农信社领导履职报告范文

农信社领导履职报告范文第1篇

一、认真努力学习，提高履职的业务素质

农信社纪委书记做到充分履职，完成农信社党风廉政建设和反腐败斗争工作任务，有赖良好的业务素质。因此，农信社纪委书记要加强学习，认真学习党的十精神和，认真学习反对腐败、建设廉洁政治的讲话精神，认真学习国家法律法规和农信社的工作精神及各项制度规定与工作纪律，切实提高自己的业务素质，使自己掌握纪检监察工作必备的基础理论和政策方针，具备从事纪检监察工作的岗位能力和业务技能，能够按照农信社党委的工作精神和工作部署，全面做好纪检监察工作，取得优良成绩，为农信社健康、持续发展，提供坚实的纪律保障。

二、加强监督检查，落实各项管理制度

农信社制定的各项管理制度，对于确保农信社干部员工合法合规办事、防范金融风险、无违纪违规案件、提高农信社市场竞争力、创造良好经济效益，起到根本性的作用。作为农信社纪委书记，要加强监督检查，确保各项管理制度得到全面落实，切实做到以制度管人管事，促进农信社制度化、规范化建设，以取得更大的成绩和良好的效益。在加强监督检查，落实各项管理制度中，农信社纪委书记一是要落实经营管理权力运行监控机制，按系统分部门认真查找廉政风险点，确定风险等级，制定防范措施，创新监控办法，完善监控制度，做到经营管理权力决策科学民主，执行规范透明，运行合法合规。二是要提高农信社党员领导干部的自律意识，使每个农信社党员领导干部认真执行《中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则》和农信社的工作规定与工作纪律，防范农信社党员领导干部在廉洁自律方面发生问题；要严格实行领导干部重大事项申报制度，坚持领导干部任前诫勉谈话、廉政谈话、重大节日廉政通知等行之有效的廉政制度，确保党员领导干部清正廉洁，无违纪违规现象。三是要加强监督检查，定期不定期深入基层网点，采取明查暗访，确保各项管理制度落实到位，执行有效。要善于总结监督检查情况，对努力工作、廉洁奉公、群众满意的先进人物和典型事例，要充分肯定、大力表彰，作为农信社干部员工身边的学习榜样；对检查中发现存在的问题，要严肃指出，责令当事部门和当事人采取有效措施实行整改，确保整改到位，下不为例。

三、构筑廉政长城，完善惩治和预防腐败体系

农信社纪委书记要坚持标本兼治，不断加大治本力度，从事后查处为主转向事前监督为主，把监督的关口前移，建立健全与社会主义市场经济体制相适应的教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系。要围绕农信社的经营工作，加强监督、找准反腐倡廉的切入点，充分发挥纪检监察职能优势，通过执法监察、专项治理、查办案件、处理等手段，努力消除影响发展的腐败因素。要立足于发展的大局，深入到基层一线，针对容易发生腐败问题的重点领域、要害部位、关键环节，加大工作力度，关口前移，主动发现问题，力争把违纪违法问题解决在萌芽状态。要深入开展示范教育、警示教育和岗位廉政教育，按照农信社党风廉政建设和反腐败工作的要求，严肃查办商业贿赂案件、案件、以贷谋私案件，做到专门检查与群众监督相结合，运用“制度+科技”等预防腐败先进经验，夯实反腐倡廉的根基。要认真制定落实党风廉政建设责任制，明确责任范围、责任内容，加强检查考核和监督，切实发挥党风廉政建设责任制的作用，促进反腐倡廉工作深入发展。

四、严肃查办案件，保持惩治腐败高压态势

近年来，全国金融风险形势严峻，出现了系列金融案件，给国家和人民造成重大经济损失，留下了血的惨痛教训。2011年2月，江西省鄱阳县发生了轰动全国的国资盗窃大案。鄱阳县财政局经建股股长李某等人，伙同鄱阳县联社城区信用社主任徐某，利用职务之便，逃避财政局划拨专项资金审批手续，利用伪造公章等手段，从城区信用社财政基建专户转移、贪污资金9400万元。重庆农商行职员彭某以高利息诱使他人到指定银行存款，再伪造存款方印章，勾结重庆农商行员工余某使用伪造转账支票、违规办理一卡一折等方式把存款“挪用”出来，犯谋骗储户存款罪，分别获有期徒刑七年、十四年。针对严峻的金融风险形势，农信社纪委书记要明确形势，增强工作责任心和工作紧迫感，加大查办案件力度，提高办案效率和质量，坚决查办腐败分子，保持惩治腐败高压态势，以教育广大农信社干部员工。一是要重点查办党员领导干部违纪违法案件，严肃查处、权钱交易的案件；利用职务便利索贿受贿、循私舞弊的案件；侵害群众利益、违反政治纪律与组织人事纪律的案件。二是要查办员工违纪违法案件，严肃查处员工贪污、挪用农信社资金的案件；违规造成农信社重大经济损失的案件；违规侵害客户重大经济利益的案件。三是要盯住易滋生腐败的部位和环节，防止利用岗位权力和职务便利搞权钱、权色、权力交易；要强有力的制约和监督管人、管钱、管物的部门和人，形成强大威慑，一旦发现违纪违法案件，坚决查办，决不手软，确保风清气正的良好氛围。

五、坚持崇德修身，培养良好思想情操

北宋学者周敦颐写了一篇千古佳作《爱莲说》，通过对莲的形象和品质的描写，歌颂了莲花的坚贞品格，表达了要具有“象莲花那样出淤泥而不染”，不与世俗同流合污和洁身自爱的崇高人格。在当今社会存在一定不良风气和腐败行为的环境下，农信社纪委书记要加强对农信社干部员工的政治思想教育，使农信社干部员工坚持崇德修身，培养良好思想情操。崇德要崇尚文化，尊崇品德，传承和弘扬中华优秀传统文化，树立社会主义核心价值体系，进一步塑造和展现新时期农信社干部员工的文明形象，具有正确的世界观、人生观和价值观。修身要加强加强思想情操、职业道德、社会公德和个人品德建设，具有良好的道德品质和完善的人格品行，始终坚持敬业之德、求真之德、实干之德、创新之德的工作作风，立足本职岗位，认真努力工作，完成工作任务，取得良好工作成绩。在培养农信社干部员工良好思想情操的基础上，要使农信社干部员工做到三个正确对待，一是正确对待权力。要牢记这权力是人民给予的，只能用来为人民做好工作，服务经济社会发展，决不能错位异化权力观，将“公权力”变成了“私权力”，把权力当作为个人谋取私利的工具，而要始终树立权力就是服务的意识，权力就是责任的理念，务必尽心尽责、恪尽职守，珍惜权力、管好权力，努力为人民服务。二是正确对待利益。面对社会上的种种利益诱惑，农信社干部员工要坚持正确的利益观，不能把物质利益看得太重，造成心态失衡，见富思迁，防范发生不正之风和腐败行为，确保清正廉洁。三是正确对待自己。农信社干部员工对自己要高标准、严要求，严格遵守廉洁从业规定，洁身自好、珍惜岗位，做到“自省、自警、自励”，“慎独、慎微、慎欲”，确保道德高尚、清正廉洁。

农信社领导履职报告范文第2篇

内部审计本文将农信社的特殊归结为以下几点：第一，贷款无法收回的风险较大。像其他商业银行一样，农信社的主要业务也是为资金需要者提供贷款，但是不同的是，农民社主要立足于农村，主要的服务对象是农村的中小企业与农民，这两者的还款能力与抗风险能力相对而言都比较弱，使得农信社的贷款无法收回的可能性大大增加。内部审计有利于农信社在贷款管理中显得更加的主动，降低贷款无法收回的可能性。第二，负债较重。我国农信社的存贷比例基本都在80%以上，可见其负债的比重相当高，原因是农信社的经营资金主要依赖于吸收公众资金，如果经营出现危机，则会产生极为严重的还款压力。第三，内部人控制较为严重。由于农信社特殊的治理结构决定了少数管理人员手中集中了大部分的权力，农信社的领导拥有直接任命管理层的权力，各职能部门之间的制衡作用微乎其微，很容易滋生腐败与低效。第四，营业点分布呈现点多面广的特点。农信社的机构分布多在农村，且分布较广较散，导致各营业网点抵御风险的能力较弱。以上四个特点，都会加大农信社资金的安全性，只有实施内部审计，加大风险的事前防范与事后控制，才能实现农信社业务的可持续发展。

二、我国农信社实施内部审计的现状—以灌南县农村信用合作联社为例

1、内部审计机制有待进一步建立健全

（1）内部审计缺乏相对独立性相对独立性是内部审计所遵循的一个基本原则。与国有商业银行相比，灌南县农信社作为农村合作金融机构是独立法人，无法像国有商业银行那样，实行由总行进行统一管理的模式，其独立性相对较弱。灌南县农信社内部的审计稽核部在本单位领导下行使职责，使审计工作的开展受到了许多限制。而内部审计人员的工资福利关系都在本单位，客观上也使审计人员在开展审计事项时，不得不考虑自身的利益因素，使得内审机构及其人员很难具有独立的地位，使得审计质量有时也难以得到充分保证。

（2）内部审计地位不高，缺乏权威性由于审计稽核部不能直接产生效益，导致灌南县农信社的审计稽核部门被重视的程度不够，地位不高。如审计部门不能参加有关的经营管理会议，与审计工作有关的材料也不能全面及时转发至审计稽核部。这种缺乏相应的权限、相对独立性和不高的地位，使得开展内部审计工作时，审计单位往往也不是积极配合，也一定程度上影响了灌南县农信社内部审计工作效果。

2、内审范围较窄，审计范围有待进一步扩展

目前，无论是全面审计还是专项审计等，灌南县农信社现有的审计方法都类似于传统的会计辅导与信贷检查。据调查分析，灌南县农信社内部审计工作基本上还是查错防弊，注重检查会计凭证、报表等资料是否真实、完整，业务操作是否合规合法等缺乏对内部控制环境、风险识别与评估、内部控制措施、监督评价与纠正、信息交流与反馈等方面对内控制度设计的健全性和有效性的定性评价；更缺乏对管理制度、国家宏观政策法规、监督体系等方面进行深入研究的创造性内部审计。同时，灌南县农信社内部审计大都为事后审计，主要是对业务的合规性进行审查，发现存在的问题大都已是既成事实，或已形成风险，具有一定的滞后性，效率不高。

3、内部审计力量薄弱，监督能力有限

目前，灌南县农信社存在着内部审计力量薄弱的情况，具体表现为审计人员的综合分析与文字表达能力欠缺、计算机知识掌握不够。这种状况导致内部审计监督质量不高、审计面窄，不能及时发现和揭露经营中的问题和风险隐患，弱化了灌南县农信社审计监督的作用。

4、内部审计技术、审计手段落后

目前灌南县农信社的内部审计基本上是辅导式检查，以现有的业务品种为基础，采取全面检查或依赖于审计者个人经验判断的抽样检查方法，而不是依托全面的风险管理审计系统。这就使得内部审计带有一定的随意性，缺乏科学性，审计的内容完全凭审计人员的经验判断，形成审计成本高但审计效率不高的现状。当下计算机技术飞速发展，在几乎所有的业务都要通过计算机办理，所有信贷业务数据和财务会计及其它管理数据都由计算机完成的今天，灌南县农信社还是采取传统的人工审计方法，已不能适应当前业务经营发展的需要，制约了内部审计工作的开展。

