城市商业银行合规风险管理中存在的问题及对策

[摘 要] 早在2006年，中国银监会主席刘明康就强调合规管理工作的重要性，他指出：“国内外银行业金融机构不断暴露重大违规事件，机构业务受到限制，财物损失数量惊人，机构声誉严重受损，危机公众对银行业的信心，大量合规失效的案例足以说明合规风险正成为银行业主要风险之一，银行业金融机构正面临着巨大的合规性挑战。同年，我国出台了《商业银行合规风险管理指引》，要求各商业银行加强合规风险管理。在此背景下，我国部分大型股份制商业银行相继成立合规部门，不过， 对于城市商业银行来说,合规风险管理还是一个新领域。因此，根据城市商业银行自身存在的问题，探讨构建高效的合规风险管理体系，有效控制合规风险，已成为城市商业银行提高市场竞争力的关键。

[关键词] 城市商业银行 合规风险 合规风险管理 合规文化

合规风险的有效管理不仅能够保障城市商业银行遵纪守法、审慎经营，而且有助于城市商业银行维护良好声誉、提升自身品牌价值、增强核心竞争力，可以降低当地银行业的系统风险，提高当地资金融通效率，使当地经济平稳健康地运行。

一、合规风险、合规风险管理的涵义

（一）合规风险

根据新巴塞尔协议的定义，“合规风险”指的是：银行因未能遵守所有使用的法律、法规、监管规则、自律性组织的标准以及行为准则（简称为“法律、规则和标准”）等可能给银行带来的法律制裁、监管处罚、重大财物损失和声誉损失等风险。从内涵上看，合规风险主要是强调银行因为各种自身原因主导性地违反法律法规和监管规则等而遭受的经济或声誉的损失。这种风险性质更严重、造成的损失也更大。

（二）合规风险管理

合规风险管理是指商业银行主动避免违规事件发生，主动发现并采取适当措施纠正已发生的违规事件。合规风险管理的目标是通过建立健全合规风险管理框架，实现对合规风险的有效识别和管理，促进全面风险管理体系建设，确保依法合规经营。

二、城市商业银行合规风险管理中存在的问题

（一）合规风险管理没有引起足够重视。

近几年，城市商业银行发展迅猛，通过增资扩股、跨区经营等方式急速扩张，导致多数城市商业银行出现重业务拓展轻合规管理、重事后管理轻事前防范、重执行层操作人员管理而轻管理层人员约束的发展局面，合规没有引起高管层的足够重视。

（二）尚未建立完善的合规风险管理组织架构

一是合规管理没有形成完善、垂直的风险管理体制，表现为没有成立独立的合规风险管理部门对合规风险统筹管理，合规管理与事后监督、内审等职能混在一起，缺乏必要的独立性；二是合规风险管理职能分散，合规性管理由各业务管理部门进行监管，出现各自为政的局面，缺乏统一的组织协调，使得合规风险管理出现管理重叠、管理真空的局面。

（三）制度不健全、可操作性不强或执行不力

目前，城市行业银行合规风险管理尚不能适应防范和化解金融风险的需要，不能适应银行审慎经营和银行业监管的需要。有的银行内不缺乏一整套统一、完整、科学的合规风险管理制度及操作规则，不少制度规定套用监管规则，没有根据本行具体流程和特点进行细化，执行中缺乏可操作性。

（四）尚未建立成熟有效的合规文化

管理层的价值取向往往决定了一个企业的价值取向，城市商业银行高层对合规风险管理工作重要性认识不足决定了其合规文化的缺乏，而合规文化的缺乏又会影响员工的合规意识。

（五）缺乏专业人才

根据我国银行业监管要求，银行合规管理人才需要具备“多面手”的特点，即法律知识和银行专业知识并重。然而，目前城市商业银行合规部门人员普遍存在着知识结构单一特点，即只熟知法律或只熟知金融业务，缺少既懂法律又知晓金融业务知识的专业型人才。同时还存在合规人员比例无法满足合规管理工作需要的问题。另外，城市商业银行关于合规风险管理的奖励约束机制不健全，无奖励与惩罚机制或奖励与处罚的力度较轻。

