财政预算决算报告

各位代表：

受市人民政府委托，我向大会报告*市*年预算执行情况和2009年预算草案，请予审议。

一、*年预算执行情况

*年，全市各级政府和财政部门以党的*大、省委十届三次全会和市委五届五次全会精神为指导，全面落实科学发展观，按照中央、省、市的经济工作部署以及市五届人大三次会议审议通过的预算，坚持“生财有道、聚财有方、用财有规”的原则，依法治税理财，努力增收节支，深化财政改革，加强财政管理，基本保证了全市国民经济和社会事业发展的资金需要，市五届人大三次会议通过的各项收支计划和工作任务完成情况良好。

据快报统计（以下*年财政收支数均为快报数），*年，全市地方一般预算收入完成163,568万元，为年度预算149,136万元的109.68%，比上年收入实绩129,683万元增收33,885万元，增长26.13%。加上上级补助收入288,463万元，上年结余（含省批复决算增加数）13,929万元，调入资金4,671万元，全年总计收入470,631万元。全市一般预算支出完成462,634万元，比上年支出实绩356,811万元增支105,823万元，增长29.7%。加上上解上级支出4,987万元，增设预算周转金支出2,249万元，全年总计支出469,870万元。收支相抵结余761万元，净结余761万元。

*年，市本级地方一般预算收入完成57,409万元，为年度预算49,553万元的115.85%，比上年收入实绩43,089万元增收14,320万元，增长33.23%。加上上级补助收入288,463万元（根据财政部文件要求，*年市本级反映上级补助收入和上解上级支出均为全市合计数，相应在支出方反映对下级补助的合计数），县（市、区）上解收入9,892万元（含上解省财政的收入），上年结余（含省批复决算增加数）6,012万元，调入资金3,971万元，总计收入365,747万元。市本级一般预算支出105,055万元，比上年支出实绩805,88万元增支24,467万元，增长30.40%。加上补助县（市、区）支出255,517万元，上解上级支出4,987万元，总计支出365,559万元。收支相抵结余188万元，净结余188万元。

剔除省财政补助县（市、区）的收入和县（市、区）上解省财政的支出，*年市本级的收支完成数为：地方一般预算收入完成57,409万元，加上上级补助收入42,141万元，县（市、区）上解收入6,187万元，上年结余（含省批复决算增加数）6,012万元，调入资金3,971万元，总计收入115,720万元。市本级一般预算支出105,055万元，加上补助县（市、区）支出9,195万元，上解上级支出1,282万元，总计支出115,532万元。收支相抵结余188万元，净结余188万元。

*年市本级一般预算收入的主要项目是：

（一）增值税收入6,663万元，完成年度预算的99.2%，比上年增长17.0%，增收967万元。

（二）营业税收入11,106万元，完成年度预算的89.6%，比上年增长4.8%，增收506万元。

（三）契税收入6,087万元，完成年度预算的136.8%，比上年增长57.7%，增收2,226万元，增收的主要原因是*年大宗土地交易较多。

（四）企业所得税收入5,189万元，完成年度预算的120.7%，比上年增长40.9%，增收1,505万元。

（五）个人所得税收入2,202万元，完成年度预算的100.1%，比上年增长14.4%，增收277万元。

（六）城市维护建设税收入2,904万元，完成年度预算的83.8%，比上年下降1.6%，减收47万元。

（七）行政事业性收费收入5,385万元，完成年度预算的276.2%，比上年增长209.5%，增收3,645万元，增收的主要原因是*年按上级要求将大部分非税收入纳入预算管理。

（八）专项收入2,167万元，完成年度预算的98.5%，比上年增长14.8%，增收280万元。

*年市本级一般预算支出的主要项目是：

（一）一般公共服务22,976万元，完成年度预算的135.9%，比上年支出17,966万元增长27.9%，增支5,010万元。增支主要原因是规范公务员津贴补贴增加支出。

（二）公共安全17,178万元，完成年度预算的133.2%，比上年支出11,534万元增长48.9%，增支5,644万元。增支主要原因一是规范公务员津贴增加支出；二是辅警增资增加支出；三是“三基”工程增加支出。

