解决中小企业融资难的对策

中小企业在地区经济和社会的发展中具有及其重要的意义，在我国的国民经济中占有十分重要的地位。据统计，中小企业的数量占到我国工商注册系统的99％，每年中小企业所创造的工业总产值大约占全国总产值的60％，实现的利税占全部利税的40％左右，不可否认，中小企业在促进经济增长与就业中发挥着举足轻重的作用。但是在中小企业迅速发展的过程当中面临着许多困难，其中融资困难是阻碍中小企业发展的突出问题。中小企业融资困难主要原因在于企业等级低、信用担保体系不完善。企业规模小、自身管理不完善、财务制度不健全、道德风险高、技术水平落后、普遍缺乏技术人才等综合素质不理想。所以说对中小企业融资难的问题进行分析并提出对策是必要的。

一、引入银行间的竞争机制

向银行取得贷款是中小企业融资的主要渠道，因此必须采取措施鼓励银行支持中小企业的发展。2005年银行业有4家所有者权益相当，5家总资产相当，6家利润相当，5家人民币、贷款相当的商业银行。而到了2006年，我国银行业所有者权益相当的银行上升到5家，总资产相当的银行上升到6家，利润相当的银行上升到7家。市场垄断程度的打破是一个渐进过程，因此，与2005年相比，2006年我国银行业垄断程度也不可能发生实质性下降，测验结果，2005年我国银行业的市场结构，各银行资产、净利润、人民币存款、人民币贷款的情况如表1。

我国银行业在市场中处于高度垄断地位，大型商业银行就可以借助自己对市场的控制力获得高额利润，低风险、高利润的大型企业成为它们追逐的对象。相反，为数众多的中小企业被它们大大忽略了。看来。改善中小企业融资问题的一个重要环节在于引入我国银行之间的竞争机制来打破垄断局面。但是，中小企业高风险不应成为禁止新的竞争对手进入的借口，否则监管当局的监管就会引起变相保护垄断的不良后果。20世纪80年代末期以来，我国金融监管当局先后批准建立了12家股份制商业银行，形成了我国银行业的第二梯队，对于打破商业银行的垄断地位起到了一定的作用。但是今天我国民营银行准入仍然处于研究和试点阶段，以致形成高端市场竞争不够充分，低端市场供给严重不足的银行业格局。有鉴于此，银监会应会同人民银行尽快出台相关政策，完善商业银行的进人和退出机制，为市场创造公平的竞争环境。公平的竞争环境也离不开利率市场化的实现。利率是资金的价格，而银行是经营资金的商业机构。如果经营者不能自我决定产品的价格，那么经营者就无法通过价格差别实现竞争。所以加速利率市场化的过程实质就是强化商业银行竞争的过程，也是大型商业银行贷款逐渐开始惠顾中小企业的过程。

二、建立银行与企业间良好的公共关系

从银行方面来讲，加剧其竞争可以为中小企业提供贷款，但从中小企业自身来讲应与银行建立起一个良好的公共关系，这样也有利于企业向银行提出贷款的申请。一方面，通过企业与银行之间的一些业务往来，树立企业在银行中的地位，提高企业在银行心目中的信用度，以利于银行向企业发放贷款。另一方面，中小企业在和银行来往时，应考虑到银行资产的流动性、安全性和效益性，确保贷款能够按时归还银行，以便保证银行的未来资金可以进行滚动投放；企业本身还应设法降低贷款时银行发生的成本，从而减少银行资产损失和经营风险。

三、建立中小企业融资的信用制度

金融市场的充分竞争有利于改善大银行对中小企业服务质量，但仅仅依靠竞争并不足以解决中小企业的融资难题。因而建立中小企业信用担保体系并逐步完善征信制度将大大有助于中小企业融资问题的解决。我省现有担保机构不多，实力较为薄弱，远远不能满足广大民营企业的担保需求。信用体系的建立和法律制度环境的完善是一个长期过程。在短期内建立完备的征信体系并不现实。因此，学习国际先进经验，建立完备的中小企业信用担保体系将是现实性的选择。

据调查除了原国家经贸委1999年的《关于建立中小企业信用担保体系试点的指导意见》外，我国还未见任何关于信用制度的法律、法规出台，以致信用评估公司在处理相关业务时无所适从。为了更好地发展和完善中小企业的信用制度，我们可以借鉴美国《公平信用报告法》，制定相关法律法规，为征信评级活动的开展提供法律依据。

四、进一步拓宽融资渠道

1、提高企业的运行质量

加强企业经营管理，建立中小企业的融资机制和信用制度离不开中小企业的自身发展。中小企业普遍存在着自身不完善的问题：因此必须加强企业的自身建设，提高企业的管理基础，尤其是要规范和加强企业的财务管理，并以此为突破口，进一步改进和加强企业生产、技术、质量、营销等各方面的管理，从生产流程、劳动纪律、产品库存等各个环节严格实行责任制，在企业内部建立生产要素市场，产品营销市场剩资金市场，使企业管理始终与市场接轨，降低成本费用，认真制定、实施质量管理目标，逐步建立起全面、全员、全过程的质量管理和控制体系。努力把握市场信息。加大市场开拓力度，全力促销广销。同时企业要树立好的形象，重视产权制度建设。不断增强企业的市场竞争能力，从根本上提高中小企业的资信程度，为改善企业的理财环境打下良好的基础。

2、节约资金的使用成本

在企业购买材料时，要做到预算准确，尽量不去浪费任何材料，应该用的一定用，不该用的决不胡乱挥霍，通过一点一滴节约资金，缓解融资问题，把资金都用在必用之处。合理规划企业资源。

3、建立健全会计制度

财务管理是中小企业的财务活动，正确处理公司财务关系的一项管理工作。是以提高经济利益为中心，按照《企业会计制度》和其他的有关法律、法规约束公司的财务活动，建立合理协调、科学、有序的公司内部财务管理体制。筹集资金满足公司生产经营的需要，按公司生产经营的需要管好管住资金，搞好公司的积累，监督公司的财务活动。在进行财务工作时，坚持如实反映财务状况。客观记录经营业务发生的情况。准确的核算企业的收入、成本、费用、利润，真实地报告财务状况，依法计算应交纳的国家税金，坚持维护公司利益，保护所有者权益。

4、提高企业的信誉

由于多方面的因素，中小企业很难从银行获得贷款，作为主融资渠道的银行给企业带来了很多阻碍，所以，为缓解融资难问题，企业应提高信誉，拓展融资渠道，如发行股票、债券、租赁、担保、合作、购并等方式。同时，企业可以在市场中提高自身的竞争能力，提高自身的获利能力，从而增强企业的实力，为购买股票和债券提供前提条件，并逐步打开企业在资本市场中的道路。可以从中找到合作伙伴，来降低中小企业的融资难度。

五、加强政府对中小企业的扶持工作

由于信用担保体系不完善，相关政策不健全等原因，中小企业贷款时受到很多阻碍，在国外为解决中小企业这一困境，政府对其有一定的扶持工作。

通过表2可以看出，政府的扶持政策可以缓解中小企业融资难的问题，因此加强政府对中小企业的扶持工作是很有必要的。

到目前为止，中小企业的融资是个很大的难题，主要是源于企业的规模小，综合质量差。信用等级低等原因。这严重地阻碍了中小企业的生存和发展，因此必须加强企业自身的管理，提高企业的自身素质，引入银行间的竞争，建立公共关系，建立信用体系，完善信用制度，优化配置资源，建立健全的会计制度，拓宽融资的渠道，采用这些方案，促使中小企业顺利融资，缓解企业生存的压力，使企业正常的生产运营。