财政预算情况报告

各位代表：

我受*县人民政府委托，向大会报告*县*年财政预算执行情况和*年财政预算（草案），请予审议，并请县政协委员和各位列席代表提出意见。

一、*年财政预算执行情况

（一）一般预算执行情况：

全县一般预算收入完成6053万元，占年初预算5830万元的103.8％，比上年实绩5316万元增长13.9％，剔除农业税免收因素实际增长19.2％。

一般预算收入中：

工商税收累计完成3336万元，占年初预算3750万元的89％，比上年实绩2785万元增长19.8％；农业二税完成528万元，占年初预算480万元的110％，比上年实绩787万元下降32.9％，主要是农业税政策性免收；行政性收费等非税性收入完成2189万元，占年初预算1600万元的136.8％，比上年实绩1744万元增长25.5％。

全县一般预算支出预计完成14787万元，占年初预算9048元的163.4％，比上年12447万元增长18.8％。

（二）基金预算执行情况：

全县基金收入完成2792万元，占年初预算2850万元的98％，比上年2573万元增长8.5％，基金支出完成2774万元，占年初预算2850万元的97.3％，比上年增长7.5％。

*年财政工作的主要特点是：

财政收入征管力度明显增强，立足抓早、抓紧、抓实，层层分解落实收入任务，建立和完善对乡镇、县直部门收入考核激励机制，推行乡镇财政拨款与财政收入挂钩办法，进一步调动乡镇、县直部门组织收入积极性，征管部门做到多收工作税、辛苦税、服务税，勤征细管，堵漏增收，坚持税费并重，不断加大对非税性收入的征管力度，加大对纳税大户的管理和服务，实现了税收收入的大幅增长，全年国税部门征收各税1541万元，比上年增长29％，地税部门征收各税1901万元，比上年增长15.4％；财政部门征收契税收入304万元，比上年增长10.1％。

财政支持经济和社会发展的力度加大，积极编报项目，争取省、市对我县的支持，全年共向上争取各类补助资金17300万元，比上年增长24％；认真组织实施农业项目，顺利实施了宏村国家农业综合开发生态项目、缫丝厂、蚕种场农业产业化、宏村虞溪河水利设施以及其他农业项目，财政投资额达659万元，有力地促进了“三农”经济发展；进行了担保公司增资扩股工作，注册资本由175万元增加到500万元，积极争取工业园贴息、及时兑现企业技改贴息和企业贡献奖，促进了工业经济的快速发展。

保工资、保运转、促发展的能力不断提升，不仅按时发放了国规定的工资，保证了机关正常运转经费，还部分兑现了省出台的欠发60元/人月的职务补贴工资，同时克服各种困难挤出715万元资金，用于支持全县经济发展。

二、“十五”时期全县财政工作回顾

过去的五年，全县财税工作紧紧围绕“加快发展，富民强县”这一主题，深化财税改革，狠抓增收节支，保障重点支出，推动了全县经济建设和各项社会事业的全面发展。

1、财政收支保持较快增长。

全县各级狠抓财源建设，建立收入激励机制，强化收入征管，充分挖掘增收潜力，克服多种不利因素的制约，财政运行呈现快速增长势头。全县*年财政总收入达到8845万元，比*年的4312万元年均增长15.5％，超额完成“十五”财政规划8000万元收入目标，一般预算收入达到6053万元，比*年的3851万元年均增长9.5％。*年财政一般预算支出预计14787万元，比*年5687万元年均递增21.1％。

2、农村税费改革取得显著成效。

五年来，全面贯彻落实农村税费改革各项政策，按规定积极减、免征农业税，全县农民政策性负担由*年改革前的1026万元减少为*年的零负担，农民户均年减负410元。积极为农村基层政权建设提供财力保障，落实税改政策性转移支付资金2980万元并全部按规定分配到乡村，切实维护了乡村两级政权的稳定。大力推行财政补贴农民资金管理和支付方式改革，*年全县共有17项涉农补贴资金全部通过“一卡通”方式发放到农户，补助额达1316万元，人均享受补贴168元，彻底改变了涉农补贴资金多头管理、渠道发放局面，得到了全县农民群众的一致拥护。