（三）教育12,186万元，完成年度预算的108.5%，比上年支出9,822万元增长24.1%，增支2,364万元。

（四）科学技术2,215万元，完成年度预算的106.3%，比上年支出2,065万元增长7.3%，增支150万元。

（五）文化体育与传媒2,387万元，完成年度预算的113.4%，比上年支出2,098万元增长13.8%，增支289万元。

（六）社会保障和就业17,848万元，完成年度预算的129.5%，比上年支出12,410万元增长43.8%，增支5,438万元。增支主要原因是救灾救济支出增加。

（七）医疗卫生5,016万元，完成年度预算的105.2%，比上年支出3,812万元增长31.6%，增支1,204万元。

（八）环境保护3,154万元，完成年度预算的129.8%，比上年支出2,841万元增长11.0%，增支313万元。

（九）城乡社区事务4,320万元，完成年度预算的102.9%，比上年支出4,384万元下降1.5%，减支64万元。

（十）农林水事务7,544万元，完成年度预算的102%，比上年支出6,716万元增长12.3%，增支828万元。

（十一）交通运输750万元，完成年度预算的134.3%，比上年支出486万元增长54.3%，增支264万元。

（十二）工业商业金融等事务6,500万元，完成年度预算的106.8%，比上年支出3,409万元增长90.7%，增支3,091万元。

（十三）其他支出2,981万元，完成年度预算的101.6%，比上年支出3,045万元下降2.1%，减支64万元。

*年，为确保预算任务的顺利完成，我们着重抓了以下几个方面的工作：

（一）千方百计组织财政收入，努力完成预算任务。面对全球金融风暴造成出口增速下降等方面的不利影响和国内复杂的宏观经济形势，全市各级财税部门迎难而上，积极采取各项措施，加强收入征管。继续实施财税联席会议和收入通报制度，落实收入征管责任制；坚持依法治税，加强对重点税源的跟踪和监控，确保重点企业和重点项目的税收及时足额入库；加大税务稽查力度，打击各种税收违法行为；财政部门进一步加强契税和非税收入的征收管理，全面落实“收支两条线”管理制度。经过全市财税部门的努力，*年全市和市本级财政皆超额完成了预算收入任务，在2007年较快增长的基础上实现了高位增长，增速创近五年新高。

（二）严格支出管理，保障重点支出需要。*年，为确保收支平衡，按照建设公共财政的要求，在资金安排上坚持“保重点”和“有所为，有所不为”的原则，加大调整财政支出结构的力度，从严控制一般性支出，确保公共支出需要，保证国家公职人员工资、政权机关正常运作所需经费，保证社会保障、农业、教育、科技、卫生等重点支出需要。在合理安排财政支出的基础上，严格支出管理，强化预算约束，规范超预算支出的审批程序；切实加强对财政支出的稽核和检查，提高财政资金的使用效益。全市和市本级财政皆实现了收支平衡。

（三）贯彻落实科学发展观，不断提高财政对经济社会发展的保障能力。

积极主动做好救灾资金筹集工作，支持受灾群众抗灾复产。强台风“黑格比”对我市造成严重灾害。为支持做好抗灾复产工作，全市各级财政紧急筹集2,500万元资金，用于水毁水利工程和市政设施抢修、灾民紧急救助和安置、农林渔业抗灾复产等救灾开支，在资金方面为抗灾复产工作提供有力保障。

全力争取省产业转移竞争性扶持资金,建设省示范性产业转移工业园。财政、经贸等部门通力合作，全力以赴做好省产业转移竞争性扶持资金竞标工作，于8月和12月参加省竞争性扶持资金评审，并成功竞得省第二批产业转移竞争性扶持资金5亿元，用于广州（*）产业转移工业园基础设施建设，致力于把广州（*）产业转移工业园打造成为省示范性产业转移工业园。

大力支持招商引资和基础设施项目融资工作，促进经济发展。落实招商引资专项经费和旅游促销经费，保障招商引资工作顺利开展；继续实施激励型财政机制，促进县镇财政增收。切实做好省财政支持的基础设施和经济发展专项转移支付资金以及产业转移工业园发展资金的管理工作，将资金主要用于项目贷款贴息，发挥财政资金“四两拨千斤”的引导带动作用。继续做好利用国家开发银行贷款工作，加强国家开发银行贷款项目的跟踪管理。

