探索国库现金管理信息化

【前言】探索国库现金管理信息化由文秘帮小编整理而成，但愿对你的学习工作带来帮助。为了降低闲置国库现金因时间价值产生的损失及提高资金使用效率，招商银行构建了基于CBS3.0管理系统的国库“现金池”，进行有效的开展财政资金筹集管理的解决方案。该方案通过CBS3.0、集散账户管理系统、智能现金池、银债通等产品的组合应用，达到国库现金管理系统的搭...

商业银行作为财政部门的紧密合作伙伴，在提升财政现金管理的效率和效益上一直进行了大胆的革新和实践。以招商银行为例，经过多年的探索，发挥技术、产品、服务的优势，针对地方国库现金管理的发展需要，制定出“公共财政现金管理服务方案”。

“该方案在产品和系统的设计上既满足了管理信息化以及协同共享可持续发展的需要，又确保了财政资金管理安全性、流动性、收益性的需要。”招商银行总行现金管理部总经理左创宏介绍。

据了解，目前招商银行配合各地财政完成的财政直接支付、集散账户管理等支付类项目21个，银关通、银税通等电子缴税类项目32个，非税缴税项目21个，财政公务卡等财政采购类项目6个，有25家分行有效开展了财税库银联网项目。

构建国库“现金池”

国库现金管理是指财政部门代表政府在确保国库支付需要和国库现金安全的前提下，有效管理国库现金池以降低筹资成本和获取投资收益的一系列财政管理活动。

为了降低闲置国库现金因时间价值产生的损失及提高资金使用效率，招商银行构建了基于CBS3.0管理系统的国库“现金池”，进行有效的开展财政资金筹集管理的解决方案。该方案通过CBS3.0、集散账户管理系统、智能现金池、银债通等产品的组合应用，达到国库现金管理系统的搭建，并通过智能自动化的分析、判断，有效地实现国库“现金池”管理功能。

据招商银行总行产品经理王健男介绍，该方案首先通过CBS3.0系统对开立在各银行的预算内、预算外专户资金进行整体管控，统筹管理各类专户上的闲散资金、暂存资金，建立“现金池”。准确对现金池的现金流进行预测和管理，确保充分满足国库集中收付所需的流动性。同时，借助集散账户的管理对现金池内存量资金进行分配管理，通过投资理财的功能选择安全性和收益性较好的金融产品进行配置。最后，通过CBS3.0的风险控制功能管理资金安全。

“该方案可以有效满足国库资金的配置需要，不影响银行管理。能够更好的利用财政存款引导商业银行支持地方经济发展。”王健男认为。

国库集中收付解决方案

国库集中收付管理是财政部门的基础性工作。随着我国国库集中收付制度改革的不断深入，完善国库集中收缴、集中支付运行机制，加强管理好专项转移支付资金、丰富国库单一账户体系以及完善预算执行分析和决策管理成为当前的首要工作。而要落实财政集中收付制度，必须依靠信息化，以计算机和网路为工具，建设集中收付所需的各类支持系统。

招商银行推出了国库集中收付解决方案。王健男介绍，该方案主要从财政收入管理和财政支出管理两个方面来切入。

首先是财政收入管理，包含四大业务模块。一是财税库关行全国联网。实现纳税人电子缴税以及自动对账。还能够配合CBS系统的应用实现国库与海关、国库与税务机构进行电子对账，实现电子化管理。二是电子缴税。客户预先与税务机关、招商银行签署税款代缴协议后，可通过招商银行营业厅、网上银行等渠道，完成日常纳税申报、税费缴纳、缴税凭证打印，即使足不出户，也可完成缴税。三是银关通。通关企业在招商银行开立的用于网上税费支付的缴款账户并通过中国电子口岸办理网上支付税费业务。海关系统发送指令至银行，银行通过业务系统自动完成税费划转，并将税费上缴国库。四是非税收入收缴。缴款人凭执收单位开立的非税收入一般收缴书，可到招商银行各开户行网点办理缴费。目前支持现金、账户扣缴、汇款、POS机等各类缴款方式。

其次是财政支出管理。包含三个方面业务。一是直接支付。招商银行为财政部门开立财政直接支付零余额账户，并根据财政部门支付指令，将款项支付至收款单位，并及时与国库单一账户清算。二是授权支付。为预算单位开立财政授权支付账户，并根据财政部门要求设立授权支付额度，以及为预算单位办理对外支付。三是财政支付公务卡。为预算单位提供财政支付公务卡，由银行提供授信额度，预算单位个人持卡进行日常公务和财政报效支出，经预算单位审核后统一还款，实现对财政公务支出的精细化管理。

财政性资金动态监控

财政资金监管是公共财政体制构建的重要内容。财政资金的筹集、存储、分配、管理和使用情况都集中反映了政府的活动范围、行政理念、行政绩效。

目前，财政负责的专户种类多、银行账户多、下属预算单位多，各项财政收入环节纷杂，资金上缴的及时性仍与要求有一定差距。

招商银行财政现金管理系统CBS3.0针对财政性资金动态监控需求，基于以国库单一账户体系为基础的电子化监控系统，能够对各财政单位、预算单位的财政性资金的每一笔支付交易进行实时智能化动态监控，建立了财政性资金实时监控、综合核查、信息披露的事前事中事后一体化的财政性资金动态监控管理机制。

该系统主要从以下几个方面发挥作用。一是财政性资金银行账户管理。通过设置账户层级和权限，财政可准确将管理架构体系“复制”到CBS3.0系统中，体现财政性资金的多层级账户管理及授权关系，实现对预算内外财政资金账户的备案管理，有效掌握财政下属单位及预算单位备案账户的基本信息。二是财政性资金交易实时监控。三是财政性资金风险预警机制。通过主动预警、收方受限、限额控制与数字证书控制发挥作用。四是财政性资金电子化智能对账。五是财政性资金报表定制功能。六是预算控制功能。

财政信息化配套方案

随着财政管理信息建设的推进，各类管理信息系统的投产和应用，不仅提升了工作效率，还切实加快了财政管理科学化、精细化的进程。但随之而来的管理系统庞杂、数据分散缺乏共享集中、系统管理运营压力也不断增加。怎样找到构建一体化管理系统平台与专业系统建设的平衡点？这些问题，成为困扰财政管理信息化的难点。

财政资金管理的信息化建设牵涉到多个管理信息系统的协同共享，需要统一的数据标准和基础平台。

招商银行财政管理信息化配套解决方案，在金财工程应用支撑平台和管理信息系统的基础上，紧密围绕预算编制、预算执行和财政监督等关键环节，为各级财政单位提供全方位的配套产品，既发挥银行端系统的专业优势，又满足多个管理系统之间数据共享的需要。

该方案以招商银行跨银行现金管理平台CBS3.0为基础，与财政管理系统进行无缝对接，更完美整合了招行国库集中支付系统、住房公积金管理系统、非税收入代缴管理系统、财税库关行横向联网系统等产品，实现了对银行账户、财政预算、收付款信息的实时监控、数据汇总、统计分析功能，确保财政信息化系统数据的真实性、完整性、时效性。