3、公共财政支出改革不断实现新突破。

积极实施综合财政预算改革，大力推行部门预算，规范预算内外资金收支行为，增强了政府宏观调控能力。建立财政资金管理新程序，对全县行政事业单位分步实施会计集中核算，全县共有129个单位的财务先后纳入了会计结算中心管理，确保了财政资金安全、高效、有序运行。全面推行了乡镇“乡财县管乡用”财政管理方式改革，积极推广财政网络运用技术，实现了县乡联网，强化了乡镇财务会计网络监管手段。全面落实政府集中采购制度，每年的采购资金节约率都在11％以上。

4、财政管理得到进一步加强和规范。

积极实行财政统发工资制度，保证了全县财政供给人员工资正常发放，保障了基层正常运转。完善了专项资金和行政事业单位财务管理办法，实行跟踪监控，提高了资金使用效益。加大了国有资产管理力度，积极参与国有企业改革，推行资本运营和资产重组，提高了国有资产的运营效益。开展财政信用资金清理整顿，盘活了资金存量。狠抓乡镇财政消赤减债，防范和降低了财政运行风险。积极开展经常性检查和专项检查，促进了财政经济秩序的好转。

5、重点支出得到进一步保障。

在保证干部工资和机关正常运转基本需要的前提下，财政加大了对农业、教育、卫生、公检法司和社会保障事业的投入力度，“十五”末分别达到1142万元、2081万元、726万元、656万元、440万元，比*年分别增长188.4％、86.5％、136.5％、108.3％、171.6％。农业基础设施逐步改善。城市公共设施建设投入不断大。加快了社会保障建设步伐，已初步建立起包括国有企业下岗职工基本生活保障、医疗保险、失业保险、城镇居民最低生活保障以及农村特困补助等社会保障机制在内的社会保障体系，有效地维护了社会稳定。

6、争取上级财政扶持力度不断加大。

五年来，积极向上争取各类项目资金，争资额达5.7亿元，是前五年0.95亿元的6倍，除用于确保工资发放、支持乡镇解困工程、社会保障外，还有力地支持了农业产业结构的调整、工业园区建设、企业技改、基础设施等项目的建设，圆满完成了国家农业综合开发项目建设任务，同时还较好实施了世界文化遗产保护、中小学危房改造、国债资金、旅游开发和财政支农等一大批项目工程，极大地推动了我县社会各项事业和县乡经济的发展。

各位代表，纵观十五时期的财政工作，我们也深刻认识到仍存在不少困难和问题，主要是经济基础薄弱，导致财政运行质量不高；财政平衡的基础脆弱，对社会公共事业投入仍不足，财政可调控的能力差，财政风险较大。对此，必须引起重视并逐步加以改进。

三、“*”财政改革与工作思路

“*”时期财政改革与发展工作的总体思路是：以邓小平理论和“*”重要思想为指导，认真贯彻落实党的十六届五中全会精神，以科学发展观统领财政工作全局，按照立足当前、着眼长远、统筹兼顾、标本兼治的原则，紧紧围绕县委、县政府实施“135”行动计划，推进跨越式发展的战略部署，依法组织财政收入，优化财政支出结构，深化财政体制改革，强化财政宏观调控，严格财政监督管理，为加快构建和谐*县，全面建设小康社会和推进社会主义新村建设，早日实现全国一流旅游经济强县做出更大贡献。

“*”时期财政发展的目标是：财政一般预算收入达到1.5亿元，年均递增20％；地方财政收入达到1亿元，年均递增18％；财政支出达到2.8亿元，年均递增13.6％。

“*”期间财政改革与发展的主要任务

1、发挥财税工作的导向作用，大力培植财源。

一是全力支持我县的农业产业化和社会主义新农村建设。通过农业综合开发项目的实施和产业结构的进一步调整，提高农业科技含量，做大做强果蔬罐头、茧丝绸及竹产品加工基地，加大无公害绿色食品的生产和开发力度。二是加大扶持工业力度，整合、调整和完善工业扶持政策。积极利用先进技术更新与改造传统产业，促进工业结构优化和产业升级，积极扶持和引导中小企业向“专、精、特、新”的方向发展。三是加大对旅游服务业的资金投入，推动全县第三产业的更快发展。依托资源和世界文化遗产的品牌优势，整合全县旅游资源，统一规划和建设，从深层次加大旅游资源开发，全面提升我县的旅游接待能力和服务水平，不断拓展第三产业的发展空间，提高第三产业对财政的贡献率。

