浅析商业银行的合规风险管理

【摘要】由于商业银行杠杆程度高、负债分散、运营透明度低以及外部性等因素，其稳定性关乎整个经济和社会的发展，因此商业银行的合规管理具有较强的研究意义。本文介绍了合规风险与操作风险的关系、说明了商业银行进行合规风险管理的必要性，为加强商业银行自身合规风险的建设提出建议。

【关键词】合规风险 合规文化建设

一、引言

商业银行的合规风险是指由于其自身没有遵循法律法规、监管要求、自律性组织制定的有关准则、适用于银行自身业务活动的行为准则而可能遭受法律制裁、监管处罚、重点财务损失、内控惩罚或声誉损失的风险。它着重于强调商业银行自身主导违法违规而遭受的经济或者声誉的损失，从而具有从理论上的内生性、广泛性、复杂性、严重性等典型特征。相比于国外商业银行完善的银行内部合规风险监管体系，我国的商业银行的合规风险管理属于起步阶段，合规制度体系以及合规文化的建设明显不够完善，缺乏合规风险管理的专职人员。商业银行的合规风险管理是指商业银行为控制合规风险、实现合规经营目标，通过特定的组织机构，制定和实施一系列制度、标准和程序，主动使自身的经营管理行为符合国家法律法规、监管部门条例以及内部规章制度的动态过程。从这个层面上而言，有效的合规风险管理，是商业银行构建有效内部控制机制的核心。

二、合规风险与操作风险

我国商业银行风险主要分为流动性风险、信用风险、市场风险和操作风险，而目的研究和管理主要侧重于后三者，而对于包括合规风险在内的其他风险的管理，在观念上和技术上都不很完善。因此，明确理解和界定合规风险同其他风险的关系尤为重，这里以与合规风险关系最密切切最为相像的操作风险为例加以分析说明。据银监会的条文称，操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包含策略风险和声誉风险；合规风险主要是违反规章制度产生，操作风险除规章制度外还包括因系统故障和外部突发事件，合规风险的产生完全是由于银行内部人员的行为所导致，而操作风险的产生除了系统故障和外部事件外，大部分也是源自人员行为，因此，二者的控制都是仅能维持在一定的范围内，而不能完全的消除和杜绝。

三、商业银行风险监管的必要性

正是由于合规风险自身的独特性，其所带来的风险损失极其严重，1995年巴林银行因其内部人员的不合规操作而破产倒闭，欧洲最大的金融机构汇丰银行2012年在被美国参议院指控参与国际恐怖组织的洗钱工作，一时间舆论哗然。正是一系列层出不穷因合规风险而诱发损失的案例，引发各国监管当局和学术理论界的高度重视，以美联储为例，针对银行业的经营活动的业务综合性和复杂性，美联储不再如同往常强调信用风险、市场风险、操作风险和流动性风险等领域风险管理，越来越重视银行管理合规风险的能力，并根据银行的经营规模和综合化的专业程度安排检查范围和力度。

其一、完善的商业银行合规风险管理体系可以提高对合规风险的有效识别能力和防范能力，在很大程度上能够降低银行违规事件发生的的概率；其二，加强对银行合规风险的监管可以提高自身的综合竞争力，合规风险管理本身并不能直接为银行创造利润，但能通过系统性的合规管理活动降低自身风险损失的可能性，增加盈利空间和机会，避免正常的业务活动受到限制，继而间接的为银行创造更大的商业价值，银行的合规性对于提高高员工素质、降低管理成本具有着重要的意义、继而使得银行在人才竞争、客户竞争、产品与服务竞争和市场竞争中发挥优势；其三，完善的合规风险管理体系，使得银行在进行各项经营管理活动中贯彻执行各项法律法规、规则和监管机构制定的准则和要求，并对其进行持续的关注和追踪，不断提高风险管理水平，继而有利于建立银行监督管理机构与银行之间的和谐互动关系。

四、加强商业银行合规风险管理的措施

1.加商业自身银行合规文化的建设

商业银行的合规文化是一种使银行自身各项经营活动符合外部法律和内部规章制度的企业文化，具体而言包括合规管理、合规理念和合规机制等，作为现代化商业银行企业文化的核心，合规文化的建设对于实现风险的控制和有效识别以及内部的稳健经营有着不可替代的作用。为此，其一，合规从高层做起，积极践行合规理念，银行内的各级领导干部应充分认识到合规文化的重要性，率先垂范，带头参加合规制度的制定和学习，成为合规文化的积极倡导者和模范实践者，发挥其标杆和示范作用，带动员工们积极主动地践行合规理念。其二，强化合规培训力度，提高员工合规素质。要持续开发和组织合规培训与教育项目，使员工能够及时有效地学习外部监管机构和银行所制定的各项合规政策、规则与准则，从而使这些制度得到及时落实。

2.加强合规风险管理人才的建设

拥有一支专业强、水平高的合规风险管理队伍是合规风险管理工作关键因素，而当前商业银行的合规风险管理人才存在着严重的稀缺性，合规风险管理队伍建设的相对滞性，已经不能满足其自身的不断提高的合规风险管理要求。为此，其一要加强内部人员在合规风险管理方面专业知识的培养，通过规范化、科学化、制度化的考核、促进合规风险管理工作的专业化、规范化、职业化；其二按照现代人力资源管理理论的要求，引进各级各类合规风险管理人才，用富有弹性机制的职工薪酬体制以及相对应的晋升制度吸引高素质的专业人才加入到邮政储蓄银行的合规风险管理的建设中来；同时为防止银行自身存在的混业经营发展趋势所带来的风险，应各方吸纳贤才，诸如招聘或者在自身队伍中培养兼具证券、保险、信托、银行等多种从业经验的人才，为后续的复合型合规风险管理队伍的建设储备相应的人力资本。

3.建立准们的合规部门，保障合规风险管理执行的独立性

合规部门的独立性作为商业银行中合规管理的最为核心的部分，保证合规部门的独立性应当在以下几个方面做好工作：其一，确保合规人员的独立性，即商业银行中的合规管理人员应该独立于其他部门，其工作仅涉及单纯合规方面的工作；其二，保证合规管理的全面性，即在合规制度体系的制定中，合规制度适用于银行的所有组成人员包括高层和基层，每个人的合规管理职责应该明确，并能够在实施中体现出完备的可操作性；其三，树立合规管理的权威性，即要给合规部门足够的资源，确保合规风险的有效防范。

参考文献：

[1]陈琦.新时期商业银行合规文化建设研究[J].浙江金融，

2013.