三、农信社内部审计未来发展趋势及建议

1、农信社内部审计未来发展趋势

内部审计是农信社内部自我约束中极其重要的一环，随着商业银行的经营不断市场化，风险的及时发现与化解显得越来越重要。很显然，农信社内部审计的作用正在从目前的查错防弊开始向价值增值发生转变，这一转变影响深远，标示着农信社内部审计的未来发展趋势是促进农信社的价值增值。农信社内部审计继续发展过程中，一定要更加注重价值，未来关于内部审计是否成功的评价中必将越来越关注内部审计给企业服务提供的价值。农信社内部审计职能将从“监督导向型“逐步向“服务导向型“转化”。服务导向型“使得内部审计的作用更加地侧重于”服务“，也就是所谓的“经济评价”。“经济评价”的含义即内部审计通过一定的审计与分析手段，来对农信社的管理以及内控缺陷提出改进建议，促使农信社工作人员来更好地利用内部有限的资源，提高经营的效率。

2、促进农信社内部审计发展的建议

在市场经济越来越成熟的现代经济中，我国农信社的内部审计工作正处于机遇与挑战并存的时期，为了促进农信社更好地执行其应有的职能，本文给出了以下两点建议。

（1）建立独立的内部审计制度，保持审计的独立性一是在人员管理方面，审计人员的考核任免、薪酬绩效等应上收至总行统一管理。便于审计人员放开手脚，客观公正的做出审计评价。二是必须与农信社的日常经营管理保持独立，加大审计委员会的监督指导作用，由审计委员会定期向理事会报送审计报告，便于理事会及时了解掌握本单位在经营管理中存在的薄弱环节和风险点，落实整改措施，提高经营管理效率。

（2）明确各职能部门的职责，加大监事会的监督作用第一，合规风险部门可向内审部门提供最直接的第一手资料和记录，便于内审部门有的放矢的开展工作。第二，监事会应加强与理事会、高管层、审计（风险管理）委员会以及审计部门的工作联系，跟踪监督理事会、高管层是否尽职履职，并对履职的有效性进行独立的监督、评价。

（3）加大农信社内部审计范围目前，我国商业银行的产权制度已经发生了根本性的变化，陆续实现了股改并上市发行。上市也意味着银行需要将资本风险纳入管理的范围，金融机构也需要按要求向社会公众披露必要的信息；加上市场竞争越来越激烈，金融机构各类创新频出，以及信息化使用都对金融机构的内审工作提出了更加全面与严格的要求。近年来，农信社的内部审计范围不再仅仅局限在审查错误与防治舞弊上，而是开始向更加深入的咨询增值领域深入，开始更加着重于关注内部控制、风险管理和改善治理等问题。主要体现在：第一，在风险管理上介入得更加深，不仅仅要督促其他部门进行风险管理，还要评估各部门对于风险评估、衡量等的恰当性以及对于风险防范的完备程度；第二，以增加农信社的价值为目的，不仅仅是停留在原先的事后审计，开始逐渐向事前、事中审计转变；第三，内部审计的范围还涵盖了激励制度、薪酬机制等方面，审计角度变得更加全面。

（4）加大信息技术使用，完善内部审计操作系统运作随着近几年现代技术在银行金融业的运用不断地得到突破，加上银行业务的不断多样化、复杂化，传统的手工审计检查模式已经明显无法取得期望的审计结果，农信社必须使用计算机技术以及信息系统技术来辅助完成内部审计工作，建立专门的审计信息系统。在农信社内部审计工作中引入计算机信息处理手段，可以利用计算机来集中处理手工岗位的分工操作，数据只要一经手工输入就立马被集中处理，同时实现在不同用户下的及时共享，数据的集中处理可以大大提高信息处理实时性和准确性。

农信社领导履职报告范文第3篇

一、更新监管理念，努力提高监管水平

1、开展综合风险评价，实施分类监管。对照风险评级制度，对辖内股份制商业银行、城市商业银行、农村信用社进行风险评级和评价，依此督促其完善内控制度。准确把握农业发展银行、邮政储蓄机构监管的切入点，加强风险管理。向各银行机构发出监管意见书，针对不同情况抓住监管重点，狠抓监管意见落实，实现持续性监管。

2、加强和改进非现场监管。一是加强对银行业金融结构各类案件的统计、报告、分析和查处，促进加强内部管理。二是完善大额不良好贷款监测和约见谈话制度，关注集团客户贷款和关系贷款动态。三是运用非现场监管方式，努力收集辖内经济金融信息，开展专题调查和风险调查，为领导决策和审慎监管服务。

3、严格市场准入退出管理。严格按规定程序完成初审工作，提高审批效率。鼓励、支持营业网点升格，扩大业务经营范围，提升经营服务水平。督促各银行业金融机构及时做好金融许可证换发工作，建立金融许可证管理责任制度，严格执行市场准入退出管理制度。

4、健全监管网络体系。一是建立银行业监管情况通报制度，定期通报辖内金融监管信息，实现与被监管单位及其上级机构的信息双向沟通。二是建立与人行**市支行金融监管协调机制，做到信息共享。三是逐步建立银行业风险预警和重大金融突发事件报告制，及时向地方政府和上级部门报告，争取地方政府支持，打击处置各类逃废银行债务行为和金融违法违纪案件。四是建立银行业信息披露制度，强化公众和社会舆论监督，逐步健全行业自律、行业管理、专业监管、政府重视和社会舆论“五位一体”银行业监管体系。

5、积极探索监管服务于银行业金融机构，服务于地方经济的途径。一是培育创新意识，认真研究各银行机构提出的每一项业务方案，为辖内金融创新提供宽松的政策环境。二是引导农信社做好“三农”文章，督促农信社做好农户小额信用贷款的发放工作，切实加大支农力度。

二、以提高银行业金融机构风险管理水平和健全内控制度为目标，加强审慎监管，促进审慎经营

1、积极开展“抓降”工作，促进资产质量进一步提高。要下大力气摸清资产的占有形势，确定不良资产的风险底数，科学指定“抓降”目标，重点监督不良贷款余额降低和“抓降”工作的真实性，防止其通非正常手段降低不良贷款。继续坚持对不良资产超7%的银行业金融机构进行监管，对各机构大额贷款前十户、逾期不良贷款的前十户进行跟踪监测。督促各机构加快风险处置，及时核销呆帐贷款，控制新增风险。

2、全面推行资产质量五级分类，强化风险管理意识。督促银行机构认真做好贷款质量五级分类工作，建立科学、准确的贷款分类制度，从制度、技术、手段和人员素质上保证贷款五级分类的质量。同时督促农信社做好五级分类的准备工作，制定不良贷款的清收工作计划，落实清收责任。

3、突出对高管人员的监管。一是要把好高管人员的准入关，做到任职资格审核与履职行为并重，继续加强对高级管理人员任职前的资格初审和审核，二是要加强对高管人员的行为监管，加强对其实际工作能力和品德的考察。

4、突出法人监管，加强审慎监管和风险控制。全面监控资产负债比例管理，督促其进一步充实资本金，提高风险防范能力。密切关注关联贷款、垒大户贷款，实行逐户监控，压缩贷款规模，督促审慎经营。强化风险管理制度，进一步督促落实贷款责任制度，实行不良贷款“双降”的主任负责制度，提高新增贷款质量。继续抓好“三违”贷款认定整治工作，并建立相应的责任追究制度。

三、努力推进农信社体制改革，全面提升竞争力

1、以产权制度和管理制度核心，稳妥组建**市农村合作银行。围绕请产核资、净资产处理、股权处置和遗留问题清理等关键环节，加强对改革工作的引导和督促。配合、协助地方政府做好改革实施方案的制定和报批工作。会同人民银行做好增资扩股方案的审批，协助做好专项票据发行的报批。会同农信社改革领导小组做好农信社的清产核资和验收工作。开展**市农村合作银行筹建和开业进行审核和报批。六是切实落实辖内农信社支付风险监测和突发事件处置制度，确保改革期间不发生支付风险。

2、大力推进农村信用合作金融，切实支持“三农”经济发展。一是引导农信社合理市场定位，明确“支农”重点和业务发展方向。二是把握农村金融主流信贷业务，继续推广农户小额信用贷款业务。三是加大农村信用环境建设，继续评定、推广信用乡（镇）、村、户。

四、加强内部管理，致力提高干部队伍素质

1、深入开展各项学习活动。一是围绕学习贯彻“三个代表”重要思想，加强和改进思政工作，切实以党的**精神武装干部头脑，并指导推动监管工作。二是积极组织贯彻《银监法》学习。明确“学习先于实践，大于实践，高于实践”的道理，及时组织《银行业监督管理法》为主的“三法”和《行政许可法》的学习，提高学法、用法、守法意识，实行严格的监管责任制，自觉接受监管单位的监督，切实规范监管行为，促进依法进行监管工作。督促辖内银行机构学习贯彻《银行业监督管理法》、《商业银行法》的学习，增强银行机构依法经营意识，促使其依法采取风险防范和控制措施。

2、积极开展“效能革命”和“三守”教育活动。进一步落实金融审批限时承诺制、违规责任追究制等，禁止有令不行、办事拖拉、吃拿卡要、态度刁蛮。严格执行分局有关财务、人事、办公、纪律等各项规章制度，做到“守规、守制、守序”，实现各项工作规范高效运行。克服工作随意性和想当然，切实杜绝“三违”操作。

3、强化道德纪律教育，推进反腐倡廉工作。以优化“五风”为目标，积极贯彻“约法三章”专题教育活动，加大对各位监管人员及其行为的监督力度，倡导高尚的从政从业道德。坚持惩教并举，实行干部诫勉谈话制度，抓好“权、钱、人”三个环节，形成教育、制度、监督并重的预防与惩治腐败体系。

农信社领导履职报告范文第4篇

一、农信社内部审计工作的现状透视

农信社走过了风雨50多年的艰难历程，但内部审计工作成长缓慢，普遍存在着手段单一、人员缺乏、技术性不强、拓展性不高，甚至仍然沿袭以查错防弊为主的审计体制，暴露出种种弊端和一些不良现象，主要表现为以下“五重五轻”现象：

(一)重体系设立而轻体制独立

在目前农信社的法人治理架构中，大都注重设立了审计部门或审计体系，在基>！主任或理事长负责。很显然，在这种管理体制下内部审计往往经营责任与监督责任相互交叉、混淆不清，正由于缺乏独立性和规范有效的审计标准，往往受经营管理层干扰，内部审计所担任的角色并未能突显，很难真正发挥应有独立、客观、评价作用。

(二)重合规审计而轻风险审计

当前，农信社内部审计基本上仍停留在查错防弊、纠正偏差的层面上，往往局限于查处一些具体违规、违纪、违法问题，注重检查会计凭证、报表等资料是否真实、完整，业务操作是否合规、合法等，而恰恰缺乏对信贷资产质量、风险责任、经济效益等进行深层次审计、稽查，缺少对银行内部管理结构、内部控制状况、各岗位业务规范状况等，尤其是专项业务、关键岗位、紧要环节作出客观、有效的风险评价和建议。

(三)重审计工作而轻班子建设

农信社在经营发展中也往往意识到内部审计工作的重要性和必要性，也进一步加大了内部审计工作的频率和力度，但由于受自身人力资源限制或高层领导重视程度影响，往往对审计部门班子成员配备比较忽视，审计队伍的建设显得十分薄弱，主要表现为内审人员数量不足、综合素质不高、没有确定的用人标准、缺少审计工作考核等。

(四)重规章制度而轻技术流程

近处来，农信社依据国家的审计法规，结合自身实际情况，制定了一些有关内部审计工作的规章制度和管理办法，但对审计工作的规范化、科学化和审计技术、系统流程方面的建设仍十分缺失，特别在审计技术方法上，主要采用全面审计或依赖于审计人员个人经验判断的抽样审计方法，使得内部审计随意性很大，缺乏科学性，有效的内部审计机制没有真正建立起来。也正是由于缺乏规范化、技术化和科学化，农信社内部审计工作常常会陷入无章可循、流程粗陋、成本较高和效率低下的恶性循环中。

