完善农村金融建设 推动农村经济发展

一、构建多元化竞争性的农村金融机构，建立合理的分工协作，为农村经济提供多层次的信贷支持，加快建立和完善符合“三农”要求的商业性金融、政策性金融、合作金融和其他金融组织，各有定位、功能互补、适度竞争的多层次农村金融机构体系。

1.发挥农业银行的国有商业银行作用

在农村经济发展中，应当充分发挥农业银行在农村地区的主要作用。农业银行应当发挥国有商业银行资金充裕的优势，网络优势、人才优势，制定符合农村实际的信贷管理方案和信贷政策。在防范风险的前提下，重点支持农业经济组织、农业产业化龙头企业等资金需求较大的企业进行信贷投放，逐步提高涉农贷款的总量和占比，为“三农”提供高质量的金融服务。

2.强化农业发展银行的政策

农业发展银行作为政策性的银行，应体现政府政策意图、成为宏观经济调控的手段。在农村经济发展和农村金融机构分工的基础上对农业发展银行重新进行职能定位，明确农业发展银行的支持重点，强化农业发展银行作为政策性银行的支农功能，承担起支持农村经济发展的重任。

3.继续推进农村信用社的改革，发挥支农主力军的作用

继续深化农村信用社改革，完善法人治理结构，深入推进农村信用社管理体制、产权制度和公司治理，切实转换经营机制，强化内部管理和自我约束。农村信用社应当按照农村经济发展要求，牢固树立为“三农”服务的宗旨，拓宽服务领域，改善服务方式，增加服务品种，增强服务功能。

4.加速发展邮政储蓄银行的业务

从满足广大农村群众日益增长的基础金融需求，完善农村金融服务角度出发，邮政储蓄银行的农村网点要从服务“三农”的大局出发，农村网点要通过完善功能，充实业务，加强与政策性银行和农村合作金融机构的全面合作，进一步加大邮储资金支农力度，进一步扩大农村基础金融服务的覆盖面和满足度。

5.拓展小额贷款公司、村镇银行等小型农村金融机构的业务

加强小额贷款公司、村镇银行的融资渠道，鼓励民间资金等其他资金的进入，降低小型农村金融机构的准入门槛。拓展小型金融机构的业务种类，使得小型金融机构能够在农户、农村小企业以及农村经济发展中发挥作用。

二、创新金融产品，提高金融服务质量

各类金融机构应该深入研究农村金融的发展规律、农村经济的发展特点、农户和农村企业对资金需求特性，进行体制机制创新，开发贴近农村经济发展需要的金融产品和金融服务，为农户和企业提供安全、便利、质优价廉、多样性的金融服务和金融产品，提高金融服务质量，满足农村经济发展对金融产品和金融服务的多元化需求，为农村经济的协调可持续发展提供资金支持。创新业务管理流程，不断增强风险管理能力。优化业务流程、简化信贷手续、降低信贷成本，提高经济效益，推出一系列包括贷款、承兑、贴现、信用证、理财、咨询、网上银行等综合产品；加强各金融机构之间的合作，进行优势互补，最大限度地发挥各金融机构在农村经济建设中的作用。

三、建立健全农村金融的保障体系，完善农村金融风险分散与转移机制

建立合理有效的保障体系，能够分散与转移农村金融风险，进而促进金融机构的发展，使金融机构可以持续增加对农村经济的信贷投放。

1.建立农业保险机构

建立以农业保险为主的政策性农业保险专门机构，完善政策性保险机构的发展模式、管理体制、运行机制、简化理赔程序，逐步推进政策性农业保险机构和保险业务的快速发展。鼓励商业性保险机构开展涉农保险，建立支持农业保险的政策体系，将农业保险纳入农村政策扶持体系。对农业保险业务税费予以减免优惠，允许其在税前列支农业保险准备金，对经办农业政策性保险的机构适当减免所得税。

2.完善贷款担保体系

加快制定和完善农村信贷担保体系的建设，大力发展农村信用担保中介组织，建立政府扶植的、多方参与的农村信贷担保机制。可以尝试建立地方政府、企业和其他社会资金共同组建农业担保公司或担保基金，为农村中小企业和农户融资提供担保。针对农村贷款缺乏有效抵押物的现状，应结合农村经济发展的特点，积极探索和开展农村抵押担保制度创新。建立对“三农”信用担保机构的成本与风险转移、分担和补偿机制，帮助其健全风险准备制度，并适当减免相应税费，引导银行业金融机构持续有效增加涉农信贷投放。

四、进一步完善农村金融的政策体系，建立有效的正向激励机制

要合理运用财政杠杆，货币政策、信贷政策等，建立有效的正向激励机制，引导和带动更多的社会资金投向农村，吸引金融机构增加对农业和农村的信贷投入，促进农村金融的健康持续发展，支持农村经济增长。加大财政对农村金融的政策扶持力度，充分发挥财政资金对支农信贷投放的杠杆效应。将财政资金采用农村金融机构贷款的方式，减少政府的直接投资，提高资金的周转使用效率；通过税收优惠的方式，对农村金融机构涉农贷款利息收入的营业税等税收减免和费用补贴，降低金融机构的营业费用；适当放宽金融机构对涉农贷款的呆账核销条件；设立涉农贷款风险补偿基金，完善财政支持下的风险分散机制。

（作者单位：162417黑龙江省泰来县和平镇人民政府农村经济技术综合服务中心）