浅析如何防范动产浮动抵押担保中的风险

摘 要：目前越来越多的人开始关注动产浮动抵押担保，这也是现阶段的抵押担保发展的整体趋势，随着人们关注力的加强，该种担保类型的发展也越来越快。文章针对动产浮动抵押的相关情况进行了阐述，并就目前其显示状况进行了分析，继而重点对其担保问题予以论述，最终提出了如何才能够有效的防范其过程中出现的风险问题。

关键词：抵押担保；风险；动产浮动抵押；防范

社会的发展使得动产抵押的方式成为了目前抵押的主要形式，而动产浮动抵押已经成为了当前人们采用最多的方式，因此其抵押担保形式也成为了目前担保领域向前发展的主要趋势。目前来说，其在担保方式上位企业提供了更加宽阔的选择余地，对于中小企业来说更方便其融资。另外，该种担保方式在我国的实际应用情况也较为良好，不过仍旧需要注意其中存在的一些问题，文章在下面的内容中针对动产浮动抵押担保展开探讨。

1 现况概述

在抵押方式上浮动抵押不同于其他的抵押方式，主要指抵押人将自己的财产，这里可以是全部财产也可以是部分财产，可以是现在的财产也可以是将来的财产，通过设定担保的方式进行抵押。其主要特点有：担保所使用的物资可以是抵押人现在的财产也可以是将来的财产；抵押物字的状态处于变动中；抵押关系结束前抵押人仍旧可以继续对自己的财产进行经营。该种抵押方式中担保财产的分量被有效增加，并且其在满足融资需求的同时还能够对该财产进行继续经营。很长的一段时期中，我国银行担保主要依赖的是不动产，这种担保方式对我国的经济发展极其不利，主要表现为：将担保资源范围和信贷环境缩小了，使得信贷关系紧张；其次，由于不动产成为了担保的主要条件，所以金融风险随之提高；最后，一些农户以及中小企业无力贷款。所以针对这一状况，很多银行便开始着手研究一种新的抵押担保形式，即动产浮动抵押担保，这一方式经过实践发现其效果良好。从银行的角度出发，动产浮动抵押担保使得其业务品种更加丰富，使得银行的收益率以及信誉额度不断的增加；而从农户以及中小企业的角度分析，其融资以及贷款的难度减小了。并且由于该种方式所设立的动产主要为不容易变动的财产，对信贷风险的有效降低。

2 风险分析

由于该种担保制度具有特殊的属性，在进行抵押物资评估的过程中，没有办法对进行抵押物资的价值准确的评估和预测。这是由于进行抵押的物资属于动产，其在流动性、浮动性以及集合性上较强。所以针对该类物资在抵押时需要注意的问题在下文中进行探讨，分析如下。

2.1 物资所有权分析

在抵押时，针对进行担保的物资必须明确其所有权，银行不能够为权属不明确的物资办理抵押贷款。不过实际的应用中很多借款人将已经出售的物资拿出来进行抵押，或者其物资已经预售，这些都不能够作为抵押所用的动产。还有一些人，提供的物资不具有合法的发票，也不能够作为抵押所用的动产。

2.2 抵押物资范围分析

就目前的抵押担保行为来看，它是还款行为的第二种有效方式，关于抵押品（抵押物）是否能够变现的问题和能力直接关系着能否收回贷款的行为。现阶段，从大多浮动贷款业务的种类来看，其大部分都属于存货浮动抵押。这些抵押品包含了原材料、半成品等，类似于蜜柚、竹胶板、茶叶等，这些抵押品具有很大的流动性，企业可以进行随时消耗和出售；而且这些抵押品大多具有多个存放地点，同时存货量很大；还有这些抵押品因为品种繁多，导致保管和存放要求不同，增加了存放难度，而且这些抵押品容易贬值，不利于银行监管。这种种原因都导致无法准确的进行检查核实。

2.3 抵押物资价值分析

银行进行发放贷款时，首先要对抵押品（抵押物）进行价值评估，然后根据评估值确定贷款额度。关于存货浮动抵押，企业的存货价值影响着银行的贷款额度。同时，由于当地的工商管理部门在对存货进行价值评估和登记的时候，没有严格进行价值评估，只是简单的依照企业的存货清单进行抽查，然后进行估算，准确率偏低。现阶段，关于企业存货评估有两个重要问题：第一，没有规范的存货评估标准；第二，在进行存货评估的时候，没有严格的评估程序。目前，在国内外都没有完善的存货抵押品评估数据库，导致银行在进行存货评估时，没有科学的评估程序和技术手段，只是依靠经验和主观判断，最终使得评估不准确。

2.4 物资登记管理

由于浮动抵押物资具有自身的特性，在进行业务办理时容易出现骗贷现象，即多头抵押行为。因此在对存货进行登记时必须对进行抵押的物品进行验核。但是一些工商部门仅仅是针对存货填写了简单的登记书，这就为一些企业的骗贷提供了方便，使得其能够重复抵押。并且这些货物的稳定性较差，一直在变动中，有些货物被卖出后，企业没有予以补充，因此在抵押过程中就造成了空库，这就无法对贷款提供有效稳定的物质保证。

3 防范措施

3.1 对抵押物资以及担保对象进行严格的选择

在对担保物资以及对象进行选择时，需要进行合理的筛选，利用一些老客户，这一部分客户具有良好的合作关系，并且信用和运营状况较好，具有一定的规模，针对这一类客户要予以支持。另外，在进行抵押物的选择上，通常需要对物资的变现能力以及通用能力进行确认，并且要考虑物资的保存以及价值评估。一定要注意的是在进行价值评估时要对其评估登记予以规范，评估机构要给出资格证书、评估报告等相关资料。除此之外还需要对评估方式以及程序予以规范，并且还需要按照相关法律规定，在设立存货抵押的基础上，及时的办理相关抵押登记。

3.2 优先受偿

抵押需要设定抵押合同，以此避免最后抵押物归属产生争议，所以，在抵押时必须签订合同，并设置一些限定条款，并在抵押合同上对抵押人承诺予以完善。另外，需要进行约定，规定抵押权实现相关条款，银行需要对该类条款进行规定，明确各种现实抵押权情况，对抵押贷款大小以及风险予以明确。一些特殊情况下，可以通过一些其他担保在合同中予以约定，从而保证抵押贷款的稳定。并且在进行贷款发放时，要利用多种担保方式结合的手段，综合运用各种资产的抵押以及担保。因为动产浮动抵押与企业的账款质押之间有一定的衔接和利用，所以银行可以通过账款资金对企业的存货情况进行监督和控制，切实做到“封存”管理。

3.3 建立健全风险监控措施

当前这一阶段我国银行都没有针对动产浮动抵押的担保出台相关的管理办法，但是随着社会上针对该类抵押担保的需求越来越多，很多企业都已经对该动产抵押的管理予以重视。所以针对其建立起标准的制度体系已经成为了当前亟待解决的任务，通过该制度体系的建立健全有效对动产浮动抵押进行规范和监督，抵押时不但要进行抵押协议的签订还要由第三方进行监督。

4 结束语

从上述分析中可以看出，通过对动产进行浮动抵押的形式进行担保已经成为了目前我国实行的担保方式中较为广泛的方式之一。因此需要对其担保过程中的风险进行分析，并对其进行有效防范，为我国信贷以及融资创造更加有益健康的环境。

参考文献

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