(五)重审计频率而轻后续整治

目前农信社内部审计工作有专门的部门、人员组织开展，审计频率和力度较以前有所增强，但对审计整改、后续审计工作重视程度普遍不够，存在着“重审计而轻整治、重事后审计而忽视后续审计”现象，往往陷入问题年年查年年有、共性问题不断、个性毛病依然在等怪圈，使得内部审计工作虽高负荷运转，而效率却依然不尽理想。

二、农信社内部审计工作的职责范围及发展趋势

国际内部审计师协会将内部审计定义为：内部审计是一项客观独立的保证和咨询活动，其目的是为实现价值增加并提高组织的经营效率。它采取系统规范的方法对风险管理、控制以及治理程序进行评价，改进其有效程度，从而帮助组织实现其目标。同样，巴塞尔委员会也认为，建议或咨询应当是对内部审计基本职能——银行内部建立的一种独立的评价功能，以检查和评价其内部控制系统——的一种补充。可见，农信社的内部审计工作应是一种对农信社日常业务经营、内控风险管理、经济发展效益的一种检查、监督、评价或建议，从而不断改善和促进其有效程度，实现价值增加和提高组织的经营效率。

根据巴塞尔委员会内审报告内部审计范围一般应包括：检查和评价内部控制系统的充分性和有效性；审查会计记录和财务报告的准确性和可靠性；审查风险管理程序和风险评价方法的应用和有效性；审查已经建立的系统是否遵循法律和监管要求、行为准则和政策、程序的执行情况；测试交易和特定内部控制程序的功能等。因此，农信社随着业务发展和经营管理的多元化、纵深化，其内部审计范围也应结合自身实际，从广度和深度上，严格遵循巴塞尔委员会内审报告规定的一般范围并不断地予以增扩和拓展，以更好地适应经营发展形势需求，确保内部审计工作深入、有效、科学开展。

随着金融全球化和经济一体化的日渐渗透,商业银行正加快改制和转变经营机制步伐,按国际通行的规范公司制即现代企业 制度运作，其内部审计未来发展的主题趋势必然是审计标准的国际化、审计体制的垂直化、审计监管社会化和专业化。因此,农信社作为现代金融市场的主体之一，随着省级联社法人地位逐步明晰、向农村合作银行和农村商业银行的过渡升级、内部改革的不断深化以及银行业市场国际化的纵深发展，对内部审计工作的要求也将越来越深入，层次也将越来越高，在审计职能上将实现以监督为主向以评价或建议为主的“风险型”审计转变，完全介入全面风险管理过程，突出内控第三道防线作用，成为风险审计和监管的行家。

三、提高农信社内部审计工作效率的应对策略：

农信社内部审计工作，是农信社内在的监督约束机制的有机组成部分，是其建立健全现代企业制度的重要内容。国际上知名的大商业银行，如花旗银行等都设有非常健全的内部审计制度和组织机构，并在企业的经营管理中发挥着重要作用。针对我国农信社的现实情况及内部审计工作发展趋势，不防从以下几方面作探索性思考：

(一)以审计绩效为先导，努力探索垂直型和独立性内审体制

国际内部审计师协会在1978年制定的《内部审计实务标准》中指出：“内部审计师必须对他审核的活动保持独立性。这种独立性能使内部审计师自由客观地工作。没有独立性，内部审计就不能得到所期望取得的成果。”农信社应按照巴塞尔委员会内部审计报告的原则，建立有效的内部审计机制和制度，充分认识到建立良好有效银行公司治理结构的重要性，内部审计和公司治理是相互支持、相辅相成的关系，内部审计是公司治理的重要控制和监督力量，而公司治理则为内部审计提供了一个良好的控制环境和制度基础。

为适应新的形势，农信社可利用自身经营体制改革的契机，进一步进行内部审计体制改革，再造组织架构，努力构建“管理垂直、业务独立、工作有效”的审计体系，革除内部审计的“内部性”负效应影响，将内部审计“外部化”，使内部审计自成一个体系，直接向一级法人负责，在理事会领导下直接开展审计监督。在此基础上按照银监会《股份制商业银行公司治理指引》要求，可探索建立起以股东会、董事会（理事会）、监事会和经营管理层为主体的公司治理框架，并在董事会（理事会）下设立了审计委员会，对本社经营管理的合法合规性、内部控制的有效性以及内部审计工作情况进行监督，主任委员由独立董事担任；同时设立内部审计部门，承担具体的各项审计工作，使内部审计成为公司治理结构的一个重要组成部分。审计委员会模式是所有权和使用权分离的产权制度形式，董事会（理事会）对建立和维持一个充分有效的内部审计和控制系统最终负责。一般地，审计委员会隶属董事会（理事会），独立于管理当局；农信社高级管理层向董事会（理事会）报告内部控制系统及其运转的情况；内部审计部门对管理当局及全部经营管理活动进行审计，拥有足够的独立性和权威性，从而改变内审部门地位低下的现状，提高审计独立工作效率和质量。

(二)以风险管控为基点，牢固树立监管型和效益性审计理念

近年来农信社频频暴发了的损失数额巨大、社会影响恶劣的金融案件，发案率占全国金融系统之首，且居高不下，一方面暴露出农信社内部控制、风险管理水平比较低下，另一方面也反映了农信社内部审计工作十分薄弱，显现出传统的审计模式已明显滞后于“风险控制有力，银行损失最小”的要求，这就迫使农信社内部审计由传统的以制度为基础的审计模式向以风险为导向的审计模式转换。

风险管理和内部控制是银行管理的一个永恒的主题。内部监控离不开内部审计，内部审计是内部监控的基本手段和重要内容。因此，农信社要以风险管理和内部监控为基点，牢固树立监管型和效益性审计理念，将审计工作介入风险管理全过程，把对农信社风险管理过程的评价和报告作为重点，运用风险导向的审计技术、方法，根据风险高低来确定审计范围、内容和重点，通过对内控制度的测试、评审，把不完善、不合理、不严密的环节、程序和方法查找出来，从风险识别、衡量、化解等方面提出改进建议，帮助管理层克服管理上的薄弱环节，堵塞漏洞，避免失控，使之健全有效，真正达到科学管理，提高经济效益的目的，切实为农信社业务经营发展服务。

(三)以班子建设为根本，精心打造复合型和专业性审计队伍

作为业务经营活动“监督官”的审计人员是审计工作的第一要素。因此，加强审计队伍建设，提高审计人员素质，是提高农信社内部审计工作水平、发挥内部审计职能的根本保证。按照知识结构“复合型”、业务技能“专业性”的要求，配备审计人员，强化班子队伍，主要从以下两方面入手：

1、选好配足审计人员。在选人用人上把严准入关口：一方面，把好审计人员政治素质关。要切实把政治觉悟高、责任感和事业心强、为人正直的同志，充实到审计岗位上，同时采取多:请记住我站域名种形式、渠道对其予以经常性地思想政治教育、法制教育和风险防范教育，结合风险案例、实际案例，强化审计人员风险防范意识，增强其查错防弊能力，并把“风险、内控管理”作为教育的重点，使他们牢固树立监管型和效益性审计理念；另一方面，要把好审计人员业务技能关。对配备审计人员应偏向年轻化，具有大专或大专以上学历、会计员以上职称,有五年以上的基层工作经历，在业务上既具有较强的金融、法律、计算机等理论知识，又具有深厚的工作经验和经历，能较好地胜任审计工作。

2、强化业务知识培训。要高度重视并逐步加大对审计人员业务培训的力度，调动审计人员学习钻研业务技能的积极性，加强对计算机知识、信用卡等新生金融业务、审计技术理论等知识培训和学习，不断强化业务技能，更新知识结构，全面提高审计人员综合素质，从而增强发现问题、分析问题、解决问题的能力，促进审计工作向精、专、优方向发展。

3、建立健全考核体制。应注重探索和建立科学、有效的激励和约束机制，培育良好、健康的内部审计和控制文化：一方面，实行达标上岗制度。通过考试、考核持证上岗来选配合格的审计人员，建立“凡进必考、动态考评、能上能下、优胜劣汰”的用人机制，保证审计队伍的综合素质，来适应农信社经营业务电子化、科技化、综合化的发展变化；另一方面，建立奖惩责任制，严肃审计纪律。强化内部审计管理与控制，建立健全审计责任制，以便促进其增强纪律观念，遵守职业道德，不断加强自身修养，进一步增强责任意识，保证审计工作的效率和质量。

(四)以技术流程为核心，全面推行规范化和科技型审计工作

国际内部审计师协会1981年公布的内部审计实务标准规定：内部审计应该围绕着检查和评价组织的内部控制系统的适当性和有效性，以及在实施指定任务中的作业质量来进行。目前，农信社鉴于自身审计工作现状，应从制度流程、审计技术、科技手段、非现场监管等方面入手，加快审计模式创新，整合审计流程资源，极力打造符合农信社自身实际的规范化、科技型和科学化的内部审计架构，从而实施有效的内部审计工作。

一是强化制度建设，全面规范审计流程。应在高起点规划审计工作，将其纳入经营管理目标责任制，常年布局，稳步推进。首先要加强审计制度建设，注重从审计文稿、审计程序、审计方法、审计责任、审计队伍准入与退出等方面，全程规范审计操作。其次要强化审计 流程管理。要进一步建立健全审计流程，强化每一环节管理，加强审计制度执行力，确保按制定方式、程序有序开展，提高审计工作科学性、有效性；再次要强化审计履职问责。要能过审计人员对审计制度的执行、审计效果的检验，来推进审计工作的规范化、程序化、科学化，建立严格的责任追究制度，明确审计职责，落实审计责任，从而高效开展审计工作。

二是注重方法技术，大力推行科技审计。一方面，在审计方法上，农信社内审部门在审计过程中应注重实施风险评估和内控测试的步骤，普遍采用科学化的抽样方法，改变审计重点基本上凭经验确定的惯例，从而避免审计中很有可能遗漏重大风险点；在审计内容上,将会计信息审计与整个经营管理活动紧密联系,合规合法性与提高盈利能力和防范风险结合起来;在审计方式上,将事后的审计监督向事前和事中审计转变。另一方面，大力推行科技审计，研发适合农信社自身审计工作实际的专门审计软件，在审计中广泛使用回归分析法、统计抽样法等专门的数据分析软件进行数据分析，并运用计算机的查询、筛选、排序、统计计算等功能进行审计，以提高审计的科学性，降低审计成本，实现高科技、高效率审计。

三是建立审计档案，加强非现场性审计。随着国家“金审工程”的启动，农信社应在坚持“效用第一”的基础上，充分利用计算机辅助审计，加强对审计档案资料的管理，如审计通知书、审计工作底稿、审计事实确认书、内审初步意见、审计报告、审计结果及处理意见等资料可由计算机协助处理，建立健全审计档案，形成了较为规范、有效、全面、科学的计算机审计档案体系。在此基础上，农信社审计部门可探索通过审计档案、数据报送分析和计算机信息系统等加强和实施“非现场”审计，积极协同职能部门运用电子信息技术加大非现场审计比重,使风险控制重心前移，对各项业务的各类风险进行连续、系统、综合地评价和分析，识别异常波动的成因，找出高风险业务领域和风险控制点，提高审计监督的针对性和准确性，实现由非现场审计在前、现场审计从后的高效率审计，真正建立起风险防控和预警机制，实现动态、有效的监督。