加大财政支农力度，支持社会主义新农村建设。全市财政支农农林水事务支出合计完成53,703万元，比上年增长23.7%，促进了农业结构调整和产业化经营，推动了农村公共事业发展。落实新的种粮直补政策，种粮直补补贴范围扩大到全体种粮农民，补贴标准为每亩补贴6.5—7元，共拨付种粮直补补贴资金1,158万元；继续实行农资综合直补，并按规定将综合直补的补贴标准从每亩补贴19元提高到每亩补贴49.5元，共拨付农资综合直补资金8,119万元，提高了农民种粮积极性，促进了粮食生产发展。

认真做好义务教育经费保障机制改革工作，实现农村与城镇义务教育阶段学生全免费。从*年春季学期开始，免费义务教育政策实施范围扩大到全体城镇户口义务教育阶段学生，实现农村与城镇义务教育阶段学生学杂费、课本费全免。财政部门切实做好义务教育经费保障机制改革工作，及时拨付补助资金，共拨付农村免费义务教育补助经费10,644万元，城镇免费义务教育补助经费2,318万元。

继续做好能繁母猪饲养补贴工作，保障市场供应。为保障猪肉供应，稳定市场物价，财政部门严格执行能繁母猪饲养补贴政策，并按规定将补贴标准从每头补贴50元提高到每头补贴100元。同时，实施能繁母猪保险补贴政策，每头能繁母猪投保可获财政补贴保费48元。全市共发放能繁母猪饲养补贴和保险补贴资金3,996万元，有效调动了养猪户的积极性，稳定了市场价格。

全面落实成品油价格补贴政策，及时拨付补贴资金。配合石油价格形成机制综合配套改革，对部分弱势群体、公益性行业继续实行财政补贴，及时拨付补贴资金，共拨付成品油价格补贴34,247万元，帮助困难群众和公益性行业有效应对油价上涨所造成的生产经营困难。

积极推进社会保障事业发展，维护社会稳定。积极筹措社会保障资金，保证城乡居（村）民最低生活保障金、离退休人员养老金及时、足额发放。配合劳动保障、社会保险等部门，做好基本养老保险、基本医疗保险和失业保险、工伤保险、计生保险基金的征收管理工作，*年全市共征收各险种社会保险基金66,026万元，发放51,231万元。支持实施城镇居民基本医疗保险制度，共拨付城镇居民基本医疗保险补助资金523万元，全市参加城镇居民基本医疗保险的人数达39万人。继续推进新型农村合作医疗体系建设，全市农村合作医疗补助支出11,000万元，新型农村合作医疗覆盖面不断扩大，覆盖率从2007年的83.9%提高到97.6%。积极筹措资金解决困难企业退休人员的基本医疗保险问题，*年全市共10,561名困难企业退休人员参加了基本医疗保险。

（四）深化各项财政改革，加快构建公共财政体制框架。在继续深化部门预算、国库集中支付、政府采购、收支两条线和绩效评价制度等改革的同时，*年又在市本级全面推行规范公务员津贴补贴、非税收入征管电子化、预算单位财务核算信息集中监管、公务卡结算等各项财政改革，推进财政管理的规范化、科学化、公开化、民主化，不断完善公共财政体制。

（五）强化财政管理和监督，维护财经秩序。加强对财政专项资金的监督管理。配合省审计厅、省财政厅做好对省补助我市的农业、社保等专项资金的审计和检查工作，加强专项资金使用情况的跟踪管理；制定《*市产业转移工业园发展资金使用管理办法》，对省补助的产业转移工业园发展资金实行规范管理。规范行政事业单位资产管理。对全市行政事业单位资产进行全面核实，掌握行政事业单位资产的全貌；制定《*市市直行政事业单位国有资产处置管理暂行办法》，规范行政事业单位资产处置工作。继续做好财政性资金投资项目的工程预、决（结）算编制和审核工作。*年全市共编审工程预、决（结）算项目785项，送审造价187,190万元，经审核定案造价176,734万元，核减10,456万元，核减率5.6%，有效地控制了工程造价，节约了财政资金。积极配合人大、审计等部门对财政资金的监督工作。严格执行定期向人大及其常委会报告预算、决算、预算执行情况以及超预算支出情况的制度，配合审计部门做好年度财政收支审计工作。进一步加强财政内部监督制度建设。继续完善财政内部循环监督工作系统，健全监督制度，全面推进依法理财。

