金融风险中的内部控制探讨

摘要：随着金融业的发展，也增加了风险的不确定性，金融业面临着日益复杂的。因此，如何防范金融风险，金融业的健康发展之间的关系的关键问题。

关键词：金融风险，预防策略，金融创新；内部控制；最近几年，我国的经济状况得到突飞猛进的进展，在世界的金融市场上发挥着至关重要的作用。从现阶段的金融状况来看整体的趋势还是不错的。在遏制经济泡沫增长的同时，平稳的保持我国经济的快速发展。金融风险和金融是脱离不开的，它是金融的特质与属性。金融危机的爆发对世界经济的影响越来越大，人们对此有着极大的关注。

1、什么是金融风险。

它主要是指在金融活动中所照成的经济损失，在法律政策市场现状和操作等多种因素，导致收益的不再预期的范围，形成经济损失的可能。1.1金融风险影响着金融活动安全有效的运行，同时能破坏金融业的抗冲击能力。但同时也危及金融安全和国家经济安全，一旦发生系统性风险，金融体系作为一个整体将故障的功能，从而让整个社会和经济秩序都混乱了，甚者，但也导致了一场政治危机。严重的财务危机可能是一个国家的经济崩溃，造成了严重的经济危机和社会动乱。

2、财务风险的原因

2.1双方交易的信息不明确导致两方的收益不均衡。使用的资金，资产，负债，现金流量，偿债能力，发展前景和规划企业直接融资的企业主的所有信息。商业信息，作为债权人的金融机构通常知道的太少。

2.2金融体系具有内在的脆弱性主要表现在以下几点：首先这是有很大的潜在风险，金融机构，金融体系是不完美的，没有预防和控制风险的能力强，金融体系的治理结构和控制机制是不完美的，没有一个长期的投资理念，缺乏机构约束投资者的市场违规行为，投机倒把严重；各种金融机构相互传递着风险。没有完善的法律基础作为保障。法律的存在只是形式保障力显得过于苍白。整个社会的信用意识不是很高，信用体系跟不上时代的变化，这其中都是存在的德风险。

2.3为了减少金融风险转移金融风险要在根本上对金融体质进行创新，但是大部分的风险却不能根除，因为风险是金融的一部分是它的属性。整体来看只是将风险由风险回避者转移给了风险偏好者在未来的发展中，金融风险在未来将会更加的复杂。

3、金融风险防范策略

3.1加强完善金融市场的法制化建设

首先，继续加强金融体系的全面与完善，形成全方位的服务体系。以减少存在的风险，作为经济金融体系核心内容的是不可忽视的。建立我国的特色的，符合我国国情的金融体系实现资源的优化配置，保持经济的平稳增长。规避和转移风险。其次，尽快推进金融行业的法制化进程，完备相关的法律做到有法可依有法可循指定金融相关的法律必须是能促进该行业发展的，在了解它的特点和规律为前提下实施的。是严谨和权威专业的法律再次，相关的监管机构要加强监管的力度，确保金融市场的秩序稳定，将金融犯罪铲除于萌芽状。最后，长期的保持货币的稳定和积极的财政支出政策是刺激经济发展抵制通货膨胀的强有力方法，实现国库的支出和收入的平衡，加强我国抵御金融浪潮的能力

3.2建立有效的金融风险预警机制和监督管理机制。作为一个有效的财政紧绌的风险预警系统的建立为预防金融危机中起到了非常大的作用。第一，金融机构要将每一个贷款的文件都要建立起来，每一个贷款的发放记录，管理，确保每一收回来的贷款是真实的同时做好详细的记录；第二，主要分析了金融风险的防范复杂的建立，一旦出现风险的预警信号就要保持高度的警惕，这样目的就是为了能够了解金融风险。

3.3提高内部控制，当银行的金融风险防范做得不好那最主要的就是要对银行的内部管理需要加强。首先，通过内部和外部的审计程序，所在的银行管理董事会的董事进行有效的控制，督促管理，以有效地来执行相对的义务，二是要让全体员工在对银行的内部控制有着非常好得意识，而且每一个员工对自己都要自我控制的理念来做事，一定要按着规则和柜里来处理事情还要非常严格的，三是将每一个的组织机构都完善的建立起来，只有这样才能把内部控制实行起来；四必须按着每一个法律的程序和政策，金融机构要严格对每一所需要贷款的项目都要进行非常严格的检查，这样就会降低贷款的风险，；五按照相关的原则，如授权责任原则，财务检查的原则，岗位规范，监督和制约原则，谨慎性原则，严格的会计控制制度的设立。

3.4强调金融创新，对于金融市场的建设和发展产品创新和制度创新这都是金融创新的重要内容。第一在金融的产品上面应要有非常丰富的品种，熟练的技术和非常大的市场需求和敢于尝试的产品和交易。第二，在金融产品和市场创新不断的发展中，最应该注意的就是创新管理中的制度和监管的手段。在网络信息时代里，一定要改变以往的传统管理模式对银行业的监管，要用现代非常先进的技术，继续使财务管理的效率和准确性，主要通过技术的改善中不断的创新才能使金融管理的效率和管理的精度有着非常大提高，进我们最大的努力辨别风险的存在，就可以更好地来防范金融危机现象。

4、结论

目前金融业在不断的发展，我国的经济，社会，政治稳定有非常重要的作用。因此，我们必须高度重视金融风险中的问题，也同样了解和分析了金融风险，金融风险的防范，主要的目的就是为了保护我国的经济实力和社会的稳定。随着我们国家的全球化在一点点的深化，也同时在面临的风险因素，也要慢慢的从国内扩展到国际方面。所以，我们说的防范金融风险仍是一个很长的路要走。（作者单位：沈阳师范大学国际商学院）

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