(五)以防治结合为抓手，大力加强预防性和治理型后续审计

农信社内部审计对本系统各项业务经营活动实行综合经济监督，但要真正实现良好的“暴露、保护、建设”的作用，必须改变目前“重审计而轻整治、重事后审计而忽视后续审计”的现象，而要注重实施“防治结合、以防为主”的基本方针，坚持贯彻“一查二帮三促”的指导思想，大力加强预防性和治理型后续审计工作。

一方面，要落实问题整改到位。针对当前农信社经营管理中存在的内控管理偏松、制度执行不力、财务核算不准确、信贷管理薄弱等热点和难点问题，要本着“边审计、边辅导、边规范”的原则，对审计中发现的问题及时提出整改意见，限期整改，有计划地分期落实后续审计；其次，为每个被审计单位建立审计台账，保证一单位一档一卷，收集被审计单位相关信息，为做好后续审计工作打好基础；再次，按计划对被审计单位进行“回头望”，对整改事项予以督查，整治到位，确保每审计一个单位，规范一个单位。

另一方面，要抓好审计惩罚处置。在审计中要敢于动真碰硬，加强推进问责机制，在原则面前决不让步，做到每查必纠，纠必罚处，以高强度处罚力度来蔓延高质量的审计震慑力，以达到惩前而毖后之良好效果。

农信社领导履职报告范文第5篇

在两级法人体制下，农村信用社采取“分级核算”，财务管理比较分散，存在很多缺陷，在县级法人体制下，建立“集中统一”财务管理组织体系已成为改革发展的必然。

（一）加快县联社财会部门建设，强化管理服务职能

实行县联社一级核算后，由于财务管理和财务核算等职能全部集中到联社财务部门，增加了联社财务部门的责任和压力，对联社财务部门的管理水平和能力提出了更高的要求，因此必须加快强化联社财务部门建设步伐。一是要按照德才兼备的原则，选用一批组织能力强、懂管理、业务技术过硬的优秀人才充实联社财务部门；二是有意识地选送财会人员进行政治、业务、法律、计算机培训，学习商业银行同业先进的管理方法和经验，取其精华，更新观念；三是财会人员要不断加强自身的思想品德修养，树立“爱岗敬业、忠于职守、坚持原则”的职业道德，以确保县联社对各项财务工作的具体管理服务职能落到实处。

（二）推行财务主管派驻制，强化监督制约

长期以来，由于会计管理制度不规范、机制不健全、监督不到位等问题的存在，基层信用社在业务进度上“玩数字”，在费用开支上“想点子”，在信贷管理上“绕圈子”的现象屡见不鲜，对此，基层信用社财务主管也常常处于“顶得住的站不住，站得住的顶不住”的尴尬境地。因此，统一法人后，改革传统的会计管理体制成为必然。

现代金融企业财务管理体制上的一大特点，就是对其分支机构实行财务主管派驻制。即上级部门对所辖单位的财务会计工作进行监督和控制，会计主管亲临第一线，对财务会计行为做原始确认，从源头抓起，实施有效监督，从而确保其规范性和真实性。实行委派制后，财务主管实行“垂直管理”和“双线负责制”。各个信用社的财务主管分别由县联社垂直管理，实行业务上的专门领导。一是财务主管在派驻社日常的财务管理，实行双线负责制。一方面要负责本社内部所有的财务管理事务，协助本社主任开展工作，参与本社的财务决策；另一方面，也要对联社负责，贯彻县联社或上级部门的有关政策，监督本社的所有业务活动在可以控制和可行的范围之内。二是接受县联社财会部门的直接管理。财务主管由县联社任命和考核，实行任命制，代表县联社对信用社进行会计核算、会计监督和财务管理工作，参与所在信用社经营管理决策，督促所在信用社员工认真执行财经纪律和相关制度、办法，对违反国家政策、财经纪律和规章制度的行为拒绝办理，不能制止的及时向联社反映；检查所在信用社所有财务收支、财产保管和资金使用情况，对违规问题向信用社领导提出质询，并书面报告联社；凡职责履行不好，对问题隐瞒不报的，一经发现，要严肃处理。

（三）科学编制财务预算，强化预算执行力

一是年初县联社财务部门利用建立的财务信息系统，特别是对存、贷款、成本、利息收支等各项指标进行科学的整理和分析，预测经营前景，初步确定年度总体的经营目标；二是县联社经营班子召开业务经营分析会，对总体经营目标进行分析，找出目标设置中存在的问题和不足，提出有针对性的解决方法和措施；三是结合各基层分支机构的具体情况，测算和分解资产质量、管理水平、盈利状况和资产流动性等几方面的约束指标，确定信用社的目标利润，寻求实现目标利润的最佳《预算方案》，并配套制定出合理、有效的责任制度和考核办法；四是将《预算方案》报请社员大会或理事会审核通过后下发各分支机构和县联社各业务部门执行。五是总结目标，对财务预算执行情况进行考核和分析。每到财务预算考核期，对各项经营目标的实际完成情况与预算进行比较，计算出差异，分析原因，提出对策，评价和考核所属单位的绩效，奖勤罚懒，奖优罚劣，并将所有情况纳入财务信息管理系统。实现以预算为前提的财务管理模式，使一切经济活动都围绕财务目标的实现而开展，从而带动和推动信用社的各项工作，提高信用社的经济效益。

（四）强化全员核算意识，增收节支“双管齐下”

一是加强宣传，强化全员核算意识。通过各种形式的宣传教育，使每位员工深刻认识到信用社面临的困难，关键在于拓宽增收渠道和降低成本。以此提高职工对成本核算、成本管理的参与意识。二是努力降低存款成本。作为农信社主要资金来源，存款成本的高低直接影响农信社的经营效益，降低存款成本无疑成为农信社的“另类收入”。三是培植多种效益增长点。搞好贷款营销，最大限度地用活资金，减少无息资金占用，培植优良的客户群体和优势项目，增加利息收入。四是严格控制费用支出。提倡“过紧日子”思想，以“勤俭办社、厉行节约”为宗旨，有效地控制各项费用开支，杜绝一切不合理支出。二、建立新的信贷管理体系，集中解决信贷方面存在的难点

信贷工作是农信社各项工作的重点，信贷资产质量的好坏直接关系到农村信用社的存亡，当前随着农信社体制改革的不断深化，管理模式由县乡两级法人改变为县级联社一级法人，工作重点由指导、协调、服务转变为直接管理、授权经营。如何加强对授权经营下的农信社信贷管理，管理的难点是什么，如何对策，成为农信社发展面临的新问题。

信贷管理授权经营的难点：一是基层信用社贷款营销积极性调动难。取消基层信用社法人资格后，职工的收入不再由所在地信用社效益与盈亏决定，而是由联社分配任务完成情况决定收入的高低，目标任务的分配主要依据贷款规模。二是信贷客户部门履职难。取消两级法人实行统一法人实质是取消了管理上的中间环节，由县联社一步到位实行扁平化管理，联社职能部门履职由依靠中间环节改变为自己直接面对所有网点，在对法人社主任的授权上基本满足基层信用社贷款的需要。三是操作风险、道德风险防范难。操作风险和道德风险是造成信贷风险的主要方面。农信社在经历了人民银行、银监局、农业银行的代为管理，进人渠道不一,而且均在联社管理部门，基层信用社职工大多是按部就班的操作人员，风险防范意识较差，缺乏综合性管理人员，每个网点的负责人都能得到一定额度的授权，这部分人员素质参差不一，操作风险不同程度存在，不能避免个别人有意识地为了自身利益损害集体利益，因此操作风险和道德风险防范难也是统一信贷授权面临的新问题。

解决难点的对策：一是严格执行信贷管理制度，形成以“横向制衡、纵向制约”的运作机制，以科学决策、规范操作、风险防控、责任追究为核心，贷款发放必须在评级的基础上授信，在授信基础上贷款。二是因地制宜合理授权。统一法人体制下，权利不能过于集中，也不能过于分散，授予的职权只是上级职权的一部分，而不是全部，因坚持决策管理权集中，业务经营权下放，按照充分调动职工积极性，要结合不同地域、不同岗位、不同人员实际，适度授权，既保证基层社正常的工作秩序。三是加大违规处罚力度。职能部门要制定切实可行的内控制度办法，信贷部门对签批的贷款要进行贷后检查，驻片稽核人员要对新增贷款的用途、贷前调查的真实性逐笔落实，加大检查频率，发现违规违纪行为，坚决重处，决不姑息迁就，要充分发挥稽核大对职能作用，严格序时稽核、专项稽核，有计划、有步骤的开展监督管理，形成纵到底、横到边的监控网络，确保信贷资产质量的提高，确保无案件发生。

【摘要】随着农村信用社深化改革试点工作的逐步推进，选择以县为单位统一法人改革模式成为主流，法人（县联社）管理法人（信用社）将被取代。因此，建立与之相适应的新的管理模式已是摆在农村信用社面前的新课题。本文拟从财务和信贷两个方面来建立新的管理模式谈点粗浅看法。

农信社领导履职报告范文第6篇

那么，农村中小金融机构为什么要推进流程银行建设？地方小银行开展流程银行建设有几大要点？其在流程银行建设中普遍遇到哪些问题？本刊记者亲赴广东进行专题采访，针对记者提出的上述问题，广东省联社合规部副总经理王磊珊做了精彩的解答。

不按一个模子去做

《中国农村金融》：请概括一下广东农信社开展流程银行建设的整体推进情况。

王磊珊：实际上，广东农信社早在2007年就开始了这项变革的探索，一直做到现在。基于几年的探索经验，2012年6月，广东省联社出台了详细的流程银行建设指引，帮助各法人机构规范化地开展流程银行建设。

具体来讲，广东农信社开展流程银行建设，是针对地方小银行的实际展开的。目前，广东省农信系统内已有45家法人机构开展流程银行建设，每个地区都有1～3家试点。省联社按照“一地区一示范”的原则来推动，分四个阶段：高明试点首先发轫，接着按大中小型区分，选择存在明显地区差异、规模差异的3家联社做试点，并形成流程模板；然后每个地区都有试点，再进入到全省推广阶段。目前，河源、肇庆、梅州三个地区已完成现场建设工作。总体来看，流程银行建设不是按照一个模子去做，而是“一家一式”，每家都有个性化的东西，但共通的是对流程银行管理模式精髓和建设原则的遵守。

最重要的变革

《中国农村金融》：农村信用社过去沿袭了几十年的组织形态，积聚了哪些管理缺陷和问题？

王磊珊：这里我想要首先说明一点的是，农信社过去沿袭多年的组织形态，不是都不合理，起码在特定的历史阶段是合宜的。广东省内各地区差异非常大，经济发展水平有省内东中西部之分，有些地处“西部”贫困落后地区的农信社，还就是适应那种旧的组织形态，这是由其所处发展阶段决定的。而那些已开始向现代银行方向迈进的机构，则确实面临着旧机制弊端的制约，需要大胆创新。

时展了，以前几十年三层两级“金字塔型”的旧的管理模式，部分农信社已经不适应了。不管是营销方式还是管理模式，都显得落伍了，跟不上金融市场化的步伐。例如，在内部管理中，部门或基层网点运作缺乏系统性和关联性，各自为营，缺乏有效的沟通与协作；在业务操作上采取师傅传徒弟的方法，师法迥异，造成同工不同调，引发操作风险；在经营上缺乏专业、综合的营销队伍，信贷员不是真正意义上的客户经理，受传统、惯性等客上门的经营模式影响严重，直接影响竞争力等等。

而理事长对经营层没有实质意义上的任免建议权和最终的考核权（由上级单位考核经营层），但理事长又是机构经营与管理的最终责任人，这种责权不对等的矛盾也会引发各种深层次的问题。

