企业家的角色困境与道德责任

摘要：企业家是与一定社会生产力发展水平相适应的体现特定生产关系的责权利结合体。其本质特征具有一定的隐匿性与内在性，企业家在经营活动中常常陷入一种角色的模糊或者是思维的困境。企业家的道德责任是企业家扩大的社会责任，企业家承担道德责任的关键是其道德人格的构建。

关键词：企业家角色社会责任

一、企业家的内涵

（一）企业家的概念

企业家是与一定社会生产力发展水平相适应的体现特定生产关系的责权利结合体，他对各种生产要素进行合理组织，满足与挖掘社会的现实与潜在需求，是企业经营管理的专家，根据自己掌握的知识、经验、技能、信息对企业经营做出判断性决策，承担经营风险与获取经营收入，在生产规模扩大与服务范围拓展的过程中分享个人成长的价值，引领社会创新，是社会先进价值观念的代表。

（二）企业家的特点

第一，企业家是生产力水平发展到一定阶段的产物，其概念与内涵随着生产力的发展不断延伸。同时，企业家也体现了特定的生产关系，他将各种生产要素按照自己的意图进行组织，甚至他本身也是一种生产要素――人力资本。

第二，企业家是多种身份的象征，也是各种身份的综合体。他时而表现为创业者，时而表现为现有公司的领导者，时而表现为公司的投资者，时而又以公司经营者的姿态出现，时而表现为企业的一名普通员工，时而代表企业出席各种正式场合，笼罩在聚光灯之中。

第三，企业家的作用体现在显性与隐匿两个方面。企业家作为初等商人的历史延伸，其作用在于发现市场机会，填补市场空白，努力使市场供需均衡，满足社会的基本物质与精神需求。同时，企业家作为创新精神的人格代表，既要合理组织各种资源，又要尽可能少地消耗资源来扩大生产规模；不但要挖掘新的市场机会，满足社会的潜在需求，而且要引领社会正确的生产、消费观念。

二、企业家的角色与困境

（一）投资者角色与经营者角色

熊彼特认为，企业家用少量的个人财产建立企业，雄心勃勃地要为自身创造财富。同时，将自己的经营才能、管理经验等人力资本投入企业，拥有人力资本所有权、支配权、处置权、使用权和收益权等。因此，企业家首先表现为资本投资者与人力投资者。另一方面，企业家在企业的运营过程中，担任各种管理职务，按自己的意图重新组合生产要素，提高生产经营效率，追逐利润，承担经营风险，他又表现为企业经营者。

（二）决策者角色与执行者角色

企业家承担企业经营决策的职能，选择与确定企业的经营范围与发展方向，产品的品种与生产规模，市场范围与大小，产品与服务送达消费者的途径与方式，技术选择与生产基地布局，员工选择与团队培养等等。企业家的决策直接决定了企业最终在社会上取得的成果，而决策的执行确定了企业取得预定成果的效率与质量，企业家深谙此道，因而，在思想上，他们是决策者，在行动上又是执行者。

（三）创新者角色与掌舵者角色

几乎所有研究者都不否认企业家具有创新的职能，因为企业家的最基本的功能是为资本所有者赚取利润，甚至超额利润，唯有不断变革才能在激烈的市场竞争中保持企业的活力，不断满足消费者服务升级的要求，企业才能不断发展。另一方面，创新又暗含了风险，过度求变也可能为企业带来灭顶之灾，故而企业家又是企业的守业人与掌舵人，企业家需要在理性创新的前提下，带领企业按既定的航线完成企业的使命。所以，在理论上，企业家是创新者，而在实践中，他却是掌舵者。

（四）代表人格角色与独立人格角色

企业家作为企业的领导者，往往聚焦于社会公众的视线之中。他经常代表企业参加各种商务活动，在这些活动中，企业家化身于企业的符号、代表人。然而，不可否认，企业家作为一个自然人的存在，有着他自己的血肉与灵魂，付出比一般人更多的勤苦与艰辛，在企业经营决策中，敢于去做自己认为正确与正义的事，对于自己的决定、言行承担责任，他又有着自己独立的人格，凸显了企业家的律法与道德力量。

（五）信息传播者角色与保密者角色

企业家在承担上述职能角色过程中，信息是不可或缺的一个重要前提条件。一方面，企业家需要承担信息保密者的角色，制造信息的断层。另一方面，要使企业的经营决策行为获得员工的支持、客户与供应商的响应、消费者的认可，企业家又需要对部分经营决策信息进行有限。如在可口可乐更改配方的决策、丰田的问题汽车召回事件中，无一不体现了企业家的信息传播者角色，满足信息的联络。