2、强化财税征管职能，逐步建立规范的政府收入体系。

一是要积极配合中央建立和完善新的政府收支分类改革，进一步明晰中央与地方的责、权、利，逐步建立和完善地方政府收入体系。二是建立健全以自主申报纳税为主体，优质服务为核心，计算机网络为依托，集中征收与重点稽查、协税护税相结合的税收征管模式。三是要适应新时期经济发展的新特点，健全税收司法保护，堵塞征管漏洞，防止税收流失。四是要加大税法的宣传力度，增全民的纳税意识，建立和完善纳税排行榜制度，努力营造依法纳税、纳税光荣的良好氛围。五是推行政府非税收入管理改革，不断探索规范非税收入收缴管理的框架和制度体系，规范行政事业性收费和政府性基金征收管理，拓宽财政增收渠道。

3、优化财政支出结构，支持社会经济协调发展

一是要加大对“三农”的资金投入，促进城乡协调发展。通过财政资金的导向作用，将三农问题逐步融入到城乡一体化发展的格局当中。二是加大公共事业投入。增加对城镇基础设施建设、基础教育、科技文化、公共卫生、公检法司等方面的投入，增强财政对基础性、公益性社会事业的保障能力。三是提高社会保障的能力和水平。继续增加社会保障资金投入，强化社会保障资金监管，完善社会保障筹资机制，促进就业和再就业。

4、深化财政管理制度改革，完善公共财政体制

一是继续推进预算管理制度改革。改革政府预算收支分类办法，建立朝向公共财政目标、能够清晰反映政府收支活动的预算收支体系，对政府收支实行全口径预算管理；二是继续深化“收支两条线”改革。通过编制部门综合预算，统筹安排税收和非税收入。三是完善财政国库管理制度改革。逐步建立健全各项管理制度，规范国库集中支付资金管理；四是进一步规范政府采购工作程序，扩大政府采购范围和规模；加强政府采购监督，提高政府采购工作效率。

5、防范和化解财政风险，保持财政可持续发展。

一是要建立政府债务风险监测和预警机制，按照权责发生制，全面清理县乡政府的债务规模，实行政府全口径债务定期报告制度。二是积极化解政府债务。在严控新增政府债务的基础上，通资产变现、债务抵扣、发展经济及各种增收措施，逐步化解政府债务。三是建立政府偿债准备金制度。多渠道筹集资金，建立政府偿债准备金，实行专户管理，专门用于偿还政府债务。

6、以能力建设为中心，大力加强财税干部队伍建设。

一是要加强思想政治理论学习和职业道德教育，切实提高财税干部的政治和业务素质；二是加大财税干部培训力度，不断强化财税干部政策、业务、法律、计算机等相关知识的培训；三是要全面加强机关党组织和干部队伍的党风廉政建设，牢固树立“为民理财”的思想，进一步增强服务意识。

四、奋力拼搏，努力做好*年财政工作

根据我县“*”经济发展规划及当前财政收支形势，按照“一要吃饭、二要建设”及保工资、保运转、保稳定和保重点支出的方针，我们编制了*年全县财政预算草案。

*年全县财政一般预算财政收入安排6900万元，比上年预算增长18.4％；比上年实绩增长14％。其中：国税部门安排*万元，比上年预算增长5％；地税部门安排2300万元，比上年预算增长21％，财政部门安排2600万元，比上年预算增长28.1％。

