云南省农村社会养老保险的发展与对策

【摘要】云南农村老龄人口的比例与增长速度明显高于同期城镇的同比水平，特别是目前农村面临着青壮年人口的大规模转移，再加上养老保障制度残缺不全，农民老无所养的问题越来越严重，云南农村社会养老保险问题，成为经济和社会发展中一个亟待解决的重大战略问题。本文通过对云南农村社会养老保险投保能力的实证分析，从五个方面提出了发展云南省农村社会养老保险的对策。

【关键词】云南省 农村社会养老保险 发展与对策

一、云南农村社会养老保险的现状

农村社会养老保险是国家保障全体农民老年基本生活的一项社会保障制度，是政府的一项重要社会政策，它是指我国农村的非城镇人员（包括乡镇企业职工）支付一定的劳动所得，在丧失劳动能力时从国家和社会取得帮助，享受养老金，以保障衣、食等基本生活需要的一种社会保险制度。农村社会养老保险以农村家庭养老、土地养老的补充形式在农村推行。1992年，民政部要求各地根据《县级农村社会养老保险基本方案》规定的原则，积极组织本地进行试点。当年，云南省人民政府根据国务院的有关规定，下发了《云南省人民政府办公厅关于开展农村社会养老保险工作的通知》，并在曲靖市、建水县、潞西市开展了试点工作，1993年又增加了宜良县、楚雄市、个旧市、开远市进行试点，1995年在全省普遍推开。截至2006年12月31日，全省参加农村养老保险人数为139.25万人，比上年增加1.45万人。有5.5万人领取了养老金，比上年增加0.2万人。农村社会养老保险费收入0.32亿元，农村社会养老保险资金支出0.12亿元。

云南2002年底农业人口3636.3万人，占常驻人口的83.9％，农村老龄人口(65岁及以上人口)占农村总人口的6.16％，65岁以上的人口比例较全省平均水平高0.16个百分点，这标志着云南已经跨入老龄化社会行列，且老龄人口的绝大多数在农村。同时，伴随着人口老龄化趋势及家庭“四、二、一”人口结构的形成，家庭小型化也在发展。因此，云南农村老年人的养老生活保障问题成为一个突出的社会问题。

另外，经济体制改革和沿海地区对外开放创造了大量的就业机会，吸引大量农民进城务工经商，进城的农民工大多数是年轻人，年轻人在外工作对留在农村的老人养老产生了不利影响。随着计划生育政策的显效，农村家庭子女数急剧下降，老年人独居、老年夫妇身边没有子女的家庭越来越多。这些变化使得传统的家庭养老保障已经不能满足农村老人的养老需求，需要建立社会性的养老保障。

近年来，随着云南省经济的发展，城市化进程的加快，高科技开发区、大学城的相继建立，“圈地”、“征地”运动的兴起，使得农村耕地面积急剧减少。同时，由于农产品销售价格较低，农民的收入很低，农民负担很重，因此来自土地的农业收入已难以保证农民的基本生活，以之养老成为奢望。

二、云南农村社会养老保险投保能力的实证分析

1、条件假设

（1）设定养老金领取条件

假设农民在X岁时开始参加社会养老保险，在m年后开始每年年初领取养老金，直至死亡停止领取。

（2）缴费期限、缴费年龄和领取年龄的设定

被保险人的缴费期限分为趸缴和分期缴纳两种情况。

（3）缴费年龄和领取年龄的设定

设定20岁为农民参保年龄，养老金领取年龄可规定为60岁、65岁、68岁三个年龄段由参加保险的农民自己选择。

（4）保费的设定

与商业保险一样，保费包含纯保费和附加保费两部分，考虑到云南省的实际情况，政府的补贴费用等于附加保费的部分。

（5）死亡率和预定利息率的设定

这里所使用的生命表是“中国人寿保险业经验生命表(1990--1993)男女混合表和换算表。预定利率的下限选定为当前保监会规定的寿险预定利率2.5％；预定利率的上限选定为成熟市场国家利率上限的平均值6％。

