浅谈小微企业银行信贷融资困境原因与解决措施

摘要：小微企业的数量众多、活力性较强，是解决就业情况的重要力量，一直在国民经济发展中占据着非常重要的地位，也是推动我国经济长期持续发展的重要力量。但目前融资困难情况已经严重制约了小微企业发展。本文笔者就小微企业银行信贷融资的现状、问题分析与讨论，力求找到突破路径，为企业决策者提供有效地解决措施。

关键词：小微企业；银行信贷融资；困境；解决措施

中图分类号：F832.4 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2014）08-00-02

由于我国长时间以来只热衷于大中型企业的发展，小微企业长期得不到应有的重视而逐渐被边缘化。自改革开放以来，小微企业的经济迅猛发展推动了我国国民经济发展，但由于小微企业的规模小、抗风险能力较弱等等原因，使小微企业正面临着许多的融资困境，严重影响了企业的生存发展，对我国国民经济也产生了很多不良影响。当务之急应当加强银行对小微企业的信贷支持，积极破解小微企业的融资困境。

一、小微企业信贷融资现状分析

小微企业的发展是我国国民经济增长中不可或缺的力量，近几年来，我国加强了对小微企业发展的政策扶持，由2002年6月颁布、2003年1月实施的《中小企业促进法》后，经贸委了《建立全国中小企业信用担保体系有关问题通知》，国务院办公厅印发了《关于鼓励和促进中小企业发展的若干政策意见》，财政部门颁发《中小企业融资担保机构风险管理暂行办法》等法律法规都可以看出国家政府对小微企业的重视，并致力引导小微企业健康发展。但是小微企业在发展中离不开银行融资环节，然而由于小微企业特征决定了融资困难的情况，如何化解小微企业贷款融资问题是目前非常重要的一项工作。大部分小微企业依赖于具有较强局限性的内源融资方式，根本无法满足企业发展的经济需求，因此，打开小微企业的外源融资势在必行，银行信贷融资是我国外源融资的主要形式，就全球经济化发展趋势来看，由于小微企业的自身特点与经济趋势，我国小微企业在资金融通、实业环境以及各种负担应该是全球最为严重的，已经成为了制约我国小微企业发展的瓶颈，必须从深层次程度上解决资金运转问题，从而改善小微企业的生存环境。

二、小微企业银行信贷融资困境的成因分析

1.缺乏完善的财务制度，财务管理水平较低，财务行为不规范

由于大部分的小微企业缺乏完善的财务制度，导致财务行为不规范，财务管理水平普遍较低，不能为银行提供完整真实的财务信息，银行不能对小微企业以及企业负责人的真实信用水平及时判断和确认，因此，对小微企业放贷情况需要进行长期核实，放贷态度较为谨慎。

2.抵押担保困难

我国物权法、担保法中都有明确规定，所属企业向银行申请贷款时必须要提供抵押、质押等等担保，但由于小微企业的规模小，能够适用于担保的财产有限，在一定程度上无法满足我国法律以及银行要求的担保物，并由于担保评估机构的手续办理非常繁琐，费率较高，小微企业无法承受各个方面的经济压力，导致小微企业难以获得银行信贷融资。

3.银行缺乏小微企业贷款信用评定体系

大部分小微企业都缺乏完善的财务制度，财务信息不健全，导致社会信用基础薄弱，严重影响财务信息真实度，银行贷款人员无法根据企业财务信息对企业信用状况作出科学评价。另外，小微企业主经营的随意性大，规模小，存在较大的波动性，使企业原有的信用评级模式很难满足对小微企业科学评定信用情况，所以我国很多银行都没有对小微企业评级。

4.企业融资结构性矛盾突出

目前，我国的小微企业大部分还是属于家族企业，处于企业发展时期，并且缺乏先进、科学的现代化管理理念。大部分小微企业更加依赖于内源融资方式，外源融资严重不足。而且大部分的银行金融机构都认为贷款给小微企业需要承担更大的融资风险，并且融资成本高、收入低，不愿意融资小微企业，与小微企业存在的贷款需求呈严重反差，信贷抑制的情况非常严重。

5.国家相关扶持政策覆盖不到位

虽然我国近几年来非常重视小微企业的经济发展，但是政策大部分是针对科技型、高成长型的中小企业或一部分的特殊群体，对大部分的中小企业，尤其是对小微企业没有起到根本作用。小微企业既得不到科技创新的基金扶助，又没有受到风险投资的青睐，处于一种非常尴尬的地位，政府部门的相关政策无法突破小微企业面临的整体性融资瓶颈。

三、改善小微企业银行信贷困境的解决措施

1.中央及监管部门应当实行相对宽松的小微企业信贷政策

在全球经济形势持续存在通货膨胀的条件下，国家应当及时调控货币及信贷政策，允许商业银行发行针对小微企业的系列规则，尝试下调商业银行和农村信用社等等基层小金融机构的存款准备金率，并进一步制定符合小微企业金融服务差异化信贷政策，适当合理地降低小微企业的银行信贷标准。

2.提升商业银行对小微企业信贷

改善商业银行的信贷管理制度，制定并完善适合小微企业特点的评级和授信制度。商业银行应当结合小微企业贷款授信需求低、需求次数多的特点，提升贷款速度，尽量避免拖拉影响融资效率。同时应当适度地放款给小微企业，降低其授信额度，可以有效控制融资风险，进一步为小微企业提供更多的信贷融资服务。另外，加强银行对小微企业信用档案管理，为降低对小微企业融资风险控制提供有效的信息支持。

3.完善小微企业信用担保制度

建立完善小微企业担保制度可以为银行在信贷决策时提供有效的数据信息，为小微企业申请银行贷款创造良好的政策环境。建立符合我国国情的资信采集制度和评定制度，并不断完善会计制度、资产评估制度、审计制度，进一步提升全社会的信用水平。

4.建立小微企业信用评级体系

银行不愿意贷款给小微企业的根本原因在于双方信息不对称，银行无法对小微企业贷款风险进行准确评估。小微企业的信用评级主要是由银行那个评级机构进行，并且各个银行间没有统一的评级标准，缺少权威性的小微企业资信评级机构，政府部门应当从法律法规着手，规范社会信用程序，建立统一、具有权威性的小微企业信用评级体系，可有效提升小微企业管理水平和信用程度。

5.降低小微企业的融资成本

在同样的负债规模条件下，负债利率越高，企业的利息成本支出则越高，国外很多中小企业的利率与大型企业利率相差1.5-2个百分点，而我国的中小企业贷款利率与大型企业贷款利率相差6-8个百分点，增加了利息成本，非常不利于小微企业的发展。政府部门可以通过为小微企业提供贷款的金融机构，对小微企业利率补贴或减免税收等等行降低小微企业的融资成本。

四、结束语

小微企业银行信贷融资难的形成有着非常复杂的原因，为了促进小微企业融资发展，应当从企业自身的财务能力、政府相关部门的法律政策、完善信用担保体系和评定体系等等各个方面加以改善。

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