主要收入项目的预算安排情况：

（一）工商税收安排4250万元，比上年预算增长13％，增加500万元，其中增值税安排1740万元，所得税安排960万元，其他地方税安排1550万元。

（二）农业税收安排440万元，比上年预算下降8％，减少40万元。

（三）行政性收费等其他非税性收入安排2210万元，比上年预算增长38.1％，增加610万元，其中:专项收入安排50万元。

基金收入安排2850万元，与上年预算持平。

*年全县一般预算支出安排10315万元（含财政基本预算安排8372万元，预算内收费补助安排1943万元），比上年预算增长14％，基金支出预算安排2850万元，与上年持平。

主要支出项目的预算安排见附表。

按照确定的收入预算和现行财政体制计算，当年一般预算可用财力总额为10363万元，其中：地方财政收入为4875万元，增值税及所得税返还收入为747万元，省各项补助收入为4741万元（包括体制补助3957万元，一般转移支付补助567万元,取消农业税补助217万元），全年一般预算支出安排10315万元，上解支出20万元，收支相抵结余28万元。

围绕*年的收支预算，主要做好以下几方面工作：

（一）精心组织，合理安排，积极稳妥做好财政增收工作。

合理编制下达*年乡镇及县直部门收入任务，完善财政税收征收管理的追踪问效机制和奖罚措施，进一步明确工作职责，均衡收入进度；加大非税收入征管力度，严格实行“收缴分离”和“罚缴分离”，确保各项非税收入及时足额缴入国库。

（二）积极筹措资金，确保工资发放和各项重点支出需要。

进一步完善工资统发网络建设，多渠道筹措资金，保证干部职工的工资正常发放、机构正常运转和重点支出的需要；进一步加大对三农、教育、公共卫生以及基础公共事业的投入，重点做好农村特困救助、城镇低保、失业保险、医疗保险等项目的资金筹集保障工作。（三）实施县乡财政振兴工程，支持县域经济发展。

一要加大对工业园区基础设施建设的资金扶持，加快发展园区经济；二要加速培育大旅游产业，加大旅游资源的整合开发和宣传，加大旅游基础设施建设的资金投入；三要积极推进农业产业化，加大发展蚕桑、名优茶、果蔬和特种养殖的资金投入，做大做强我县的茧丝绸、果蔬罐头、竹产品等涉农支柱产业，促进农业增效、农民增收，推进社会主义新农村建设步伐。

（四）积极向上争取项目资金。

重视财税政策的研究，积极研究中央、省对地方的政策动向，争资金、跑项目，做到行动早、动作快。*年要在省有关县、乡两级财政改革和实施财政振兴工程方面，吃透文件精神，创造性地开展工作，最大限度地争取省财政对我县的资金和政策扶持。进一步加快县国有投资运营公司融资工作进度，争取国家开发银行贷款支持。

（五）扎实推进各项财政改革。

一是要切实抓好我县非税收入征收管理改革工作，推进我县非税收入征收管理改革规范化进程。二是要深化县乡财政体制改革，科学界定县乡政府的事权和财权，进一步完善县对乡镇财政体制；三是深化乡财县管改革，从*年起，所有乡镇财政供给人员工资实行县级财政统发，撤消乡镇收支帐户，逐步将乡镇收支核算全部纳入县会计核算中心；四是进一步深化财政涉农补贴资金支付方式改革，完善健全“一卡式”发放机制，加强乡镇服务大厅建设，积极探索并拓展乡镇服务“三农”的内容和方式；五是进一步完善和规范政府采购，积极推行“会议费采购”。

（六）进一步加强对财政支出的监督管理。

一是加强对各单位的预算支出进行事前审核、事中跟踪和事后监督的管理机制，提高预算约束力，规范预算追加的审批程序和报告制度，探索推行预算追加和工作效果、招商引资效果挂钩办法。二是加强对各类专项资金的管理，严格规范申报、审批程序，做到专款专用，特别要注重对有关资金的整合，集中财力办大事，注重对重点项目支出情况的跟踪问效。

各位代表，*年是“*”规划的开局之年，开好局、起好步关系重大。我们将认真落实县委确定的重大决策和战略部署，在县人大及其常委会的依法监督下，进一步解放思想，坚定信心，开拓进取，扎实工作，为圆满完成*年的财政预算任务而努力奋斗！