《中国农村金融》：流程银行能否解决这些问题？流程银行有哪些特点？这些特点能否使农信社焕发生机？

王磊珊：流程银行要对旧的组织形态进行彻底改造，它能够革除农信社旧的弊端，有针对性地解决上述问题，从而使机构重焕生机活力。

一是机构的扁平化。将原二级三层的金字塔管理结构，改成“总行或总部—各分支机构”的扁平化管理架构。扁平化管理不但能缩短管理链条、提高管理效率，还能在某种程度上打破大锅饭，调动每个基层网点的工作积极性。但鉴于农合机构点多面广，差异性较大，网点集中于城区且数量不多的机构，更适宜实行机构的完全扁平化；而网点过多（如超过40个以上）或分散于偏远乡镇的机构，能否实施完全的扁平化，则应因地制宜，以免管理失效。

二是管理的垂直化。将机构所有经营管理活动按照细分客户、管理整合、风险管理的需要，分设为若干业务或管理条线，明确各管理条线的职责与分工，并通过委派风险经理、运营主管、合规经理等，实现管理垂直纵向到底。而对委派的经理或主管由其服务网点和委派部门双向考核，使他们能服务好各基层网点。

三是经营的集约化。经营集约化能降低运营成本，提高管理效率，也能提升业务操作水平，实现操作风险的收口管理。为此，中后台业务或管理活动能整合的就尽量整合，如集中授信审查、集中放款审核或放款、集中处理不良资产、集中档案管理、集中现金管理、集中报账、集中事后监督等等。

四是操作的标准化。将所有的业务及管理活动，通过梳理、绘制简单易懂的操作流程图，明确各操作环节中的合规要求、风险点及防控措施，达到规范、固化操作活动的目的。我们编写了每个岗位的手册，将流程操作环节的要求与岗位职责相关联，大大提高了内部制度对风险提示和事前防控的针对性和有效性，达到了“一业务一流程，一岗位一手册”合规管理与规范操作的要求。

五是决策的程序化。法人治理是自上而下的要求，也是股份制改造的要求。规范“三会一层”决策流程、议事规程，明确分权制衡，各司其职，在一定程度上也能消除董事长（理事长）与经营层的权责利不对等的矛盾。

六是流程的差异化。流程银行管理模式的精髓，就是以客户为中心。围绕市场变化和客户多元化、个性化需求以及风险控制的不同要求，设计不同的流程，如“高风险的长流程，低风险的短流程”，对客户实施分层服务，高端客户、黄金客户可定制流程，低端客户制定标准流程等等，处处体现对客户的细分和流程的差异化。

七是营销与风险管理的专业化。对金融行业来讲，最重要的能力一是营销，二是风险管理。而这些恰恰是农信社的短板、软肋。全员营销的弊端越来越明显，科学的做法应该是“专门的人做专门的事”，“做专才能做精、做优”。流程银行中客户经理制的建立及客户经理队伍的细化，就是让营销是专业的营销；风险经理、产品经理的细分，也体现专业的分工，使风险管理与新产品创新、市场推广有专人负责。

最普遍的问题

《中国农村金融》：广东省农信社流程银行建设中遇到的普遍问题是什么？地方小银行流程银行建设最忌讳的是什么？

王磊珊：在做第三批试点的时候，我们进行了一次问卷调查。分析调查结果，多数流程银行试点情况不错，但也有些机构形似神非，效果不明显。调查了解后，我们找到一个重要原因，就是领导重视不够，有些领导不是从内心主动想做改变，只是迎合上级做一些表面文章，而有些领导受“官本位”和“部门银行”的传统思维影响，对根本性的改变存在畏难思想，定位不清、投鼠忌器。例如，架构要扁平，有版本可以“照葫芦画瓢”，但没有真正转型，一些关键的东西未能落到实处。

还有一个忌讳的，就是“一刀切”。流程银行建设应根据机构的实际情况，先做战略规划，按省联社提供的基础版本梳理、优化流程，再根据“先流程后架构”的原则，调整组织架构，修改相应的制度。最后是人的到位，即调整人员，定岗定编定员，那些合规经理、风险经理、产品经理、客户经理均到位。所有这些内容、步骤，不应是机械的“一刀切”，应为“一家一策”。

但最忌讳的，就是有章不循，不按新流程去做，还是多年的习惯做法，“新瓶装旧酒”，搞形式、搭花架子，那么前面所花的工夫就都白费了。

《中国农村金融》：如何解决这些问题？

王磊珊：首先，省联社根据银监会的要求加大考核力度。法人机构做没做？做得好不好？要认真考核。二是不能“一刀切”，要允许法人机构根据自身现实情况进行“合体”的改造、循序渐进的改造，应切合地方小银行的特点，从而让小银行穿上“合脚的鞋子”。三是各机构对流程银行建设效果开展定期的自我评估，查缺补漏，持续改进。省联社也可结合各地区进展情况，开展外部评价，督促各机构按新流程去做，规范地开展各项工作。

推开一扇门

《中国农村金融》：最后，请谈谈在流程银行建设中如何将全面风险管理的理念渗透进去。

王磊珊：在流程银行建设中，应渗透全面风险管理理念，要在组织、人员、制度和政策等方面加以考虑，在流程银行架构中梳理出三道防线。前中后台和运营、综合保障部门是第一道防线，负责本条线的风险管控；合规与风险管理部是第二道防线，实施风险归口管理；内审部门履行事后审计检查之责，并对合规部门的履职情况进行检查监督，是第三道防线。以上三道防线的设置与作用发挥，需在组织和人员上予以保证；在制度和程序上，风险识别、评估、报告的路径要明确。

操作风险的控制是全面风险管理的一项基础性工作，在流程银行建设中通过操作的标准化来着力夯实。而全面风险管理中的资本计量、技术手段、内部评级，要求建模、风险数据量化分析，但大多数农信社目前还停留在凭经验的定性分析阶段，历史数据缺失，因此，这方面今后还有大量工作要做。

流程银行是现代管理的一扇门，我们已经推开了一道缝，通向现代银行的渠道已经打通。因此，做好流程银行建设，我们的发展前景一定是光明的。

链接

流程银行的前世今生

1990年美国著名的管理学者哈默提出了创新性的管理思想——业务流程再造（Business Process Reengineering，BPR）。所谓业务流程再造，“是对企业的业务流程作根本性的思考和彻底的重建，其目的是在成本、质量、服务和速度等方面取得巨大的改善，使得企业能最大限度地适应以顾客（customer）、竞争（competition）、变化（change）为特征的现代企业环境。”这种企业流程再造是企业“脱胎换骨”式的革命，通过流程再造，目标是使企业重获新生。

农信社领导履职报告范文第7篇

认识：“农民是衣食父母”与党的群众路线一脉相承

党的群众路线是党的根本路线，是我们战胜各种困难和风险、不断取得事业成功的根本保证。党的群众路线的核心就是“一切为了群众，一切依靠群众，从群众中来，到群众中去”。身为农业大国的中国，目前仍有9.4亿的农业人口，占基层群众的绝大多数，所以，走“群众路线”可以说成走“农民路线”。而对农村信用社而言，总理“农民是衣食父母”的阐述，更是对新时期党的群众路线最直接、最具体的诠释。因此，在党的群众路线教育实践活动中，各级农信社就是要把农民当成衣食父母，当做教育实践活动的重要监督和检验群体，重点把握好三个方面。

（一）把农民当做衣食父母，首要的是视农民为主人。农信社作为土生土长的农村金融机构，长期以农为生，与农相伴。农村信用社全体员工，特别是各级党员领导干部，必须自觉把农民群众当做国家和信合事业的主人，甘当农民群众的勤务员，真正做到以农民为重，以农民为大，搞经营、想问题都站在农民立场上；真正做到把实现好、维护好、发展好广大农民的根本利益作为经营发展的出发点和落脚点，倾听农民群众的呼声，把农民群众的需求作为第一选择，把农民群众是否满意作为第一评价标准，从思想上敬重农民，在工作上服务农民，在情感上贴近农民，自觉接受农民群众的监督。

（二）把农民当做衣食父母，关键是要视农民为亲人。农信社的广大党员干部要以党的群众路线教育实践活动为契机，以反对“”为切入点，走到农民群众中去，放下架子，沉下身子，把自己当做普通百姓，把农民群众当做亲人，零距离地倾听农民群众呼声，面对面了解农民群众疾苦，想农民所想，急农民所急，真正做到农民群众有问题时不回避，有需求时不推诿，有困难时不嫌弃，有误会时不抱怨，积极主动承担起为农民群众服务的责任，把农村金融主力军作用细化、具体化为为农民群众办实事、办好事的具体行动，努力为农村这个“大家庭”服好务、尽好责。

（三）把农民当做衣食父母，重点是要视农民为恩人。农村信用社绝大多数干部员工出身于农，正是这占绝对比例的农家子弟构成了农信社发展的主体。依靠广大农民群众的存款、信贷支持，农村信用社的业务才得以发展；依靠广大农民的辛勤劳动和发展致富，农村信合事业才得以巩固和发展。作为农信社的干部员工，要时刻铭记自己来自于农民，是农村这片广阔的沃土给了我们生存的空间，是农民群众用辛勤的劳动养育了我们的生命。我们要常怀报恩之心，对农民群众生产生活方面的金融需求，绝不能敷衍了事、马虎应付，而要本着实事求是的原则，尽最大诚意和最大努力加以解决，要时刻为农民群众提供最便捷、最优质的服务。

理解：“农民是衣食父母”与农信社生存发展息息相关

（一）农村是农村信用社的主阵地，农民是基础。就甘肃省农村信用社而言，全部业务客户总量的80%是农户和涉农企业，各类存款的70%以上来自农村，贷款总量的87%发放在农村（含涉农企业），全省2251个营业网点的80%以上布设在农村，经营效益的65%以上来自农村机构网点。农民、农业和农村经济既是农村信用社信贷资金的主要来源和运用主体，又是营业收入和经营利润的主要渠道，同时也是农村信用社金融服务的主要对象。没有农民群众这一基本的客户群体，没有农村这一最基本的经营阵地，农村信用社将是无源之水、无本之木。

（二）农村是农村信用社的大后方，农民是后盾。当前，随着全球经济一体化步伐加快，以及我国金融体制改革的不断深入，以数字化、信息化为主要内容的新一轮现代银行业竞争日趋激烈。对农村信用社而言，正不可避免地面对新的竞争和新的挑战，特别是对于地处欠发达省份并以传统业务为主的农村信用社来说，经营理念、创新能力、服务手段以及新产品、新技能显然远远落后于国有大型银行和其他股份制银行，但是，具有半个多世纪发展历程的农村信用社拥有广袤的农村大地、遍布城乡的营业网点和联系千家万户的信贷人员，这使得农村信用社拥有无可替代的人缘地缘优势，拥有农民这一最忠实的客源。因此，认真学习“农民是衣食父母”的重要论述，不断加大改革力度，创新服务产品，发挥自身的优势，通过进一步密切社农关系，巩固农村大后方，具有非常重要的战略意义。

（三）农村经济是农村信用社的生命线，农民是关键。农兴则社兴，没有农村经济的发展，就没有农村信用社的生存空间和发展条件。在新的历史时期，农村经济结构、农民金融需求出现了新的变化，特别是党的十报告明确把城乡一体化作为解决“三农”问题的根本途径。“新型城镇化”建设步伐不断加快，致使我国总体经济结构、特别是西部欠发达地区的传统农村经济发生根本蜕变。一方面，新型城镇化使农村人口和农村产业重新分布，农村信用社的服务对象向知识、文化、技能型农民和城镇居民转变，农信社的客户群体从传统农民、农村经济组织向城镇居民和小微企业转变。另一方面，新型城镇化促进了金融需求多元化，农业产业向规模化、专业化和集约化转变，农村工业向规模化转变。农村信用社贷款支持产业从纯农业向城镇工业和服务业梯度推进，从而将对农村信用社的发展理念和业务经营带来革命性的转折。因此，准确把握“农民是衣食父母”的精神实质，未雨绸缪，及时调整发展战略，不断深化机制体制改革，强化新形势下对农民群众的服务，加强对农村经济的支持，涵养生存发展之本，对农信社具有十分重大的历史意义。

