逻辑框架方法在项目投资决策中的运用

内容摘要： 逻辑框架方法（Logical Framework Approach,简称LFA）是运用于项目设计、计划、评价和决策的一种工具。它利用逻辑框架矩阵表汇总项目实施活动的全部要素，把项目划分为四个相互联系的目标层次，并利用逻辑框架中的“垂直逻辑”和“水平逻辑”关系对项目进行全面的分析、评价与决策。

关键词：LFA 目标层次 验证指标 验证方法 重要假设

逻辑框架法（Logical Framework Approach,简称LFA）是美国国际开发署（US-AID）开发并运用的一种项目设计、计划和评价工具，目前有2/3的国际组织把它作为援助项目的计划、管理和评价方法。在项目投资决策中使用LFA，把项目投资目标划分为宏观目标（Goal），具体目标(Objectives)，产出效果(Outputs)和具体的投入活动(Input and activities)四个层次，辅之系统、规范的评价指标与验证方法体系，将项目的分析评价结果形成一个逻辑框架矩阵表（如表1），能够确保决策的科学有效。

LFA目标层次

逻辑框架汇总了项目实施活动的全部要素，并把项目划分为四个相互联系的目标层次，包括宏观目标、项目具体目标、项目产出效果目标和项目投入活动目标四个目标层次。

（一）宏观目标

宏观目标是宏观规划、政策和方针所指向的目标。它超越项目的范畴，是关于国家、地区、部门或投资组织的整体目标。根据科学发展观和构建和谐社会的要求，可以把我国所有项目的宏观目标定性为“构建和谐社会”。但是，由于项目的背景、建设条件、影响范围等因素各不相同，宏观层次目标又可以有多种具体的表达方式，如促进城市化进程，调整优化经济结构，转变经济增长方式，摆脱贫困状况，促进地区协调发展，促进产业升级换代，改善生产力布局等。宏观目标通常由国家或行业部门、地区选择确定。如果项目实施的影响面涉及全国，则由国家统一确定，如西部开发战略性项目的宏观目标，东中西部协调发展战略项目的宏观目标等，如果项目实施的影响面主要涉及行业部门或地区，则由行业部门或地区确定，如构建厦门市海湾型城市发展战略项目的宏观目标由厦门市具体确定，建设海峡西岸经济区战略项目的宏观目标由福建省等研究确定，促进行业技术升级换代的项目，其宏观目标由各行业论证确定。

宏观目标构成项目逻辑框架的最上层次，是项目具体目标选择的约束条件。

（二）具体目标

项目具体目标也称项目的直接目标，是项目所要达到的直接效果，即项目为目标受益群体带来的效果，如一个以摆脱贫困为宏观目标的项目，其直接目标可以体现为通过项目建设使多少人口摆脱贫困状况，一个以推进地区城市化进程为宏观目标的项目其具体目标可以表述为通过项目建设使多少农民转为市民，一个以产业结构调整为宏观目标的项目，其直接目标可以是通过该项目的建设使该地区的产业结构发生了怎样的变化等等，它是达到宏观目标的子目标之一，也是该项目投资者希望达到的目标，是用以评价某一项目最后取得成功的判断依据。这个层次的目标由项目的实施机构和独立的评价机构选择确定，目标的实现取决于外部环境和项目自身的因素。项目规划的使命就是要努力保证项目直接目标的实现，它为宏观目标的实现提供支持和保障。

（三）产出效果目标

项目产出效果目标是实现项目直接目标必须达到的结果，即项目的建设内容或具体的产出物，如港口、铁路、供电设施、学校、医院、钢材、木材、水泥等等。项目产出效果目标是确保项目直接目标实现的充分必要条件。例如一个以通过产业结构调整推进某地区城市化进程为宏观目标，以使5万农民转为城市居民为直接目标的建设项目的产出效果目标，应该具备使宏观和具体目标顺利实现的合适、必要和足够的产出效果，这可能包括一个一揽子的建设内容，具体的产出物可能包括：按城市建设规划要求建设一个或多个住宅小区，安置失地农民并避免出现“城中村”；配合产业结构调整建设一个或多个劳动密集型工厂或发展就业弹性大的服务业，解决转为市民的农民就业问题；相关配套的各种基础设施建设；对转为市民的农民进行培训，使其掌握相应的生产技能等等。

（四）投入活动目标

该层次是项目的具体实施过程及内容，主要包括资源和时间等的投入。它是为实现产出效果目标应开展的相应的投入活动。通常需将项目的产出效果目标与对应的投入活动逐一编号，列明时间顺序或优先顺序。例如上例所列举的四个产出效果目标，就需要有确保四个目标全面实现相应的土地、资金、物资、人员、技术等资源和保证目标如期实现的时间安排与配套措施。

以上四个层次的目标自下而上构成三个相互联系的垂直逻辑关系。即：

如果，保证一定资源的如期投入并进行科学的管理，那么，项目的投入活动可以顺利进行，预期的产出目标能够如期实现。如果项目的产出目标如期实现并确保外部条件能够落实，那么，项目的产出活动能够顺利进行，直接目标可以如期取得。如果项目的直接目标能够如期取得而且具备实施地区、行业或国家的发展规划的前提条件，那么项目的宏观目标能够实现。

逻辑框架中的“垂直逻辑”清晰的反映出项目目标层次的因果关系，但是仅仅对项目进行“垂直逻辑”分析，还不能满足对项目进行评价与决策的要求，也无法判断项目是否符合“和谐社会”目标的要求。因此，还需要对项目进行“水平逻辑”分析，目的是通过设计与“垂直逻辑”中的每个层次目标相对应的主要的验证指标、验证方法和重要假设条件，来衡量一个项目的资源和成果，并对四个层次的结果做具体的评价。“垂直逻辑”与“水平逻辑”共同构成项目的基本逻辑框架，见表1所示。依据逻辑框架表便可以对项目进行全面的分析、评价与决策。