二、2009年一般预算草案

（一）2009年全市一般预算草案

2009年，我市财政收支预算安排的指导思想是：以党的*大精神为指导，深入学习实践科学发展观，贯彻落实市委、市政府工作部署，继续解放思想，坚持改革创新，消除体制障碍，实施灵活积极的财政政策，以财政手段促进经济发展，推动社会和谐进步。坚持量入为出，确保收支平衡；继续调整和优化财政支出结构，严格控制一般性支出，坚持集中财力办大事，切实保障重点支出需要。统筹城乡经济社会发展，不断扩大公共财政覆盖面，切实改善和保障民生，努力推进基本公共服务均等化。不断深化财政管理体制改革，进一步健全公共财政体制；树立绩效观念，提高财政资金使用效益。坚持依法治税理财，做到“生财有道、聚财有方、用财有规”，促进经济社会平稳较快发展。

根据上述指导思想，按照我市2009年国民经济指标及社会发展计划，经市政府研究，2009年全市一般预算收入拟安排189,738万元，比*年收入实绩163,568万元增加26,170万元，增长16%。

2009年全市一般预算收入主要项目的安排情况是：

1、增值税收入40,360万元，比上年增长17.4%。

2、营业税收入37,500万元，比上年增长17.1%。

3、企业所得税收入15,300万元，比上年增长15.3%。

4、个人所得税收入6,780万元，比上年增长14.8%。

5、城市维护建设税收入9,550万元，比上年增长13.3%。

6、房产税收入4,600万元，比上年增长16.3%。

7、印花税收入2,130万元，比上年增长17.0%。

8、城镇土地使用税收入8,885万元，比上年增长16.4%。

9、土地增值税收入2,675万元，比上年增长15.5%。

10、车船税收入2,230万元，比上年增长15.4%。

11、契税收入15,500万元，比上年增长15.4%。

12、专项收入6,650元，比上年增长15.8%。

13、行政事业性收费收入17,450万元，比上年增长14.9%。

14、罚没收入10,262万元，比上年增长15.4%。

15、国有资本经营收入5,785万元，比上年增长13.4%。

根据2009年全市一般预算收入计划189,738万元，加上上级补助收入120,340万元，上年结余收入761万元，减除上解上级支出8,891万元后，全市可供支配的财力为301,948万元。按照《预算法》的规定，2009年全市一般预算支出计划相应安排301,948万元。