三、城市商业银行完善合规风险管理应采取的措施

（一）树立全员合规理念

许多制度的废弃，看似在员工身上，其实根源是在高层。或者不从严管理，不从严要求；或者不率先垂范，不认真执行。合规是商业银行所有员工的共同责任，并应从商业银行高层做起，只有坚持“合规从高层做起”，才能打破看领导眼色行事的怪圈，真正做到对制度负责。每个人都必须按制度操作，牢固树立制度高于一切的意识。任何人都不得凌驾于制度之上。制度需要不断完善，但是在修订之前，任何人都不得随意变通执行。

（二）建立高效的合规风险管理组织架构

由于合规管理贯穿银行各项经营活动的全过程，是银行内部最为核心的一项风险管理活动，因此，构建高效运转的组织架构既是保证高度执行力的前提，又是实现全面风险管控的基础。城市商业银行应结合自身的资产规模及业务特点，不断改进公司治理结构，构建符合自身特点的合规风险管理模式，从源头上稳固合规管理的基础。而无论采用何种模式，都要保证合规管理部门能够顺利履行职责，高效管理合规风险。此外，要坚持风险条线和业务条线相分离原则，注重合规管理部门的独立性和权威性，形成从董事会、监事会到合规管理部门，再到各业务负责人全员参与、分工合理的合规管理组织体系。

（三）内控优先，制度先行

城市商业银行应根据自身业务流程和特点，对“外规”进行细化和梳理，对“内规”进行修改和完善，使后者能够与时俱进，并具有良好的操作性和可行性。此外，在内容上，既要求专业合规，也要求非专业合规，并能与组织架构相适应。为使合规风险降到最低，要围绕某一业务流程对操作岗位、审核岗位、事后监督岗位分别构建详细的操作规范，打造多道风险防线，使合规制度贯穿业务流程始终。

（四）以人为本，建设强有力的合规文化

城市商业银行应从培育员工合规意识入手，提高主动性和自觉性，使每名员工深刻认识到依法合规与个人的成长、企业的发展、社会的进步密切相关，形成“合规经营、人人有责”的共同信念。只有当每一名员工完成从“要我合规”向“我要合规”的转变时，良好的合规文化才真正形成。此外，合规文化还应该成为银行企业文化的核心构成要素，确保其具有良好的传承性和旺盛的生命力，有利于合规制度更好地发挥作用。

（五）狠抓落实，确保合规管理工作收到实效

1、树立先进典型，对于好的做法、成功的经验、先进事迹、模范人物要善于总结和及时推广，努力形成一种人人奋发向上的良好氛围。抓好案例剖析，及时发现本行合规管理中存在的薄弱环节，认真分析问题，标本兼治、举一反三地解决问题，通过活生生的案例，使全行员工受教育。要抓好预警和预案系统的建设，尽快提高城市商业银行对异常情况的快速反应能力和应变能力，做到临危不乱，处理果断。

2、检查纠改要到位。一定要严查细纠，防微杜渐。该查的一定要查出来，该查出而没有查出来的，应当承担失职的责任。查出来的问题一定要纠改，要加强后续的跟踪检查，对屡查屡犯的要分析是态度问题还是习惯问题，是个性问题还是共性问题，对确实不能适应工作要求的，应当坚决拿下。

3、查处问责要到位。应明确合规管理的责任体系和查处办法，一级对一级负责。对问题查处应从严、从重、从快，决不姑息纵容。各级管理者要敢抓敢管，对下属有问题而不敢按规定处理、怕得罪人、上交矛盾、甚至帮助下属隐瞒问题的，一定要严肃问责。

参考文献：

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