LFA客观验证指标选择

（一）LFA验证指标应具备的基本条件

在运用逻辑框架法时，四个目标层次都需要有与之相对应的客观验证指标，包括数量、质量、时间和人员等，以检验各层次目标的结果及实现程度。验证指标的确定应该是客观且可以验证的，不能凭主观臆断。作为逻辑框架的验证指标应具备的基本条件包括：必须是清晰的量化指标，能够对目标实现程度进行测定和描述；必须针对项目的主要目的，体现项目的个性化要求，即主要验证指标因项目而异；验证指标与对应目标的关系明确合理，且是唯一的、单独的；验证指标必须是完整的、充分的、定位准确的；验证指标是客观的，不是人为可以改变的。

当然，项目的不同目标层次对验证指标也有各自不同的要求。

（二）LFA各目标层次验证指标特点

宏观目标客观验证指标具有概念性、非具体化及周期性的特点，它更侧重于价值判断，较多地使用一些间接的验证指标，并要求能够根据项目的具体特点尽量使用对项目具有针对性的量化指标。不同项目对和谐社会的贡献方式和贡献程度是不一样的，但是在“构建和谐社会”宏观目标约束下，“环境指标”是所有项目共同的验证指标，每个项目都要对项目所引起的环境问题进行全面的分析，将项目环境指标与国家确定公布的环境质量标准、污染物控制标准和总量控制标准进行比较，由此检验人是否与自然和谐。

具体目标、产出效果目标和投入活动目标相对于项目宏观目标可以统称为微观目标，其客观验证指标则要求使用具体的、定量化的指标，应具有可作业性和可验证性，而且，根据项目各层次目标之间存在的逻辑关系，通过对微观目标验证指标的检验，应该能够清晰的判断宏观目标的实现结果和实现程度。宏观目标处于项目逻辑框架的最上层，能够确保项目宏观目标实现的决策就是科学有效的决策。

LFA客观验证方法确定

逻辑框架方法要求设计一套验证指标以检验项目每个层次目标能否实现，并要求验证指标必须是客观且可以验证的。由于项目的验证指标与各目标层次一一对应，并体现出项目的个性。因此，验证方法也必然与验证指标一一对应，并且因项目而异，只有这样的检验方法才是科学可行的。根据逻辑框架的要求，作为指标检验标准的验证方法，可以是文件、书籍、资料，也可以是评价或分析报告。例如，要检验某项目“使本区居民人均收入水平提高5%”的宏观目标是否实现，可以通过收集分析“某地区国民经济和社会发展统计资料”和“项目实施效果分析报告”等方法要完成，要检验某项目“环境治理方案是否合理有效”可以采用审查“环境影响报告书”的方法，逻辑框架方法运用的验证方法不仅种类多，而且来源渠道十分广泛。但是，要作为验证方法必须具备两个基本条件。

具有权威性。指被用以检验指标客观性的文件、数据资料、报告、报表的来源必须是可靠的。它们可以是来自政府的官方文件（如经环保部门审批的“环境保护报告书”），可以是公正机构提供的调查研究报告（如由具有资质的工程咨询部门提供的“项目可行性研究报告”）也可以是政府有关部门提供的“统计资料”，或者是项目分析决策人员调查得到的数据和资料，如果是调查人员自行调查收集得到的资料，那么，调查人员在采用调查方法时应对取样规模、内容、统计标准等进行充分的考虑和安排。

具有项目的个性。每个项目的目标不同，各具特点。因此，在验证方法的选择上必须充分考虑项目的特殊性和具体的目标要求，验证方法要与验证指标相对应，做到验证方法与验证指标一一对应。必须明确，方法与指标一一对应，是指每个验证指标都要有相应的方法对其进行检验，而不是一种方法只能检验一个指标。事实上，一个指标可能有多种的检验方法，如检验某项目是否达到“年产3万台轧钢机”，既可以用项目的可行性研究报告进行检验，也可以根据项目的验收报告进行检验，还可以用项目后评价报告或项目实施效果分析报告或行业的统计资料等进行检验；一种检验方法同样可以用于检验多个指标，如项目的可行性研究报告既可用于检验项目的宏观目标是否实现，也可以用于检验项目的具体目标或产出目标是否可以实现，还可以用于检验项目的投入目标能否落实。

LFA重要假设和外部条件分析

依据逻辑框架各要素的逻辑关系，项目的重要假设和外部条件是实现项目目标的条件之一，在保证项目投入活动顺利进行的前提下，项目的产出效果与重要假设和外部条件共同构成项目具体目标的先决条件，而具体目标则是达到宏观目标的条件之一。可见，重要假设和外部条件不成立、不落实，项目的目标也就无法实现。

逻辑框架分析中的“重要假设”是由外部条件即项目之外的影响因素转化而来的。项目之外的影响因素指项目的控制范围以外但对项目的成功有重要影响的条件。如，气候因素，是项目无法控制的，但对农业、水产养殖项目等却有重大的影响；又如政策和体制因素，不是项目自身能够控制的，但对一些项目的实施则有较大的影响，有的甚至决定项目的成败。在逻辑框架分析中，必须重视重要假设和外部条件分析，并将其列入逻辑框架分析矩阵表内，提醒项目实施者注意预测、监视此类条件的变化，并尽可能预先采取措施，使其向有利于项目实施的方向发展。列入逻辑框架矩阵表的重要假设和外部条件一般需具备三个条件：对项目的成功很重要；项目本身无法控制；可能发生。