贯彻：爱戴“衣食父母”，全面做到“要支持、要服务、要让利”

（一）切实转变省联社履职方式，面向基层、面向一线，全面提高服务职能。省联社要进一步发挥“管理、指导、协调、服务”的职能作用，为各县区行社更好地贴近农民、服务“三农”提供最全、最优的支持与服务。一是充分发挥管理引导职能，引导督促各行社坚定不移地践行服务“三农”的办社宗旨，确立适应“三农”发展的市场定位，全面贯彻落实党和国家的支农、惠农政策，不断调整信贷结构，优化信贷投向，支持农民致富，支持农业发展，支持农村经济转型。二是加强综合服务功能。充分发挥省联社在科技信息、人才资源等方面的优势，在产品创新研发、电子银行业务、资金调剂营运、交易清算、信息网络建设等方面为基层行社提供全面服务，解决各行社想办而又办不了的发展难题。三是利用省联社的平台优势，进一步争取各类优惠政策和各级党政的大力支持，组织开展同业交流与合作，加强协调维护和法律咨询服务等，维护农村信用社权益，为基层行社更好地服务农民、支持“三农”营造良好的社会环境。

（二）拓宽空间，扩大范围，切实加大支持力度。一是优化传统业务领域的信贷支持工作。进一步改进和加强农户小额信用贷款工作，根据农业生产周期和涉农企业生产经营规律，对农户和涉农中小企业全面开展评级授信，识别有效信贷需求，扩大支持对象和范围，从根本上解决农民贷款难的问题。同时，进一步做好扶持性信贷业务，继续做好下岗再就业贷款、生源地助学贷款、小额扶贫贴息贷款等扶持性信贷业务，维护社会和谐稳定。二是研究制定支持发展现代农业、支持农村合作组织、支持农村小微企业等方面的相关指导意见，引导农村信用社主动与当地农牧、水利、扶贫等相关部门对接，扩展新的信贷支持领域，以支持农村经济发展造福于农民，回馈衣食父母。三是加大对新型城镇化建设的支持。根据不同地域新型城镇化建设的差异和进度，指导各基层行社因地制宜地开展对道路、水电、广播、通讯等基础设施和农户建房、沼气建设的信贷投放力度，助推城乡统筹发展。

（三）优质细化，加快创新，切实提高服务水平。一是扩展服务领域。根据农村经济发展的新需求，积极开展送信息、送科技、送项目、贷资金的“三送一贷”活动，为农户提供与脱贫致富生产发展相关的信贷政策、市场信息、农业科技、建议项目和所需资金。二是加快业务创新步伐。全力加快网上银行、电话银行等服务手段的普及进程。扩大大小额支付系统、农信银业务覆盖面，拓展电话银行、自助银行等服务渠道。进一步推广三农自助服务终端，创建“7×24小时”服务模式，切实让广大农民“足不出村存取款，田间地头能转账”，享受“零距离”金融服务。三是指导基层行社开展多元化的农村金融服务，通过加强与股份制银行战略合作，利用农信社强大的机构网络优势和客户资源优势，把现代金融服务延伸到农村，让农民全面享受理财、融资和金融信息方面的金融服务，全面推进农村现代化。

农信社领导履职报告范文第8篇

一、试点地区农村信用社改制筹备的基本情况

试点地区的两家信用社均按照省、市联社的要求制定《云南寻甸农村商业银行股份有限公司筹建工作方案》、《云南嵩明农村商业银行股份有限公司筹建工作方案》（以下简称：《方案》）。在方案的拟定过程中得到省、市联社改制专题领导小组的现场指导和政策解读。《方案》整体框架均按照要求制定，分为：筹建工作原则、筹建工作目标、筹建工作的组织领导、拟设立机构名称和注册资本、股权设置和股本结构、征集发起人方案、公司治理结构、部门及分支机构设置、从业人员配置、主要管理制度起草、筹建工作步骤和时间安排工共十一个部分。两家信用社均暂定于2016年12月正式挂牌开业。

在启动方面两家信用社成立改制领导小组，确定工作人员。通过当地县委、政府支持，成立由县各职能部门，包括：人行、银监、金融办、发改、国地税、工商、公检法、住建、消防等部门组成改制工作领导小组。2016年4月改制工作正式启动，人民银行县支行主要负责人出席启动仪式，就农村信用社改制政策指导作表态发言。2016年5月两家信用社按照要求发出公告，组织召开社员大会，就改制工作方案、清产核资、资产评估、净资产处置、经营成果处置、原社员股金处置、法人授权等事项进行审议、表决，社员大会均已如期举行，并同期发出股金清理公告，公告时间60天。

二、改制面临主要问题与成因

（一）风险防控体系有待完善

多年来，农信社在风险管理方面做了大量的工作，及时借鉴股份制商业银行先进做法，已逐步建立基本符合市场风险防化的基础性内控体系。但对比其他同业机构，还未建立并形成一套科学的匹配精细化管理的风险管控体系。如：基于风险量化的信用评分模型、违约概率模型尚未建立和应用；目标明确、结构清晰、流程合理、职能完备、功能齐全的风险管理传导机制也有待建立和应用；风险管理文化更有待进一步培育；风控理念作为战略发展规划的主翼还需加强和完善等等。随着经济复苏形势进一步走缓，两家改制信用社在2016年面临挑战。在监管指标方面，虽然存贷款余额、营业收入、净利润、不良贷款率、资本充足率、拨备覆盖率、杠杆率等指标基本符合银监部门的监管要求，但随着改制推进，3%以上的不良贷款率、220%～250%左右的拨备覆盖率、13%左右的资本充足率在改制过程中承压巨大。资产质量下降和资本补充不足的矛盾在改制过程中愈发明显。结合两县整体经济环境，农村信用社主营收入贷款流向行业――制造业、房地产业、租赁业等出现“衰退式”经营困难，贷款归还时有逾期，清收难度加大，不良贷款成为改制包袱。在实地调查中，两家联社负责人均表示在后期监管指标达标上可能存在困难，也表示出希望在改制过程中得到相关监管部门支持，在安全可控前提下，对监管指标实施临时浮动管理的意愿。

（二）固定资产清产核资确权困难

改制筹备工作中两家信用社由于历史原因、城镇规划、政策调整等因素，部分土地和房屋资产存在确权困难，共涉及土地确权7宗，房屋确权20项。造成确权困难主要因素：一是资料缺失。部分涉及土地房屋的工作在过往移交中存在资料交接不全、档案核实不清等问题，造成备查困难；二是行政审批程序未完成。主要是城镇规划暂停办证、当地政府无审批权等原因而不能及时完善权属手续、取得证照；三是抵债资产处理困难。部分抵债土地已经变更规划类型，要处置必须由政府收储后再进行拍卖处置。如果被政府收储，前期投入成本、债务本息资金损失较大。土地不收储，则使用权类型及土地性质无法变更。虽已经将该类问题集中向政府相关部门进行汇报对接，但鉴于当前土地房屋政策更迭较快，管理权限上移，资产价格敏感、税费收缴等多方面因素，短期内难以妥善处置。

（三）股权结构改造实施难度大

股权结构改造主要问题涉及股金规范处置、自然人股东确认、法人股东资格审定等。一是部分信用社股东存在不良贷款，由于失联、拒不配合转让股金以及因涉诉股金被冻结等原因，导致股金清理难度加大；二是法人股东存在财务制度不健全，经营不善或营业执照未按规定进行年检，无法提供近两年财务审计报告，导致不符合发起人条件而需要转股；三是自然人股东户数多，过于分散，股金额度小，股东信息不完善。目前还有近200户股东信息有待核实，其中大量是失联、失踪或是死亡。部分亲属由于继承手续不完全，缺乏法律公证遗嘱，还有待进一步补充完善资料。部分股东在改制期可能无法确认，还需要通过法律除权公告等程序来确保股金清理，难度非常大。

（四）企业名称变更登记工作困难

改制工作启动后，两家信用社与当地市场监督管理局进行积极沟通，按要求将档案迁入昆明市工商行政管理局，并申请名称变更。按照省工商局的要求，昆明市工商行政管理局要求改制信用社预登记名称变更为“云南昆明XX农村商业银行股份有限公司”，与省联社下发操作方案中“云南XX农村商业银行股份有限公司”的名称不相符，导致预登记工作搁置，目前已经报上级部门，仍在等待协调。

（五）优惠政策不足影响股本结构稳定

个人所得税政策。按照《财政部、国家税务总局关于个人所得税若干政策问题的通知》（财税字〔1994〕20号）中明确：“对个人从基层供销社、农村信用社取得的利息或股息、红利收入是否征收个人所得税，由各省、自治区、直辖市税务局报请政府确定，报财政部、国家税务总局备案。”。山东（2013年开始）、吉林（2013年开始）、甘肃（1994年开始）、河北（2007年开始）、湖南（2009年开始）先后发文明确“对个人从农村信用社取得的红利收入暂免征收个人所得税”，四川（2014年开始）、福建（2013年开始）发文明确“对个人从农村信用社取得红利收入减半征收个人所得税。”。自2014年开始，银行业发展进入转折期，云南省农信社盈利下滑，分红水平下降未享受政策优惠，影响信用社股本结构稳定。在调查中两家信用社工作人员表示：为稳定现有股金，鼓励入股农信社，希望能够在改制初期就明确，能够按照《财政部、国家税务总局关于个人所得税若干政策问题的通知》（财税字〔1994〕20号）规定，对除公职人员、农信社员工以外的自然人入股农村信用社红利收入给予免征个人所得税，以进一步提升分红正向激励效果，稳定股本结构。

（六）改制工作现场指导还需加强

在调查中发现，本次改制工作，省联社在步骤流程、资料制作等方面做了充分准备，诸多报告、方案都梳理了详实的模板，但县联社在实际操作上对一些细节理解不透彻，特别是改制转型认识、《公司法》实践运用、资料规范要求、监管申报、行政审批流程等具体细节工作上还存在较明显的短板。一方面是因为县联社专业人才稀缺，通过竞争性谈判以及其他方式引入的会计师事务所、律师事务所在专业擅长领域外，对县域法人金融机构的历史沿革、经营状况、内部治理等还是缺乏“接地气”的认识理解，在推进上还存在困难；另一方面是试点信用社面临经营战略重心调整，不良贷款清收困难，地方政府“十三五”开门红政策指标压力加大等外部因素影响。加之改制兹事体大，在工作上还是略显力不从心，等、靠思想较为明显，缺乏改制的主动性。

三、基层人民银行在农村信用社改制过程中的工作框架

（一）工作导向

农村信用社是农村社会经济中重要的金融组织机构，在寻甸、嵩明社会经济的发展过程中具有重要作用。在新形势下，我国社会经济制度改变和市场经济体制改革，为农村信用社的发展提供良好机遇。为适应新形势下经济、社会以及金融业态发展要求，对农村信用社进行机制体制改革势在必行。根据人行昆明中心支行的要求，结合云南省信用社改制总体安排，农村信用社改制为农村商业银行必须以“三农”发展和金融自身发展为准则，健全、保留、发展、完善适合当地农村经济金融发展实际情况的经营模式，实事求是地推进农村商业银行组建工作。基层人民银行应积极指导、密切监测、支持到位、防控风险，确保改制圆满完成，为县域综合型、竞争型、循环型金融生态体系建成提供全程保障。

