建筑工程施工索赔费用分析

摘要：建筑施工索赔费用, 既不是承包人得到的额外收入, 也不是发包人付出的不必要的费用, 而是在施工合同中约定的因签订合同时还无法预见、无法确定的, 应由发包人承担的某些风险因素导致的结果。本文着重对建筑工程施工索赔费用分析,并以某电厂设备安装工程施工费用索赔为例, 对施工费用索赔发生原因、程序等进行了全过程介绍,并对承包商索赔成功的原因进行了探讨。

关键词：建筑工程 施工索赔费用分析

中图分类号：TU198文献标识码： A

索赔就是在工程承包合同履行的过程中，合同一方因另一方未履行合同所规定的义务以及由于不可抗力因素的影响而付出了额外的费用或遭受损失，向另一方提出赔偿要求的行为。在建筑市场管理向法制化、规范化发展的过程中，索赔管理越来越引起人们的重视。索赔的成功与否直接影响到工程项目的工期和成本，索赔是项目管理综合水平的体现。项目管理中的索赔是综合性的、高层次的管理工作。如何面对索赔进行项目管理，是显现承包商或业主的管理水平问题与实现可持续发展的关键。

一、关于建筑工程施工索赔发生的原因分析

索赔发生的原因有很多，大致分为以下四种：

1.建筑工艺与技术越来越复杂。随着社会的发展，建筑物不再简单的追求稳固与实用，同时会注重建筑物的节能、环保、智能化及建筑本身的艺术性。这将导致设计将越来越复杂，施工工程同时也会变得更复杂。由于采用的新工艺和技术越来越复杂，很多时候会边设计边施工，需要花费更多的时间对设计加以完善，与提供新技术的厂商根据项目的特殊性反复协商，这些原因都会导致更多的不确定性因素，造成施工费用和施工工期的增加。

2.合同文件（包括技术规范）前后矛盾和用词不严谨。一般情况下，若发现合同文件中前后条款的说明有相互矛盾、条款用词不严谨导致合同双方对同一条款的不同理解，这些问题都会构成了工程索赔产生的因素。

3.建筑业经济效益的影响。正常情况下，合同双方如履行彼此义务，且能够获得应得的收益，那么通常一方不会计较另一方给自己造成的经济损失。反之，如果一方的经济利益受到侵害，就可能通过索赔的方式来获得补偿。目前建筑市场实际情况，投标报价时承包商通常采用低价中标的手段获得中标，由此造成投标价格的利润被压缩到承包商可接受范围的低值。施工过程中，承包商通常会通过设计变更和洽商变更的方式获取一定的费用调整。但不可预见或者重大调整的项目，承包单位无法通过变更获得应得收益的情况下，就会通过索赔方式来解决。

4.项目承发包模式的影响。工程建设中，通常采用总包、分包、指定分包、劳务分包以及设备供应商相结合的模式。在整个项目建设过程中，这些单位在经济、技术、工作面及进度安排方面彼此联系，相互制约。若某个单位和环节发生了问题，造成经济损失、进度延误，建设单位又没有及时采取有效措施解决，那么就会导致相关单位的损失，由此便引起了索赔。

二、关于建筑工程施工索赔费用分析

费用索赔是工程索赔的重要组成部分，是承包商进行索赔的主要目标，费用索赔的大小，关系着承包商的盈亏，也影响着业主建设工程项目的成本，特别是对于发生亏损或接近亏损的承包商和财务状况不佳的业主，更是如此。

1.索赔费用的分类。在整个施工阶段，引起索赔的因素是多种多样的，每一具体索赔事件所发生的费用构成也不尽相同，综合各种因素，费用索赔通常有下述两种分类方法。

（1）按费用索赔起因划分:工程量增加费；可补偿延误损失费；加速施工费；与工期无关的甲方违约损失费；甲方提前使用及保修期责任费；中断及解除合同损失费；国家政策、法规变更影响费用。

（2）按索赔费用的项目组成划分。索赔费用按其项目组成可分为直接费用和间接费用；其中，直接费包括人工费、材料费、机械费；间接费包括管理费、利润。索赔费用计算的基本方法就是按上述费用组成项目分别分析、计算，最后再汇总求出总的索赔费用。按照国际惯例，承包商的索赔准备费用、索赔金额在索赔处理期间的利息、仲裁费用、诉讼费用等是不允许索赔的，因而不应将这些费用包含在索赔费用中。