2009年全市一般预算支出主要项目的安排情况是（以下用于对比的上年实际支出数已减除省追加的非财力性补助支出）：

1、基本公共管理与服务77,995万元，比上年支出70,970万元增长9.9%。

2、公共安全26,718万元，比上年支出23,343万元增长14.5%。

3、教育85,968万元，比上年支出74,356万元增长15.6%。

4、科学技术4,665万元，比上年支出4,118万元增长13.3%。

5、文化体育与传媒4,250万元，比上年支出3,832万元增长10.9%。

6、社会保障和就业40,396万元，比上年支出34,680万元增长16.5%。

7、医疗卫生16,655万元，比上年支出13,981万元增长19.1%。

8、环境保护2,290万元，比上年支出2,028万元增长12.9%。

9、城乡社区事务10,023万元，比上年支出9,087万元增长10.3%。

10、农林水事务15,145万元，比上年支出13,068万元增长15.9%。

11、交通运输1,503万元，比上年支出1,341万元增长12.1%。

12、采掘电力信息等事务1,250万元，比上年支出1,117万元增长11.9%。

13、粮油物资储备及金融监管等事务5,575万元，比上年支出5,150万元增长8.3%。

14、其他支出9,515万元，比上年支出8,780万元增长8.4%。

（二）2009年市本级一般预算草案

根据全市财政预算收支计划安排的指导思想以及市本级财政的具体情况，经市政府研究，2009年市本级财政收支计划作如下安排：

2009年市本级一般预算收入拟安排66,020万元，比上年收入实绩57,409万元增加8,611万元，增长15%。一般预算收入主要项目的安排情况是：

1、增值税收入7,760万元，比上年增长16.5%。

2、营业税收入13,150万元，比上年增长18.4%。

3、企业所得税收入6,010万元，比上年增长15.8%。

4、个人所得税收入2,540万元，比上年增长15.3%。

5、城市维护建设税收入3,200万元，比上年增长10.2%。

6、房产税收入1,768万元，比上年增长17.9%。

7、印花税收入712万元，比上年增长18.9%。

8、城镇土地使用税收入2,480万元，比上年增长10.1%。

9、土地增值税收入765万元，比上年增长18.2%。

10、车船税收入930万元，比上年增长18%。

11、契税收入6,500万元，比上年增长6.8%。

12、专项收入2,030万元，比上年下降6.3%（公路、水路运输管理费等收入，2009年起随燃油税出台取消）。

13、行政事业性收费收入6,735万元，比上年增长25.1%。

14、罚没收入6,380万元，比上年增长18.9%。

15、国有资本经营收入4,000万元，比上年增长9.3%。

根据2009年市本级一般预算收入计划66,020万元，加上上级补助收入120,340万元（根据财政部文件要求，2009年市本级反映上级补助收入和上解上级支出均为全市合计数，相应在支出方反映对下级补助的合计数），县（市、区）上解收入9,791万元（含上解省财政的收入），上年结余收入188万元，减除补助县（市、区）支出109,029万元，上解上级支出8,891万元后，市本级可供支配的财力为78,419万元。

剔除省财政补助县（市、区）的收入和县（市、区）上解省财政的支出，2009年市本级的预算收支安排计划为：市本级一般预算收入计划66,020万元，加上上级补助收入13,311万元，县（市、区）上解收入4,500万元，上年结余收入188万元，减除补助县（市、区）支出2,000万元，上解上级支出3,600万元后，市本级可供支配的财力为78,419万元。按照《预算法》的规定，2009年市本级一般预算支出计划相应安排78,419万元。

2009年市本级一般预算支出主要项目的安排情况是（以下用于对比的上年实际支出数已减除省追加的非财力性补助支出）：

1、基本公共管理与服务18,057万元，比上年支出16,012万元增长12.8%。

2、公共安全13,264万元，比上年支出11,638万元增长14%。

3、教育9,250万元，比上年支出8,053万元增长14.9%。

4、科学技术1,713万元，比上年支出1,516万元增长13%。

5、文化体育与传媒2,805万元，比上年支出2,474万元增长13.4%。

6、社会保障和就业12,097万元，比上年支出10,547万元增长14.7%。

7、医疗卫生5,515万元，比上年支出4,823万元增长14.3%。

8、环境保护660万元，比上年支出580万元增长13.8%。

9、城乡社区事务3,240万元，比上年支出2,845万元增长13.9%。

10、农林水事务4,868万元，比上年支出4,303万元增长13.1%。

11、交通运输269万元，比上年支出240万元增长12.1%。

12、采掘电力信息等事务1,239万元，比上年支出1,096万元增长13%。

13、粮油物资储备及金融监管等事务1,508万元，比上年支出1,344万元增长12.2%。

14、其他支出3,934万元（含住房公积金1,800万元），比上年支出2,981万元增长32%。

三、解放思想，开拓创新，努力完成全年财政预算任务

2009年是全面落实党的*届三中全会精神，推进我市经济社会科学发展、和谐发展的重要一年。做好2009年的财政工作，圆满完成2009年预算任务，对于全面实现市委、市政府提出的2009年经济社会发展目标，推动和谐*建设，具有十分重要的意义。全市各级财政部门要按照市委五届五次全会提出的战略部署，紧紧围绕全市中心工作，认清形势，坚定信心，进一步解放思想，开拓创新，切实抓好以下几个方面的工作：