三、企业家的道德责任

（一）企业家的道德责任是企业家扩大的社会责任

传统的观点认为，以赚取利润为目的的经济责任是企业家的唯一责任。每个人的社会责任就是做好自己的本职工作，企业家的本职工作是做好自己的企业。做好企业的标准是利润，所以，企业家追求利润的最大化并不是利欲熏心，而是在履行着自己的社会责任。弗里德曼是这种观点的代表，他同时认为，企业家在带领企业追求私利的过程中，能自然而然地增加社会利益。

随着市场经济的演进，人们发现，企业家在处理经济利益与社会责任问题时必须遵守一个共同的前提，即国家与政府制定的法律、法规和政策，唯有在守法的条件下追求经济利润才是正当的，可以被接受的，此为企业家的法律责任。因为法律是调整人与人之间的关系的总和，遵守法律为企业家之义，追求利润为企业家之利，义利从对立走向并存，企业家的社会责任为经济责任与法律责任之结合。传统观点认为，在经济活动中人的最高利益需求是求利，而在道德活动中人的最高动机是行善，因此企业家的社会责任仅限于经济责任与法律责任。

然而，在企业运行时，企业家承担了各种职能相异的角色，其在做出行为选择时，常常将自己的伦理准则贯穿应用于经济活动中。马克思认为，道德是一种社会意识形态，是社会经济关系的产物；德康也认为人是有理性的动物，生来具有道德能力，均应证了企业家在经济活动中的道德思维。因此，道德与经济往往是联系在一起的，道德附于一定的经济生活中，并为经济的发展提供合适的精神土壤，以符合人们心理要求的规范；而经济生活又蕴含了一定的道德原则，并调整道德关系。

现代社会中诸多企业家热衷于公益，或捐资办学，或结对帮扶，或慈善捐款，或改善工作环境，或减少环境污染等，无不将道德原则镶于经济决策之中。因此，企业家的社会责任包含了道德责任在内，企业家的道德责任是扩大的社会责任。

（二）企业家承担道德责任的关键是其道德人格的构建

企业家是所属企业人格化和特定的象征，他们是决定企业经营命运的核心人物，企业所有经济活动决定于参与决策承担各种职能的企业家的价值观念，它们决定了经济活动的优先顺序，主导着经济活动。企业家需要将伦理、道德当作其贯彻效率原则与利润原则的手段与工具，如可以借助道德来科学决策、降低交易成本、形成企业文化、提升企业形象等。根据制度经济学的观点，在委托―框架下，为了减少内部人控制现象，对企业家的自律提出了更高要求，客观上要求企业家具有较高的道德素养，构建符合时代特点与企业家精神的道德人格。

企业家道德人格内涵深远，包括正直、诚信、创新、勇敢、毅力、恒心、奉献、责任等品质特征，无论再罗列多少优美的词汇来描述企业家的道德人格特质，研究者总能用一句话来概括，那就是社会责任感。企业家肩负使命，满怀带领企业不断走向文明与进步的豪情。另一方面，企业的生存与发展离不开社会大系统提供的环境，企业与社会环境的关系是否和谐协调，主要取决于企业家的意志、理性、道德，即企业家的人格特质。故此，企业家必需具有政治家一样的胸怀，在保证社会效益与宏观效益的前提下实现微观效益，通过微观效益促进宏观效益的实现，以社会的需要为企业的需要，以消费者、公众的需要为企业的需要。正是这种社会责任感与奉献精神，迎合了社会与时代的需要，造就了企业家的道德人格。

企业家道德人格的构建与企业家的社会责任一脉相承。企业家在经济活动中承担各种复杂的职能角色的同时履行经济责任、法律责任与道德责任，将关系企业家生存与发展的经济关系、法律关系、道德关系等各种社会生产关系融入社会责任，以多种职能角色来承担社会责任，义利同存，互为前提，相互促进。

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〔本文系湖南省情与决策咨询研究立项资助课题“全球化视觉下企业家社会责任教育问题研究――湖南省为例”（编号：0910ZZ59）阶段性成果〕

（文建奇，1965年生，湖南益阳人，湖南涉外经济学院副教授。研究方向：教育管理）