银行把贷款——这个贷款本身是利益的创造者，按政策分配给特定的企业或个人，或未按政策违规发放给其他企业或个人等客户；客户把信贷创造的利益分配给自身、工人、企业发展、银行本利和国家税务；银行又把贷款创造的利益分配给自身、员工、银行发展、国家税务或进行新一轮贷款分配；国家把税收利益的一部分分配这些客户、银行，其他分配给国家的其他群体。这就形成了国家——银行——客户系统信贷风险利益的循环，在这个循环当中，存在着有效循环和恶性循环，有效循环形成良性循环利益，国家、银行、客户都受益，促进社会经济持续健康增长，恶性循环形成风险利益，这部分利益既得了部分个人，但造成了系统循环的中断，大量资金沉淀，企业破损，银行亏损，国家损失，经济疲软下滑。

2 结构性视角是研究解决信贷风险利益问题的内在本质要求

马克思主义认为，系统具有结构性特征。系统的结构性特征表明，要优化系统的功能，基本途径就是使结构合理。用结构性探讨信贷风险，有利于研究解决银行信贷的效益问题。长期以来，银行信贷结构形成了历史惯性，贷款投向哪里，不投向哪里，似乎有着既定的轨道。只要哪个企业“好”，哪个个体户“有钱”，银行就一窝蜂去给其放贷款，使其供大于需。得到的贷款过剩，导致企业胡乱发展，最后破产，银行资产化为乌有；而真正需要贷款支持的企业，没有起步，准备起步，或者已经起步刚刚开始发展，但由于外界一时看不到它的发展前途，银行没有几家给予支持，导致其资金不足，发展不起，资金供小于需，无法盈利，裹足不前，进而倒闭，企业本钱和银行本钱都化为乌有；相反，如果银行能满足这类企业的资金需求，则很可能就是双赢。就是要对穷人或穷企业进行投资，不能一味地惜贷。支持穷人或穷企业发展，信贷利益和信贷风险利益不仅有利于社会和谐，而且有利于信贷资金的良性循环。试想，银行都争先向某个大型企业投资，一旦这个企业破产，则蒙受的损失非常大。而且，信贷风险利益既得了少数人，绝大部分下岗的一般员工则毫无收益，并陷于生活的窘迫，造成社会不安。在区域金融信贷风险利益问题中，要优化经济利益分配格局，对客户群体科学分配经济金融资本，不能嫌贫爱富。我国金融体系目前仍以大银行和股票市场为主，主要为大公司和富人提供资金服务。劳动密集型的中小企业以及小农户很难从中得到资金服务。穷人将钱存到银行，实际上是补贴了富人和大企业。这是严重的信贷利益分配不公平的问题，也是信贷风险的“火山”积压。我们必须坚持并善于运用系统的结构性观点，着眼于金融企业信贷功能的有效性来通盘考虑问题，片面地强调结构的某一方面，就会背离问题的本质，不仅不能解决信贷风险问题，而且使问题变得更加复杂化。

3 开放性视角是研究实现信贷风险利益最大化的客观必须

马克思主义认为，任何一个系统都无时无刻地与环境进行着物质、能量和信息的传递和交换，联系是系统维持自身发展的客观必然和必要条件。银行是在给客户合理分配资金的过程中，是在促进社会经济发展中实现自身安全、实现经济与金融良性互动的。经济与金融密切相关，相辅相成，一方面，经济决定金融，有什么样的经济基础和经济环境，就有什么样的金融体制和金融运行；而金融又反作用于经济。现代经济中，由于经济的巨大发展和全球经济的一体化趋向，金融业已日益成为经济运行的核心，成为社会经济资源配置至关重要的渠道，对经济发展具有无可替代的杠杆作用。毫无疑问，如果金融机构发挥好这个强大的特有功能，就能推进经济又好又快发展，这是降低不良资产的积极行动和根本出路；如果资源配置不当，惧怕不良资产而不作为，或者决策不当乱作为，或者拔高贷款条件集中作为，那么，不但会使银行自身经营陷于绝境，造成更大的信贷风险，导致大量企业破产，社会经济衰退，银行自身金融运行和资产质量全面崩溃，失去最根本的基础和条件，而且会造成社会财富的两极分化，使穷者愈穷富者愈富，形成广泛的社会危机，造成国家的灾难。2008年，由美国“次贷危机”引发了全球金融危机乃至全球经济危机。2010年，美国共有157家银行破产，高于2009年的140家，创下自1992年以来的历史最高纪录。我国因应对1998年亚洲金融危机和2008年国际金融危机，产生了10.7万亿元地方政府性债务。两轮积极财政政策的实施，都使地方政府性债务急剧增加，仅1998年和2009年，我国地方政府债务余额同比增速分别达到48.20%和61.92%，国内企业的危机转嫁给银行，银行的危机几乎全部转嫁给了国家，其深层原因都与系统的封闭性直接关联。

4 层次性视角是研究实现信贷风险利益合理化的决定性因素

马克思主义认为，任何事物都处在系统之中，某个问题自身是一个系统，这一系统又置身于一个较大的系统之中，而这个较大的系统又置身于一个更大的系统之中。一国经济基础可以说是一个最大的系统，经济基础决定上层建筑，但上层建筑反作用于经济基础。当政治体制变革时，经济体制会随之变革。计划经济向市场经济转变过程中，国有企业几乎彻底破灭，四大国有银行形成大量呆账，国家不得不建立专门的资产管理公司，将各行的不良资产打包划出，银行把包袱甩给了国家，但实质上形成的“创伤”却依然在国家身上存在。20年前下岗的国企工人，至今仍有大量人员因无法生活而四处上访。所以，经济体制改革是一个大系统，牵一发而动全身，这是一个层次。经济系统对信贷风险问题发挥着重要的、甚至是决定性的作用。1993年前后式的房地产热、开发区热以及热浪之后经济泡沫的破灭，1995年后乡镇企业的迅速消亡，1997年后国有企业的不规范改制，导致了不良资产急剧飙升。工商银行、农业银行、中国银行、建设银行在改制上市之前，可以说都应破产了，只是没有以破产的名义操作，而是进行了财务重组，直至现在，遗留的问题仍然存在。而金融系统可以说是经济系统中的一个小系统，从银行自身层次来看，信贷风险直观地表现为金融业自身的问题，主要是管理问题，包括技术原因、体制原因、人文原因等，构成了银行内部产生信贷风险问题的系统性因素。金融业是经济系统的一员，经济系统又是社会系统的组成部分。由于社会信用环境不健康、社会保障体系不健全、地方政府不当干预、金融监管机制不规范等等社会因素的交织影响，信贷风险似乎变得无可避免。但归根到底，所有这些因素中，问题的实质仍然是一个经济利益驱使的问题。而形成的后果却是，在整个系统中，或者说是系统的末梢——人民群众蒙受了巨大的损失，成批的下岗工人家庭陷入困境，血气方刚的大中专毕业生无法就业与日俱增，这部分人的利益无法保障，国家、集体、个人利益显失公平。实践证明，用马克思主义系统的层次性观点来看待信贷风险利益问题，把不同层次问题作为一个系统工程来研究，对于我们更加准确地把握国家利益、银行利益和个人利益的公平合理具有决定性意义。

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