（一）全面落实科学发展观，充分发挥财政职能作用，促进经济发展。全市各级财政部门必须坚持科学发展观，以发展为第一要务，大力支持和促进经济发展，狠抓财源建设，千方百计把经济“蛋糕”和财政“蛋糕”做大，实现经济与财政协调发展。要严格规范省产业转移竞争性扶持资金的使用和管理，与省财政补助的产业转移工业园发展资金结合使用，发挥乘数效应，加快我市省级产业转移工业园基础设施建设，推动我市园区经济和工业经济加快发展。要继续落实招商引资专项经费，加大对招商引资工作的支持力度。要逐步完善激励型财政机制，调动全市招商引资积极性。要发挥南海I号的品牌效应，进一步加大对市内各旅游区基础设施和公共设施的投入，支持旅游业做大做强。要继续做好利用国家开发银行贷款和世界银行贷款工作，加快我市基础设施和公共项目建设。要用好科技三项费用，支持有实力的企业增强自主创新能力。要继续贯彻落实出口退税负担机制，促进外贸发展。

（二）强化收入管理，确保完成全年预算任务。坚持以科学发展观为指导，强化收入管理，确保完成预算收入任务，进一步增强公共财政保障能力。完善各县（市、区）异地招商税收分成体制，促进全市收入均衡增长。继续实施财税联席会议制度，完善工作责任制，严格依法治税，加强对重点税源的跟踪，确保实现财税收入稳定增长。进一步规范非税收入管理，做好非税收入征管工作，按规定将应纳入预算管理的行政事业性收费和罚没收入足额纳入预算管理。

（三）严格控制支出，确保重点支出需要。严格按《预算法》要求编制预算，坚持收支平衡、略有结余的原则，做到量入为出，量力而行，不打赤字预算。强化预算约束，严格按照预算的范围和内容执行支出预算，从严控制追加支出，严禁越权调整、改变预算用途。要在维持政权正常运转的基础上，集中财力确保市委、市政府重大战略决策和重点项目支出需要，保障落实“学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居”各项政策的资金需要，提高对教育、医疗、社保、就业、科技、文化等社会公共产品和公共服务的保障能力，着力解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题，让人民群众共享改革发展成果。要坚,持工业反哺农业、城市支持农村、多予少取放活的方针，健全完善财政支农惠农政策体系，不断扩大公共财政覆盖农村的范围，扎实推进新农村建设，促进城乡协调发展。

（四）深化财政改革，推进公共财政体制建设。按照依法理财、科学理财、为民理财、民主理财的要求，从财政收、支、管、用等多个方面对财政管理体制、管理方式方法进行改革创新，不断完善公共财政体制。要继续深化部门预算、国库集中支付、政府采购、财政支出绩效评价等各项改革，进一步拓展改革的广度和深度。全面推进非税收入电子化征管、行政事业单位资产管理、财务核算信息集中监管、公务卡结算等改革，及时总结试点经验，逐步扩大试点范围，在条件成熟时全面推开。

（五）加快制度建设，进一步加强财政监督。一是完善财政支出监控机制。继续对财政支出资金分配、拨付、使用、管理实行全过程监督，提高财政支出管理水平。二是进一步加强对重大工程项目的财务监督、跟踪检查。完善基建项目财政资金拨付办法，继续做好对财政性资金投资项目的预、决（结）算审核工作，加大对重大工程项目的财务监督工作力度。三是健全财政外部监督机制。积极配合人大及其常委会、审计部门对预算、决算以及财政资金的监督，配合做好年度财政收支审计工作。四是加强内部监督检查工作。进一步完善市级财政内部循环监督体系，对资金分配进行实时监督，并延伸检查资金使用单位，加大内部监督的力度，保证财政资金的安全完整。

各位代表，新的一年，我们将以市委五届五次全会精神为指导，全面落实科学发展观，在市委的正确领导和市人大的监督支持下，解放思想，深化改革，开拓进取，扎实工作，圆满完成全年财政预算任务，为把我市建设成为三次产业协调发展的新型工业化城市作出更大的贡献！