2.费用索赔处理的基本原则。从国际上几种常用的合同条件及国际惯例来看，在处理费用索赔时应遵循如下几个原则：实际损失原则；合同原则；赔偿原则；合理性原则；最小原则；引证原则；时限原则。索赔是合同签约双方的一项共同权力。是一种保护自我、维护正当权利、减少损失、增加利润的手段，更是增强市场竞争意识、加强法治观念的需要。但在实际操作过程中，人们对索赔问题一直存在着一些认识上的误区。实际上，索赔具有签约双方的一种正当权利通过索赔，能对违约方行为起警示作用，有助于双方更紧密的合作，有利于合同目标的顺利实现。

三、关于某电厂设备安装工程施工索赔费用分析

1.工程概况。某电厂建设规模为2×135MW直接空冷机组, 是一座燃用煤矿副产品煤矸石的综合利用项目。工程于2004年底开工建设, 两台机组于2006年全部并网发电并移交商业运行。

2.设备安装工程合同概况。电厂全部设备安装工程为一个标段, 招标人在招标文件中明示: 本标段不提供施工图, 投标人按照招标文件确定的工程范围和提供的技术规范书, 在招标人概算值(2003年底价格水平的静态投资)的70%-93%之间, 结合自身的施工经验进行安装工程费固定总价报价。招标人经过严格评审, 一家具有电力工程施工总承包一级资质的火电施工公司中标, 中标价相当于招标人概算值的78% 。随后, 双方以中标价签定了《全厂设备安装工程施工合同》。施工合同包括合同协议书、合同条件、技术规范书及合同附件四部分, 并在合同协议书中约定:施工合同四部分互为补充和解释, 如有不清或互相矛盾之处, 以合同协议书、合同条件、技术规范书及合同附件所列顺序在前为准。下面以承包商向业主进行施工费用索赔为例, 分析承包商索赔成功的原因, 并探讨在工程建设中承包商应如何向业主进行施工费用索赔, 以维护自身的合法权益。

3.索赔发生的原因。建设工程施工索赔包括工期索赔和费用索赔, 且索赔问题贯穿于合同始终。在施工过程中, 引起索赔的原因很多, 主要有: 施工条件变化；工程变更；合同缺陷；业主违约；业主风险；特殊风险等。承包商在全厂设备安装投标中的依据为技术规范书, 而实际施工为施工蓝图。为此承包商认为以下几项较大变化引起费用增加具备费用索赔条件, 并以此向业主提出费用索赔。

（1）合同缺陷引起的费用索赔。第一锅炉炉顶小室安装。锅炉炉顶小室位于锅炉顶部钢架上, 其底标高为+57m, 顶标高为+61.4m, 每台锅炉炉顶小室钢结构重量约130t , 由锅炉厂供货, 现场安装。承包商认为: 按照合同条件约定, 建筑工程与安装工程项目划分执行《电力工业基本建设预算管理制度及规定》, 而按《电力工业基本建设预算管理制度及规定》, 锅炉炉顶小室安装属于建筑工

程, 所以不属于承包商施工范围。经测算, 锅炉炉顶小室安装费用为60万元。第二空冷系统排汽管道材料采购。本工程汽轮机乏汽冷却方式为直接空冷, 空冷系统设计有排汽管道、凝结水管道、抽真空管道及水冲洗管道。安装过程中, 空冷生产厂家按供货合同不提供排汽管道系统装置性材料(包括阀门、弹簧支吊架、补偿器等) , 承包商按业主指令购买了这部分材料。承包商认为排汽管道应视为设备, 依据为: 技术规范书描述直接空冷系统设备为两套, 范围界定为从汽轮机低压缸出口到空冷平台所有设备及管道, 包括排汽管道系统、凝结水管道系统、抽真空管道系统及水冲洗管道系统；招标人概算将空冷系统排汽管道计入设备费。由于设备应由业主供应, 所以排汽管道装置性材料费应该由业主承担, 经测算, 装置性材料费为600万元。第三供水系统补给水管道安装施工图设计供水系统补给水管道水源取自地下水,其中3口井布置在厂外, 最远井距离电厂约2公里。而按合同条件, 承包商施工范围仅为电厂围墙内全厂设备安装。所以承包商认为电厂围墙外补给水管道安装费用应该由业主承担, 经测算费用为40万元。