2、保费计算公式

根据以上假设条件，本文利用以下公式来计算X岁投保时，延期m年的期首付养老保险金的趸缴纯保费和分期缴纳的纯保费。

（1）X岁投保、保险金额为1元、延期m年的期首付生存年金的趸缴纯保费计算公式为：

3、缴费能力分析

以云南省2004年的农村居民平均每人人均生活消费性支出1870作为保险金额，乘以在预定利率为6％和2.5％的假设条件下的保险费率，得出纯保险费值：

纯保费=人均生活消费支出保险费率

从表1和表2的计算结果可以看出，在预定利率为6％的情况下，20至30岁之间的年轻的农村居民具有较高的投保能力。以20年缴费期限为例，20岁投保的人，年缴保费为116.43元，30岁投保人的年缴保费为203.75。在预定利率为2.5％的情况下，以目前云南省农村居民的收入水平和消费水平，云南省农民是没有投保能力的。

同时保险费率的大小除了受经济发展水平、收入水平、生活消费水平等因素影响外，缴费年龄、缴费期限同样影响保险费率的大小，缴费年龄越大，同期所缴的年缴保费的保险费率越高；相同投保年龄缴费期限越长，所缴的年缴保费的保险费率越低。预定利率的高低对保险费率的影响也非常大，它是影响云南省农村社会养老保险的经济可行性的关键因素。预定利率越高，所计算出来的年缴均衡纯保费越低。因此。适当地提高预定利率水平可以大大减少投保人的缴费水平。

三、云南省农村社会养老保险的发展与对策

1、发展农村经济，提高农民收入

在云南农村，经济条件是制约社会养老保险开展的根本因素。现阶段云南经济整体实力不强，中央和地方财政都不太可能在短时期内给予农村社会养老保险大量的补贴。在这种情况下，农村只有依靠发展自身的经济实力，优化农村经济结构，实现农业经营产业化，确保农民的收入可持续提高，增强投保社会养老保险的能力，才能做到老有所养，老有所依。在发展农村经济的过程中，政府可以通过政策倾斜、产业引导、增加投入等方式，加快农村经济的发展。

2、加强法制建设，提高农民保险意识

综观世界发达国家的社会养老保险，无一不是通过立法后，在政府的推动下才得以迅速发展。我国的理论研究和法制准备工作已明显滞后于我国农村社会养老保险的实践。为此，国家应该出台一部农村社会养老保险方面的基本法律，使该项工作真正步人法制化和规范化的轨道。同时，云南要把农民传统的养儿防老的观念转变为社会养老上来，通过社会养老所带来益处的示范效应来带动，使得农民愿意把有限的财力投入到社会养老保险中来。

3、要以“低水平，广覆盖”作为云南农村社会养老保险的目标

在目前云南省的经济发展水平和农民的收入消费水平还比较低的情况下，要全面推进云南省农村居民的社会养老保险是有一定的困难的。因此，目前云南省农村居民的养老宜采取以家庭养老为主，同时以社区(集体)保障、国家救济相结合的保障形式。家庭保障仍然是云南农村养老保险的主要方式，同时应赋予农民最低生活保障制度。所以我们应该坚持“低水平，广覆盖”的进入原则，采取“先易后难、由点到面、逐步推进、重点突破”的方针，有计划分步骤地抓好这项工作。同时本着“两个先行”的原则推进云南农村社会保障工作的进行，其一是被征地农民养老保险制度先行，被征地农民养老保险如同其就业安置问题一样重要，事关云南省的稳定和协调发展的大局。其二具备了条件的地方先行，对城市周边比较富裕的农村居民鼓励或强制他们加入社会养老保险。

4、农村居民社会养老保险的推广对象应该是40岁以下的群体

对于40岁以上的农村居民可以根据个人的支付能力加入社会保险。对于缴纳不起保费的农民，政府可以采取灵活的方法，如采取低保费低给付，提高预定利率和结合家庭养老或社区养老方式进行平稳过渡。

5、建立健全云南农村社会保障基金的运行机制

农村社会保障基金的有效运行，对农村社会保障基金的保值、增值有很大意义。云南农村社会保障基金在遵循安全性、流动性原则下，对基金可以进行各种投资运用，确保资金运用的收益率大于通货膨胀率。运用收益部分对农民分红，可以补回物价上涨对农民各种给付造成的影响。国际上通行的资金运用方式有存入银行、发放贷款、购买债券、购买股票、投资房地产、投资企业项目等。云南省应该结合自己的实际情况，选择合适的方式以确保资金的保值、增值。

【参考文献】

[1] 云南省财政厅:2003,《云南50年财政统计》，云南人民出版社。

[2] 曹建方等:2006,《探索、创新、发展》，云南人民出版社。

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