浅析我国中小企业融资“三位一体”信贷担保体系的构建

[摘要]缓解我国中小企业“融资难”问题的途径之一，就是构建一个行之有效的信贷担保体系。在有效吸取国际信贷担保体系成熟经验的同时，结合我国中小企业的发展情况，我国应构建一个以“政府、融资机构、中小企业”为主体的“三位一体”信贷担保体系，在法律法规的纽带作用下，共同优化、完善我国的信贷担保体系，促进我国中小企业的健康发展。

[关键词]中小企业；信贷担保；“三位一体”信贷担保体系

构建一个行之有效的信贷担保体系，是破解我国中小企业“融资难”问题的关键环节。通过信贷担保体系的国际比较，并结合我国中小企业实际情况，我国目前应构建一个“三位一体”式的中小企业信贷担保体系(见图1)，即以法律法规为纽带，将政府、融资机构、中小企业在利益上高度融为一体，并以政府为主导，建立一个以政府监督、政府引导、政府政策性扶植为主体的，银行等融资机构和中小企业利益互相牵制的融资模式，凸显政府强有力行政手段的同时，倡导融资机构和中小企业的互相配合，从“共赢”的角度自我约束、自我管理，形成完整有效的服务体系，并通过此服务体系的配合引导，重塑良好的信用环境，优化我国的融资担保环境，完善我国的信用担保体系，从而促进我国中小企业的健康发展。

根据图1所示内容，下面将从中小企业融资“三位一体”信贷担保体系的构建主体，即政府、中小企业和融资机构以及体系的纽带――法律法规等四个方面逐一阐述。

一　“三位一体”信贷担保体系――政府

我国政府在“三位一体”担保体系中的角色定位主要是扶持、引导和监督。

据银监会统计，2008年第一季度各大商业银行贷款额超过2.2万亿元，其中只有约3000亿元贷款落实到中小企业，占全部商业贷款的15％，比去年同期减少300亿元。造成银行等融资机构对中小企业“惜贷”现象的重要原因一个是中小企业自身信用不足，另一个是政府对我国信贷担保体系建设持续扶持力度和方式不足。

政府在中小企业信贷担保体系中所充当的角色除了扶持、引导和监督外，还应成为中小企业信贷担保政策的制定者和管理者、信贷担保基金的筹集者、中小企业担保市场的规范者和担保风险的分担者。如果没有政府的信贷扶持行为，符合条件的中小企业则容易受到地方政府的行政干预，不易得到相应的政策支持和信用保证，失去融资的机会，这将对中小企业企业发展和国家经济建设产生不良影响。

因此，在构建“三位一体”的担保体系中，政府要提高融资扶持能动性，主动承担起完善信贷担保体系的社会责任。

在政策方面，目前主要任务是完善我国对中小企业的界定标准，以明确政策制定目的和融资担保对象，并确保政策执行过程中的严格性和严谨性，减少地方政府对中小企业融资的行政干预。

在机构设置方面，可以借鉴美国的“小企业管理局”，利用专门的中小企业机构来规范中小企业信用管理和信用环境，为中小企业争取公平的竞争环境，服务于中小企业这一经济群体。

在资金补贴方面，我国应继续大力发展由政府全部或部分出资组建的专门服务于中小企业融资的政策性担保机构和中小企业信贷担保基金。但中小企业还需要多元化的信贷担保业务，因此政府在加强政策性担保机构建设的同时，还可以直接选择担保机构和协作银行作为一个整体融资机构来承担政策性信贷担保业务，降低资金补贴成本，并以此为契机加快发展我国的商业性担保机构，充分调动各方资金承担担保的积极性，形成多样化的中小企业信贷担保体系格局。

二　“三位一体”信贷担保体系――融资机构

融资机构在“三位一体”担保体系中的角色定位是贯彻执行和协作发展。

“三位一体”担保体系中的融资机构不是单一的担保机构或协作银行等主要出资机构，而是将担保机构和出资方共同融合为利益共享、风险共担的融资机构来协作发展。目前我国的融资途径主要有两种：以银行出资为主的间接融资和直接融资。针对我国实际情况，“三位一体”中的融资主要以间接融资为主。

因此，融资机构可大致划分为：政策性担保机构和协作银行、商业性担保机构和协作银行、担保机构和民间信贷等。这种将担保机构和出资机构融合为融资机构的方式，就是要协调双方关系，以利益共享、风险共担为合作原则，共同完善信贷担保体系，减少中小企业资金链断流现象，缓解中小企业“融资难”问题。但协作银行在享受担保机构提供信用的同时，只有少数地方银行按照一定比例分担担保机构出现的风险，大部分协作银行不愿意主动承担风险。因此，在协调担保机构和协作银行的关系中，就可以利用政府的导向、扶持功能，出台相关规范管理细则，根据风险大小分担风险，并推进协作银行小额贷款业务，使协作银行对中小企业贷款增长比例达到全国商业贷款平均增长比例。

我国中小企业在经济发展中有着大企业无法替代的作用，所以作为长效机制目标，我国还应积极探索国家中小企业银行和部级再担保机构，共同完善我国的中小企业信贷担保体系。

三　“三位一体”信贷担保体系――中小企业

中小企业在“三位一体”担保体系中的角色定位是积极配合和自我管理与发展。

我国中小企业信贷担保体系的完善，不光要靠政府的扶持和融资机构的支持，更需要中小企业自身的配合和发展。目前我国中小企业总体信誉度较低、信用背景相对大型企业不占优势，且经营方式以劳动密集型企业为主，缺乏技术和品牌效应，市场竞争力不强，容易受外界经济环境影响，导致信用水平参差不齐。因此，我国中小企业要加强信用建设，就要加强质量管理、实施品牌战略，加强科技创新和人员素质，进一步完善企业制度建设和管理创新。根据主营业务及业务相关度，中小企业之间可建立信贷互助协会，加强自我管理的同时实现互助监督。

四　“三位一体”信贷担保体系纽带――法律法规

在“三位一体”信贷担保体系中，明确政府、融资机构和中小企业责任分担的纽带就是相关的法律法规。

由于我国信贷担保机制不健全，没有形成明确的担保责任制，加上大部分协作银行不愿意分担担保风险，使中小企业的承担的信贷担保压力过大，一旦风险发生，中小企业因为自身实力相对薄弱，就会拖欠贷款，信用也随之降低，陷入恶性循环，进入“麦克米伦缺口”。因此，我国在完善信贷担保体系时，要根据中小企业的信用环境发展，及时更新《担保法》和《中小企业促进法》等相关法律法规，增加和制定专门服务于中小企业信贷担保的有关制度规定，并且对中小企业信贷担保体系的参与主体进行法律规范，明确参与各方的经济责任和社会责任。在分担担保风险方面，政府要利用现有法律来明确利益相关者的责任，并根据实际情况制定相关法律法规约束和规范中小企业信贷担保体系的发展，使担保机构和协作银行的运作有法可依，逐步把中小企业信贷担保体系构建于完善纳入法制化轨道。