（二）政策建议

1.坚持两个定位。试点地区农村信用合作联社改制设立农村商业银行，坚持改“名”不改“姓”，改“制”不改“向”，充分发挥农商行资本更加充足、治理更加完善、内控更加严密、财务更加良好、服务更加高效的优势，更好服务“三农”和中小微企业。在这个总体定位指导下，试点农村信用社改革应坚持以市场为导向、以资本为纽带、以管理为抓手、以服务为中心，全面提升农村信用社在县域金融中的地位，并通过改制逐步形成多元化“三农”服务体系，实现商业性金融与政策性金融有机结合，让更多机构、资本参与到农村地区小康建设进程中来，让改制后的农村信用社不至于孤军奋战。

2.避免三个误区。一是避免改制中“单飞”的误区。改制股份制、市场化原则并不意味省市联社、地方政府行政管理由“控”转“空”，而应该是定位职责转变，逐步淡化行政管理职责，转向行业服务和风险防化。试点信用社要避免走向“不要爹娘”的极端思维，癔想“单飞”、“单干”，搞山头主义一家独大。二是要避免“清算旧账”的误区。改制是金融改革的一面展板，不能作为农村信用社与政府、上级部门谈判的筹码。在思想上要摒弃“搭便车”的心理，不要把过往自身经营不善、管理不到位需要自己解决的问题，混入改制中，将包袱甩给政府、甩给政府部门、甩给监管机构。不要把改制中“疗疾治病”的要求与“找人买单”的依赖混为一谈，更不能以“改制成功与否”为幌子讨价还价。三是避免改制“一冲到底”的政绩式思维。从工作层面上看，改制任务艰巨是场硬仗。寻甸、嵩明作为两个试点，既有多年经营的资本和禀赋，又有相对扎实的指标数据。寻甸、嵩明农村商品经济已经有一定程度发展，形成数量较多的民营企业，基本具备向商业银行借贷的实力和条件，在资金需求上和城镇中小型企业差距缩小。但从整体上看，试点社在战略投资者引入、人力资源管理、内控机制建设等与过去其他省份改制农村信用社仍有差距。在改制过程中可能会有反复，会走弯路，可能会“心有余而力不足”，还是要蹄急而步缓，不能为完成任务“带病转型”。

3.注重四个重点。一是换牌也要理念。农信社改制农商行并非是一朝一夕之事，也非简单地上报筹建材料、得到银监部门的审核批准就挂牌开业的简单过程，而是一个复杂系统的自身改造工程，是一个由量变到质变的不断累积的过程。农信社要实现向农商行质的转变，必须严格按照人行、银监的相关要求，结合市场化运作原则，综合考虑、统筹兼顾、转变观念，加强经营管理，夯实发展基础，科学推动改制农商行工作。二是农信社要因地制宜。在全省统一实施方案下，试点社应结合地区实际，合理安排工作，精准摆布人员，适当调整节奏，不搞时间事件打包捆绑，造成“条件好的跑不快、条件差的走不动”的僵局。要分阶段、有步骤地推进，分层次、分缓急解决问题，真正做到环环相扣、一环不缺。三是政府应摆正领导位置。在改制过程中需要政府有力领导和大力支持，政府应摆正领导位置，充分尊重农信社自身决策和思路，多把关、少指令干预；多解决问题、少制造门槛；多关心工作、少布置超预期任务，更要杜绝在改制过程产生新一轮公职人员入股高潮。四是要总结试点经验，为下一步推开改制，以优帮劣，以好带差实现全省共同发展奠定基础。试点社要在改制过程中不断总结工作，查缺补漏，形成一套灵活有度可有效借鉴的改制方法，便于省内其他地区农信社参考学习，更要在资金、技术与管理上发掘自身优势不断创新，为将来改制提供更多思路与选择。

4.控制五种风险。人民银行作为金融稳定监管部门，在信用社改制中要切实履职，要以控风险、保稳定为重点，关注试点农信社改制进展情况，从宏观审慎监管的全局着眼，以长眼光、高站位，双向分析改制风险与区域金融风险，形成全程监管。基层人民银行应立足整体金融稳定，重点加强对信用社改制的政策指导，强化整体指标监测，以适当频率开展调查，对风险情况进行提示。在特殊时期应取得相关的牵头监管处置权限，确保金融秩序稳定。需要重点关注：一是资产处置风险。农信社在改制农商行过程中，需要经过资产置换、不良贷款清收及处置等过程，存在诸多风险隐患，尤其是在法律手续完备与程序严谨上，虽有事务所把关，仍要高度重视。要提前做好应急处置准备工作，简化应急处置预案，形成快速应对机制，坚决防止出现、负面舆情以及非正常途径“激情式维权”情况的出现。二是政策转型风险。农信社改制后从事商业性金融活动执行与其它商业银行同等政策标准。过往对其承担的政策性金融业务如何实行更有效定向的优惠、更精准的补贴和更具正向效应的奖励政策还应进一步研究。改制后的政策转型期农信社应做好准备，充分适应。要根据新增加的业务类型，合理开拓客源，逐步打开市场，有效提升竞争能力，确保稳健经营。三是支农力度减弱风险。改制农商行会建立更好的服务环境，具备更强的金融服务能力，能够吸引更多的优质客户资源。加之县域村镇银行大量设立以及股份制商业银行回潮农村，可能会导致农商行放弃部分高风险农业金融服务，转而参与与其他商业银行的市场份额竞争中，而忽视“支农”本职，导致支农力度弱化。四是利差与利润风险并存。随着利率市场化改革不断推进，利率定价机制逐步完善。为降低融资成本，尤其在“三农”领域，人民银行以支农再贷款等形式推动降低“三农”融资成本，然而涉农金融机构净利差并没有明显减小。农信社改制农商行后，净利差可能还会有不降反升的趋势。利润方面，由于改制必然带来成本投入，2016年又是“营改增”之年，而经济依旧低迷，营收空间进一步收窄，改制中与改制后都要度过利润寒冬。在此局面下，农信社应对利润分配以及分红承诺等事项要有更充分的考虑。五是客户主体风险。目前农信社的贷款客户普遍为农户、个体工商户、中小型农村企业，这些客户主体信用意识还不强、其内部管理较为随意，缺乏健全的财务和内控制度，且明显受到经营决策、自然灾害、市场供求、经济环境等影响，加之信用社现有的风险管理制度，在贷款风险的识别中，对关联交易关注得较少，在客户信用评级过程中，主要依赖信贷人员自身的专业知识和经验判断，使得信用社在目前的经济大环境下，在改制过程中遭受市场风险、信用风险以及操作风险等威胁，缺乏向商业银行转型的稳定的金融环境。

（三）具体措施

1.加大政策指导力度。人民银行将严格按照当地县委、县政府的工作部署，加强以下工作：一是加强沟通协调。加强与政府、银监办、金融办等多部门的协调配合，在改制农商行前，积极与各部门统筹规划，通力协作，防止由于工作不当，拖延改制工作进度；二是给与政策支持。利用支农再贷款等多种货币政策工作对信用社改制进行支持和信贷引导。三是加强与银监部门的配合。为防止农信社为达到改制标准，强行消化不良资产等情况的发生，避免改制后设立农商行“先天不足”。人民银行将与银监部门的密切配合，加强对信用社改制期间指标变化情况的监测、分析，设置合理的监管指标波动期间，保持适度的监管克制与容忍。

2.以政策指导和稳定监管，为改制营造良好环境。一方面，农信社必须完善自身管理，营造改制内部环境。在改制中不断完善体制支撑，构建科学有效的风险管理体系。坚持业务经营发展以防控风险为前提，把防控风险贯穿落实到每项业务工作和每个业务环节、业务岗位。重点以信贷管理为核心，构建纵向、横向交叉的风险管理网，通过风险管理网中各项权责分配约束各主体行为，避免违规操作风险。要全面修订完善各项管理制度，堵塞漏洞，提高管理制度的科学有效性、合法性与合规性，实现风险管理的业务环节全覆盖。要从强化基础管理工作入手，逐一完善业务环节、业务岗位操作流程，全面推行规范化管理，促进依法、合规经营。另一方面，政府要积极给予改制支持，营造改制外部环境。建议政府部门以当地的区域经济实况为基础，着力推动各项投资活动的开展，为新生的农村商业银行净化市场环境。通过为各项交易制定严明的法律法规和规章制度，改善投资环境；要构建补偿基金、风险基金等全方位保险机制，构筑严格的信用奖惩机制，通过大力支持人民银行“三信”工程建设，推进社会信用体系建设，提升群众信用理念，优化信用环境。

3.开辟金融监管服务便捷通道。按照云南省人民银行“两管理、两综合”工作要求，为信用社改制农商行开辟银行账户变更、金融机构代码证、机构信用代码证发放等审核工作的便捷通道，在法律法规以及政策的原则下，“特事特办、急事急办”，确保改制工作按期完成。

农信社领导履职报告范文第9篇

几经风雨 逐步规范

民国32年（1943），平（定）东县抗日民主政府为支援抗战，在测鱼村（今属__省），发动农民以货币或实物入股的形式创办了民间互助互济的合作信用组织。这种有创意的特殊组织形式，当属__农村信用合作组织的雏形与信合事业的发端。

新中国成立初期，__因战争创伤，百业待兴，信用合作事业一度处于萧条状态，有的甚至涣散解体。1951年，根据《全国信用合作会议的报告》精神，全县按照“积极发展，稳步前进的方针和自愿互利的原则”，采用普遍发动，重点建社的方法，恢复整顿农村信用合作组织。1953年，全县建立农村信用社28个，入股社员10440人，股金达3.1万元。

1954年8月，__县农信社召开了首届社员代表大会，随后，全县建立信用合作社104个，入股社员达74 832人，股金19.4万元。时期，信用社与驻地银行营业所合并，组成“公社银行”，继而又下放给管理区（生产大队），并改称“公社信用部”。至1964年底，全县信用社合并为22个，又改称信用社。“”时期，信用社实行贫下中农管理，人员由贫下中农推选。1978年，全县信用社由县人行和驻地公社双重领导，实行“所、社合一”。

1984年，__作为__省9个试点县（市）之一，组建了管理经营型县信用联社。5月7日正式成立了“__县农村信用合作社联合社”。

1987年，__被__省农行列为试办“股份制经济实体信用社县联合社”股份制试点县之一。是年8月，成立了“__县农村信用社联合社”，直接受市农行领导。1996年10月，全县农村信用社归市、县农村金融体制改革领导小组及其办公室领导，并接受人行的金融监管。

20__年8月，全县21个信用社合并为14个社（部），有7个信用社降格为分社。

规模扩张 业绩增长

60年来，__县农村信用社存贷款余额年年见长，社社盈余。50年代，采用折实入股的形式吸纳农民余钱。

1964年，全县信用社存款余额为353万元，累计发放各项贷款37万元，贷款余额80.3万元。

1984年，各项存款余额达6 830万元，累计发放各项贷款3 034.9万元，各项贷款余额达2 366万元，分别是1964年的19.4倍、82倍和29.5倍 。

20__年，各项存款余额119971万元，较20__年末净增20913万元，占全县金融系统净增额的74%；各项贷款余额达到94361万元，累计投放支农贷款39690万元。

20__年，各项存款余额达到16亿元，较20__年末净增42315万元，各项贷款余额达到115831万元，累计投放支农贷款53753万元；存贷款总量、增量均称为全县金融系统的佼佼者。

