存款保险制度中对存款人利益保护的探析

摘 要：早在1993年12月，国务院《关于金融体制改革的决定》指出，要建立存款保险基金，保障社会公众利益。1997年全国金融工作会议提出要研究和筹建全国性中小金融机构的存款保险机构。此后，中国人民银行对存款保险制度一直进行深入地研究。2014年10月29日国务院第67次常务会议通过《存款保险条例》，并自2015年5月1日起实施。至此，我国广大存款人的利益得到了不同程度的保障，这也是国际上的通用做法。

关键词：存款保险；存款人利益；金融风险

存款保险制度可以是一国或地区应对银行危机的临时举措，也可以是金融文件时期为维护金融稳定而设立的一种长效机制。存款保险制度的目标在于保护存款人的利益和维护金融业的安全，具有维护银行安全，保持银行体系稳定的重要作用。实际上，设立存款保险制度的最初目的只是单纯地保护存款人的利益。本文就我国存款保险制度中保护存款人的利益这一职能进行探讨。

我国的《存款保险条例》（下文中以《条例》替代）已于2014年10月29日国务院第67次常务会议通过，并自2015年5月1日起实施。其中第五条：存款保险实行限额偿付，最高偿付限额为人民币50万元。同一存款人在同一家投保机构所有被保险存款账户的存款本金和利息合并计算的资金数额在最高偿付限额以内的，实行全额偿付；超出最高偿付限额的部分，依法从投保机构清算财产中受偿。

保护存款人的利益，是存款保险制度的初始功能。我国《条例》的颁布实施就是适应国际金融环境的一个重大举措。存款人相对于银行来说处于弱势的地位，在市场机制自发作用下，存款人难以做到自我保护。特别是众多小额存款人囿于信息、知识和经验的缺乏，更不可能对其存款的风险程度做出客观判断。在这种情况下，存款保险制度可以为存款人特别是小额存款人提供一定程度的保护。即使在市场经济条件下，银行破产倒闭了，存款人的利益也能得到一定程度补偿。

有关存款人保护的类型，国际上新近成立的存款保险体系往往倾向于排除其他的银行存款、其他的金融机构、政府实体、官方及其他与破产银行有关联的机构；而较早建立的存款保险系统往往更具包容性，这也反映出很多国家正处于从“一揽子保护”到优先保护的转变。对于某些特殊类型的存款，如大额存单，美国、法国、加拿大、英国和日本等国对其不予保护；英国不将5年期以上的定期存款列入保险范围。

存款保险制度已经成为发达国家和发展中经济体的普遍制度，在国际上已实施显性存款保险的国际和地区中，除在一定的限额范围全额赔偿的存款保险形式之外，；另外一些国家实行的是共同保险的形式，即存款机构和存款人共同承担一定程度的风险。比如在2001年12月31日之后，英国存款保险体系规定：对于2000英镑以内的存款给予全额保险，而对于2000英镑～35000英镑之间的存款只能得到90%的赔偿。瑞士也规定类似的递减赔偿率，存款在2万瑞士法郎以内的存款给予100%的赔偿，2万法郎～3万法郎之间的存款给予75%的赔偿，二3万法郎～7.5万法郎之间的存款给予50%的赔偿。通过调查发现，高收入的国家或地区一般实施比较低额度的共同保险，而低收入的国家或地区则倾向于实施较高额度的共同保险。

我国的《条例》中规定：超出50万元的部分，依法从投保机构清算财产中受偿。这就说明我国是采用的在一定数额的基准之上采用共同保险的制度。共同保险制度是防范道德风险、培养市场约束的一种方式，并且可以降低存款保险的成本。对存款保险设定限额就会使存款人意识到，如果其存款超出限额，在银行倒闭的情况下就可能遭受损失，这种意识在共同保险制度下将会增强，从而能实现市场约束。这就使得支持有少量账户余额的存款人因得到全面保护而免于遭受损失风险，同时也能促使持有大额存款的存款人有监督银行的动力，使他们加强对银行经营状况的监管，从而强化银行面临的市场约束。

市场经济发展过程中，我国出现了许多民营银行，银行业的竞争将会导致不少银行出现经营困难甚至最终退出市场，是一种正常的经济现象，这是不可能完全避免的，但如果处理不当，金融风险的高度传染性可能会使个别金融机构的风险迅速扩散为系统性的风险。国际经验表明，存款保险制度是维持金融体系稳定的重要手段，有利于保护存款人权益，提高公众对银行业的信心，规范金融机构退出机制，建立对金融机构的约束和激励机制。在这种背景下，我国颁布实施《存款保险条例》，既对广大存款人提供了金融保障，又对金融业的健康发展起到了促进作用。

参考文献

[1]唐明琴《存款保险制度研究――中国存款保险制度设计》中国金融出版社，2010

[2]苏宁：《存款保险制度设计――国际经验与中国选择》社会科学文献出版社，2007

[3]刘士余、张建华《存款保险制度研究》中国金融出版社，2006

[4]杨家才：《存款保险制度及中国模式》中国金融出版社，2001

[5]范建军《利率市场化攻坚战已经打响，建立存款保险制度刻不容缓》，《重庆理工大学学报（社会科学）》，2013年第27卷第2期

[6]何德旭、石晓琳、赵静怡《我国显性存款保险制度的践行路径探析》，《财贸经济》，2010第10期

[7]张正平、何广文《存款保险制度在全球的最新发展、运行绩效及其启示》，《环球金融》，2005年6月

作者简介

洪蕾（1976―），女，江苏南通人，硕士研究生。