关于企业参加保险的思考

【摘要】为了确保企业的生产经营健康稳定发展，本文就企业参加保险的重要性、保险种类、索赔工作及参加保险应注意的事项，谈谈个人的一些思考。

【关键词】保险重要性；种类；索赔；注意事项

一、企业参加保险的重要性

保险是用经济手段来组织经济补偿的一种金融服务。自古以来，人类的生产和生活中自然灾害和意外事故，时时在威胁着社会的经济发展和人们的生活安全。科学技术的发展一方面为预防各种灾害提供了先进的条件，另一方面仍不能消除意外损失的发生，相反，它又带来了新的危险因素：如原子能、核能的泄漏与爆炸。同样，在企业在生产经营中，仍然免不了会发生这样或那样的灾害和损失。特别是经济体制改革使许多企业已实行各种承包经营制或独立核算、自负盈亏，企业的责、权、利进一步明确，这样作为公司经营者就必须考虑到万一企业在生产经营活动中发生自然灾害或意外事故造成损失后，如何弥补并尽快恢复生产经营。同时，企业在经营过程中如遭受自然灾害、意外事故的破坏，不但会使企业本身的生产中断、经营失败，而且由于企业外部在经营过程中所产生的债权、债务等相互依赖的关系，会影响整个有关联的生产体系。企业已经参加了保险，遭受的损失就能及时得到保险公司的补偿，迅速恢复正常生产经营。同时，参加保险，还有利于企业的经营管理，保障企业财务核算的稳定。我国目前实行的公有经济为主导多种经济形式并存的经济制度，不论是国营公司还是集体或个人创办的公司，都进行各自独立的经济核算，并在安排生产经营时，有责任将万一可能发生的意外事故预先考虑在内。否则企业经济核算、财务基础就失去保障，不仅企业本身的生产经营不能及时恢复，而且会带来一连串的问题，如应上缴的税利、银行贷款的偿还、职工生活福利的如期发给等等，这都将成为企业的后顾之忧。只有参加保险，支付小额固定的保险费，就能得到最大限度的经济保障。这是每个企业经营者都应该考虑的问题。另外，参加了保险，保险公司还经常研究危险发生的可能性，协助投保单位搞好防灾防损工作，从而进一步来减少损失和预防灾害事故的发生。这就更为企业生产经营的发展奠定了安全的基础。为此，企业在生产经营中，应积极参加保险。

二、企业应办理的保险种类

企业在生产经营活动中，一般都是选择与自己生产经营活动有直接联系的保险项目，主要有以下五种：

（1）企业财产保险。财产保险，可使公司所有、或替他人保管、或与他人所共有而由企业负责的财产在遭受保险责任范围内的自然灾害或意外事故造成损失后得到及时经济补偿，以利企业生产经营的稳定。企业可保财产包括：房屋、建筑物和装修设备，机器及附属设备，通讯设备和器材、仪器、仪表和电子设备，器具、工具、用具，产成品、半制成品、在制品、原料和其他商品物资等。同时经特别约定，企业所拥有的金银、珠宝、古玩、古书、古画、邮票、艺术品、稀有金属和其他珍贵财物以及堤堰、水闸、铁路、道路、涵洞、桥梁、矿井、地下建筑物等也可参加保险。

（2）机动车辆保险。企业各类有车辆牌照和检验合格的机动车辆，包括汽车、拖拉机以及各种特种车辆都可参加机动车辆保险，使车辆在万一发生保险责任范围内的自然灾害或意外事故造成车辆本身的损失以及第三者人身伤亡或财产损毁时，能够得到经济补偿。

（3）货物运输保险。在经营交易中，为保证货物运输的安全，企业可参加货物运输保险，其中包括航空运输险、邮包险、铁路或公路运输险、海洋运输险。同时，在货运险中还可根据不同需要附加淡水雨淋险、破碎渗漏险、钩损险、玷污油渍险等等。

