浅析如何防范和化解基层行的道德风险

作为直接面对客户提供服务，进行市场营销的基层行，在经营业务活动过程中，无时无刻不与风险打交道。由于建行的基层机构基本上都采用小而全的经营模式，因此这种经营风险涵盖了信贷业务、会计结算出纳业务、零售业务、中间业务、信用卡业务等各项业务流程。它既可以表现为因国家政策或经济大环境的影响而造成的风险，如受国家宏观调控政策的影响，银根紧缩，造成房地产开发企业到期无力清偿银行贷款本息所带来的资金损失，即所谓的非系统性风险；而更多的则表现为因银行内部工作人员有章不循，违规操作，监督不力而造成的重大业务差错事故甚至经济犯罪案件，即所谓的系统性风险。近几年，我国金融系统尤其是基层行处案件发案率之高，涉案金额之大，危害之严重是其他行业无可比拟的。

一、金融系统基层行案件的主要表现

1.以钻政策空子，脱离银行主业进行账外经营，违规担保甚至虚开无真实交易背景的信用证为主要形式的违规经营案件。

2.以偷支客户存款、收款不入账、冒名贷款、空存实取为主要形式的挪用资金案件。

3.以侵吞长款、截留利息、收入不入账而私下截留，伪造各种取款凭证取款，偷支睡眠户存款、现金抽头、盗窃库款、挪用联行资金为主要形式的贪污案件。

4.以在贷款、采购物资、基建等活动中接受对方用回扣、好处费、奖金、慰问金名义送上的款物，为对方谋取利益为主要形式的受贿案件。

二、防范和化解人为和道德风险的措施

1.按照德才兼备的原则选拔配备好基层负责人。以前，在选拔基层行负责人的时候往往重才轻德，以为只要业务上去了，就可以一俊遮百丑。事实上，根据统计，近年来金融机构犯罪案件40%左右是由于基层机构负责人违法违纪所造成的，从而我们也可以看出，基层行经营的好坏在很大程度上取决于该行负责人的工作思路和经营方式，只有爱岗敬业、具备良好职业道德的负责人才能真正搞好基层行的经营管理。因此，选拔任用好基层行负责人是防范和化解各种经营风险的前提。

2.以人为本，切实加强对员工的教育和培养工作。近年来发生在基层行的许多典型案例，占很大比例的是由于一线员工业务生疏，识别能力差或蓄意破坏所造成的。尽管各行相继出台了一系列的规章制度，但制度归根结底是由员工来执行的，制度执行的好坏，在很大程度上取决于员工的业务素质和道德品质。因此，建设好一支高素质的员工队伍是防范和化解各种经营风险的基础。员工队伍的建设，一是靠招收新员工时要高标准、高起点，把好进人关。二是靠培训，可根据不同需要，区别不同对象，采取岗前培训、短期轮训，以会代训等形式，对员工的培训切忌流于形式，不符合上岗条件的坚决不能上岗，新业务的操作要领和风险点控制必须传达到每一位操作人员。三是靠教育，基层机构负责人要关心所属的每一位员工，经常开展交流谈心活动，及时了解员工的思想动态，并通过各种会议对所属员工进行职业道德、安全保卫、规章制度等系列教育，提高员工的敬业精神、防风险意识和能力。四是靠监督，基层机构负责人要通过和员工的谈心以及定期的查漏排疑工作，及时发现员工中的不良隐患，将事故和案件的发生杜绝在萌芽状态。

3.加强整章建制和执制检查力度，切实落实安全工作责任制。随着一些新的业务品种的推出以及新的柜面业务操作系统的上线，原先制度中存在的不完善、不严密、不健全的问题就暴露出来了。因此，整章建制工作时刻不能放松。与此同时，从基层行各类经营风险的成因来看，有章不循、违规操作是其中最主要的一条原因。因此，加强对各项规章制度的执行情况的检查力度显得尤为重要。加强整章建制和执制检查力度是防范和化解各种经营风险的关键。作为上级行要根据业务的发展情况及时更新和完善各项规章制度，而作为基层行，要将工作重点放在执制检查上，要重点加强对储蓄、会计、信贷、信用卡等案件多发部位的检查监督，在储蓄、会计部位，要将防范重点放在印章、印鉴、重要单证、现金、大额存取款、挂失、错账冲正、密码、止付、扣划等的管理上，切实加强对票据交换、电子汇划、内部往来的监督检查，要增加突击检查的密度和范围，检查的时间安排要向防范工作漏洞较多的休假日集中；在信用卡部位，要将防范重点放在保管、打卡、核算、授权、信控等环节上；在信贷部位，由于信贷资产质量的高低直接关系到银行的经营成果，因此当前最重要的是要真正建立起商业银行信贷资产质量立体防护体系。

4.建立健全奖惩激励约束机制，真正做到奖罚分明。只有真正做到奖罚分明，才能对各种违规违法人员起到震慑作用，并鼓励员工自觉地同违规违法行为作斗争。因此，建立健全奖惩激励约束机制是防范和化解各种经营风险的有效手段。我们要根据国务院《金融违法处罚办法》和《中国建设银行关于对工作人员违反规章制度行为处理的暂行办法》的有关处罚规定，严肃处理作案人、案件责任人和领导责任人以及各种违规违章行为人，以杜绝隐患。同时，也要建立激励机制，对于防范风险或者举报、堵截案件的有功人员，要给予一定的物质奖励，并把奖励与干部考核、用工制度改革结合起来，使之成为鼓励员工同违法违规违章行为作斗争的有效推动力。