20__年，各项存款余额突破20亿元大关，誉冠三晋，同时，各项贷款余额达到146723万元。存贷款总量、增量居全县金融机构之首。

20__年末，各项存款突破30亿元，余额达到328812万元，各项贷款余额达到160035万元。累计投放支农贷款153488.05万元，全面支持县辖社会主义新农村建设，存贷款总量、增量均占全县金融机构总量、增量的半壁江山。

倾情支农 硕果累累

60年来，无论管理权如何更迭，数字如何变化！但支农的宗旨始终没变。从建社初期为农民代售山货、代购仔猪种羊、组织小型手工作坊，或是驴驮车推赶脚运输，直至帮助企业清理“三角债”，到改革开放以来帮助农民“抓果筐子、装菜篮子”，扶持个体私营企业发展第三产业，支持农村和农业改革，支持新农村建设等等，都显现着信用社对“三农”的诚信关怀。

在各个历史时期，一代又一代的__信合人发扬“抢晴天、战雨天、毛毛细雨当好天”的创业精神，艰辛创业，创造了一套又一套的先进经验，涌现出一个又一个先进集体和模范个人。1953年3月2日，__省召开的“全省贸易、合作、金融模范表彰会议”上，牛角沟金融小组和董寨乡信用社董鸿章受到表彰。1959年11月，岩会信用分部业务员王玉仙出席了在北京召开的全国金融战线先进单位和先进工作者经验交流大会，受到、李先念等党和国家领导人的接见。1964年，在__省财贸部门“五好企业、六好职工”代表会上，辛兴（现属阳泉郊区）信用社干部白淑贞被评为“六好职工”。他（她）们是上世纪五六十年代__信合战线的光荣与骄傲。他们那种背挎包、夹算盘、摸农情、听农言、下田问耕、上门问贷艰辛创业、无私奉献的精神值得永远继承和发扬。党的十一届三中全会后，全县信用社信合人勤奋努力，刻苦学习，掌握了驾驭新时期新业务的能力，一大批优秀工作者脱颖而出。1989年南坳信用社主任李砚田，被人民银行总行、农业银行总行授予全国农村信用社优秀信贷员、全国金融系统劳动模范称号。是年，农总行在上海召开全国财会工作会议，城关信用社主管会计刘爱凤被授予全国优秀会计称号，成为信合人学习的榜样。

跨入新世纪后，__信合人与时俱进，拓宽信贷业务，调整信贷结构、扩大贷款规模，实现经营亏损面为零，达到社社盈余。

60年前社社租房，借桌办公，60年后，社社建楼房，人人用电脑，提升办公效率；对公业务微机、特约汇兑微机、储蓄微机、管理微机一应俱全； 电子化建设步伐加快，无纸化办公成为信用社一大亮点。出门下乡，11号（步行）变为两头平（轿车）；接款送款，脚圪蹬（自行车）换成四个轮（运钞车），确保了金融安全。

修志立传 弘扬文化

__县农信社经过60年的运营克服重重困难，完成了一个个振奋人心的支农项目，一组组鲜活的数字意味深长，它实实在在地证明了信合品牌、信合文化、信合形象在__农村的地位明显提高，显现出信合人把握时代脉博，与时俱进，实现了社会效益和自身经营效益双赢的硕果。展望未来，信合人依然立足“三农”，一如既往地吃农家饭、想农家事，和农家人心连心。

“传信合事业几十年成就，播信合员工历代业绩，是我们履职于当代信合事业人的天责，责任重于泰山。”——这是__县信用联社理事长、党委书记郭宝忠说的话。几经琢磨，终达共识：为信合事业修志，为信合人立传，以慰前贤、惠今人、益后世。

于是《__县农村信用社志》诞生。

修志非观美、立传务求实。秉笔直书，实事求是地以翔实的史料，真实再现历史、是社志编纂的原则。是一部农村信用社行业专志，它纵述历史实绩，横陈今朝诸事，从机构体制、经营业务多方面入手，以志为主，将记、述、传、录兼容一体，绘出__县农村信用合作60年来的创业、成长、壮大的历史画卷，为社会、为后代、为信合事业、信合人留下一部资治、教化、存史、立言、立德的宝贵史料。

农信社领导履职报告范文第10篇

银监会主席尚福林在2013年9月召开的银行业协会第十三次大会上提出的“坚持有效制衡原则，完善公司治理；坚持差异竞争原则，提高持续发展能力；坚持风险隔离原则，审慎稳妥推进综合化；坚持业务‘栅栏’原则，推进金融产品创新；坚持集团并表原则，强化全面风险管理；坚持信息披露原则，提高社会公信力”等六项原则，对银行业改革发展具有重要引领作用。事实上，辽宁省联社自成立以来，基本上是紧紧围绕上述原则，从公司治理、风险管控、产品创新、服务“三农”、人员队伍和企业文化建设等方面入手，不断完善经营管理机制，创新支农载体，改进服务方式，积极探索金融服务“三农”和县域经济的新机制、新举措。

路径：农村银行的奔跑轨迹

（一）加快推进公司治理机制转换，提高公司治理水平。深化农信社改革试点以来，辽宁省联社加快建立“形式灵活、结构规范、运行科学、治理有效”的治理模式，完善治理机制，提高治理实效。以统一法人社为主要内容的首轮改革工作全面完成，股份制改革全速推进。

（二）加强制度建设，提高风险管控水平。省联社成立伊始，就确定了靠制度管人、管事、管风险的工作方针，坚持制度先行，对县级联社经营管理行为的合规性进行检查监督。督促县级行社认真贯彻落实风险管理机制建设指引要求，按照梳理、规划、建设、提高四步曲，加快建立全过程、全方位的风险管理体系。

（三）创新金融产品，提高服务“三农”水平。省联社成立以来，始终坚持服务“三农”的市场定位，不断创新金融产品，强化优质服务，提高农村金融服务水平。

1.服务“三农”，做到“三个必保”。一是春备耕生产贷款必保。年均保持在90亿元到130亿元之间，占全省春备耕贷款投放的95%以上。二是农户生产致富贷款需求必保。三是“三农”社会责任必保。

2.依托“新三权”，缓解贷款难题。共研发了20多个富有特色的信贷产品，余额200多亿元，占全部农户贷款余额的三分之一。

3.把握发展趋势，做到“三个贴近”。一是贴近小微企业。二是贴近农业产业化龙头企业。三是贴近县域经济。

（四）加快推进服务后评价机制转换，提高机构综合服务水平。近年来，省联社协调县级行社加快建立服务后评价机制，注重客户维护和客户培育，了解掌握客户满意度和服务需求变化，针对性地加以改进，提高了客户忠诚度和自身竞争能力。一是设立省联社公开信箱，自觉接受客户的监督；做到有问必答、有求必应，逐一回复客户和员工的来信和诉求。二是建立了96888客户服务中心。发挥直接服务客户、掌握客户信息、开展宣传营销以及市场调查工作的渠道作用。三是实施了农户信贷服务联系点工作制度。省、市、县93家机构400名领导班子成员与804户农户建立了便民联系点。

（五）加强企业文化建设，提高持续发展水平。农村信用社成立60多年来，虽历经风雨坎坷，但依然顽强地生存发展着，并在改革中焕发出勃勃生机，其顽强的内生动力，其实就是一种质朴情怀和家园文化的传承，是一种以社为家的强烈依附感，是一份热切的精神守望。辽宁省联社成立以来，始终重视企业文化建设，深挖独具特色的农信文化传承，去粗取精，去伪存真，提炼升华，并作为一项长期的发展战略，使广大干部员工内化于心，固化于制，外化于行，全心投入，团结奋斗，为全省农信社的改革发展提供了强劲动力。

困境：传统发展模式面临挑战

虽然全省农村信用社体制改革和机制转换的力度很大，但机制转换进展还比较缓慢，旧观念、旧体制、粗放管理的痕迹仍然比较明显。

一是推进经营机制转换的内生动力不足。虽然省联社以外力对县级行社施加经营机制转换的影响，但受传统企业体制惯性、干部队伍素质、固有思维模式以及法人治理不完善等影响，县级行社推进经营机制转换的内在动力仍显不足。体制、机制转换需要充分认识农信社作为银行业金融机构的本质特征，在此基础上，进行体制、机制再造。

二是改制后的农村商业银行存在换牌子快、转机制慢的问题。个别农商行仅仅完成了简单翻牌，仍然是“形似神不似”。在劳动用工、薪酬改革、绩效挂钩等诸多机制建设上虽有进步，但推进速度较慢，精细化管理和成本控制意识仍需加强。

三是以客户为中心的营销体系建设迟缓，缺乏科学的市场营销体系。主要表现在，营销观念淡薄，营销意识不强，难以适应市场化要求；营销手段落后，缺乏系统性营销模式、专业的营销队伍和营销人才；缺乏科学绩效考核机制，员工积极性不高。

四是风险管理体系建设还有待加强。从整体上看，由于多级法人体制的特点，县级行社的内控制度和操作规程很不完善，普遍对加强内部控制管理认识不足、重视不够，忽视内控制度基础建设。

突围：转型发展是必然选择

（一）深入推动股份制改革，强化公司治理机制和决策机制。把农村信用社改制成股份制金融企业，是培育合格市场主体、强化支农服务的根本出路。一是加快股权改造步伐。着力加强股金规范性管理，增强股金的资本属性，积极引导股权向法人股东集中，逐步形成以优质法人股东为主体，含有一定数量主业突出、治理良好、利益独立的主要股东的股权结构。二是大力推进农村商业银行组建工作。要调动各方面的积极性，充分发挥有效资源作用，积极创造各种条件，推动股份制改造工作加快步伐。加快推进县域机构股份制改革进程；支持城区同质机构整合。三是持续强化公司治理建设。重点关注股东投资动机、投资资金合法性和持续补充资本的能力，加强董事选聘，清晰划分“三会一层”职责，完善管理链条的纵向报告制度，推动县级行社按照监管要求披露信息，确保披露信息全面、及时、真实。

（二）构建全覆盖风险管理体系，强化风险管控机制。省联社要督促县级行社结合股权改造，进一步加强风险管理机制建设。在加快风险管理组织体系建设基础上，对会计出纳、投资等主要业务流程进行梳理再造，实现对各项业务的标准化、流程化管理，同时将风险管理的要求嵌入各业务条线，实现风险管理关口前移。一是全面修订、完善、补充各类规章、制度、流程的实施细则，使县级行社各项业务都有规可循、有据可依；二是建立覆盖信用风险、市场风险、操作风险、运行风险、产品风险和政策风险的全面风险管理体系，梳理各环节风险点，切实提高风险管控能力；三是加快业务管理信息系统建设。及时向省联社提出需求，切实改进风险控制工具和技术模型，促进风险管理手段的根本改进。四是加强管理行为、运行效能和履职尽责的考核力度，增强发展的内在约束和风险管控能力。

（三）优化人力资源配置，强化激励约束机制。一是逐步推行竞争上岗。要按照“公开、平等、竞争、择优”的原则，在全体员工中逐步推行竞争上岗。实行优化组合、竞争上岗，做到“能者上、庸者下”，落实末位淘汰制。二是健全岗位设置和岗位等级设置体系。以岗位价值作为确定员工职级档次的主要基础，体现岗位责任、风险、贡献相匹配的原则。三是积极完善薪酬分配制度体系。实行岗位绩效工资制，基本工资体现薪酬分配的基本保障功能；绩效工资体现薪酬分配的激励功能，与团队绩效和个人业绩挂钩；奖励工资突出体现薪酬分配的贡献差别，用于奖励做出突出贡献的高管和员工。四是强化薪酬分配制度的激励约束作用。对各级机构实行绩效工资总额挂钩考核，根据考核结果分配绩效工资。