（4）各类责任保险。企业在各种生产经营活动中发生不可预料的事故，而依法律规定应对第三者承担损害赔偿责任的，应以企业的赔偿责任作为保险标的参加保险。如产品责任保险。某专业公司生产的产品，用户在使用过程中由于产品的内在质量原因而遭受身体或财物损害，应由产品生产者承担赔偿责任的，可由保险公司进行补偿。

（5）各种人身保险。为增进企业职工的社会福利，提高企业对职工的凝聚力，可为职工办理各种人身意外伤害保险，使职工在发生疾病、意外伤害以致残废、死亡时，能获得一定的经济援助。亦可办理外出人员保险。这是企业为出差的人员提供经济保障的保险项目，企业可与保险签公司订协议，按时将企业出差人员名单报保险公司，并缴纳相应的保险费，如出差在外的职工因病死亡或因发生意外事故而死亡或残废，保险公司可支付约定的保险金。另外，各种特约的人身意外伤害保险。企业职工在日常工作或在执行各种特别的生产任务时，可根据不同情况向保险公司洽谈投保各种短期或长期的特约人身意外伤害保险。保险公司应根据实际情况设计出新的保险种类，以满足各方的需要，为改革、开放提供配套服务。

三、保险事故发生后应做好索赔工作

企业参加保险后，如发生财产损毁，应立即仔细核对保险单，看损毁的财产是否包括在参加保险的项目之内，以及发生的事故是否属于保险责任范围，做到心中有数。如属保险责任范围，就要及时通知保险公司，并保护好出事现场，以便保险公司派员勘查。在保险整个查勘现场、估计损失、核对帐目、清理损余等一系列工作过程中，企业应派专人协助，并负责正确解答保险理赔人员提出的各种问题。

同时，在索赔过程中，企业应对保险的赔偿范围与方法有进一步的了解。保险公司的补偿仅使损失恢复到发生损失前的经济状态；保险公司可以选择货币支付、或修复原状、或部分换置的方法来补偿被保险人的损失。如设备损坏了几个零配件，一间房屋损坏了门窗等，可以进行局部修补。被保险人不能因小损而放弃全部保险标的，要求保险公司予以全部赔偿。

值得引起注意的是，如果保险事故是由第三者责任所引起的，则被保险人从保险公司获得赔偿之后，必须将对第三者享有的追偿有关损失的权利转让给保险公司，并协助保险公司向第三者进行追偿，而不能从第三者那里再得到额外的赔偿。

四、企业参加保险应注意的事项

企业参加保险自然有订立保险合同，订立合同各负有一定的义务并享有一定的权利。因此，企业作为投保人签订保险合同时，应注意以下事项：

（1）遵守诚信原则。我国《经济合同法》规定，“投保方如隐瞒被保险财产的真实情况，保险方有权解除合同或不负赔偿责任”。在保险中，要把诚信作为首要原则予以强调，这是因为合同当事人的一方是投保方，他想把风险转嫁出去，投保人对他要保财产的危险状况最为清楚。而承担风险的另一当事人，即保险人除了调查所得的情况以外一无所知，保险人只能根据投保人的陈述来决定是否承保和如何承保。投保人对于重要事实陈报不实，将影响保险人一方的利益。如果在索赔时提供假证明，中途改变危险情况而未通知保险人等等也都有属于违反诚信。

（2）在收到保险单后，要仔细注意核对以下项目：①保险标的，即所保的财产。不论是固定资产还是流动中的货物，只要投保人对它具有可保利益，均可作保险标的列明在保险单中。如果财产内容不止一项，须连同每项的保险金额分项列明。②保险事故种类。各种财产保险单因所承保的责任范围大小不一，承保的险别也不同。如有些火灾保险单包括地震、洪水；海上运输险中有平安险、水渍险、一切险等等。须将险别名称一一标明，并仔细查看是否遗漏。③保险责任开始日期及保险期限。④保险费率与保险费。保险费率是计算保险费的依据，而保险费的交付是保险合同成立的前提。在接到保险单后，经认真复审无误后，应及时缴纳保险费。⑤保险金额。保险金额是正确计算保险费及进行保险赔款的重要因素及依据。⑥保险合同的其它条款，其中主要包括除外责任、赔偿办法以及保险人根据需要选入保险单的条款。