财政预算草案报告讲话

各位代表：

我受县人民政府委托，向大会报告我县**年财政预算执行情况和**年财政预算草案，请予审议。并请各位政协委员和列席人员提出意见。

一、**年财政预算执行情况

**年，全县各级各部门认真贯彻落实县委、县政府的决策部署和县十四届人大六次会议的有关决定决议，积极组织收入，充分发挥财政职能作用，圆满完成财政收支预算和各项目标任务。

**年全县完成财政总收入21002万元，比上年增加3217万元，增长18.09%。其中地方一般预算收入完成14654万元，比上年增加2114万元，增长16.86%；上划中央增值税、消费税完成4488万元，比上年增加863万元，增长23.81%；上划所得税完成1860万元，比上年增加240万元，增长14.81%。国税完成7459万元，比上年增加1453万元，增长24.19%；地税完成4965万元，比上年增加895万元，增长21.99%；财政完成8578万元，比上年增加869万元，增长11.27%。

**年全县完成财政总支出73680万元，其中地方一般预算支出71708万元，完成调整预算的89%，比上年增加18880万元，增长35.73%；上解支出1972万元。

预算收支执行结果，**年全县一般预算收入14654万元，上级补助收入60761万元，调入资金110万元，全年财政决算总收入75525万元；**年财政决算总支出73680万元（含专项上解支出1972万元）；上年结转本年支出7609万元；本年结转下年支出9395万元；当年节余59万元，历年累计赤字1293万元，则**年底累计赤字1234万元。总的来讲，**年财政预算执行情况较好：

（一）财政收入较快增长，财力基础不断夯实。**年，全县加快经济发展，积极培植财源，依法组织收入，财税收入再上新台阶，突破2亿元大关，达到2.1亿元，为年初预算的105.44%,增长18.09%，保持了连续5年高幅度增长的速度。并且税收收入增长较快，**年税收收入增长29.56%，其中增值税完成5980万元，增加1144万元，增长23.66%，营业税完成2994万元，增加692万元，增长30.06%，非税收入增幅比前几年平均增幅下降5.2个百分点，税收收入增长好于非税收入增长，说明我县财税收入质量在不断改善。与此同时，上级政策支持力度加大，财力补助资金大幅增加，经费保障能力提高。2004年以来，中央、省政府缓解县乡财政困难步伐加快，我们紧紧抓住机遇，积极争取上级支持，效果明显，**年，一般转移支付比上年增长40.3%，缓解县乡财政困难转移支付比上年增长15.4%，上级专项资金比上年增长84.84%，增幅在全市乃至全省都处于较高水平。

（二）财税改革稳步推进，改革成效不断显现。一是不断创新税收征管办法，大力推行科技化管税、信息化管税、精细化管税，大力推行“一站式”服务、“一窗式”办理、“一户式”存储，实行网上办税，提高办税效率，创新纳税服务。二是全面实施“乡财县管乡用”改革，制订改革文件、召开相关会议、建设信息网络、搞好财务清查。6月1日，“乡财县管乡用”新体制正式实行，有效的加强乡镇收入管理，规范乡镇支出行为。三是稳妥推行部门预算改革，**年对林业局等6个单位实行部门预算改革试点，财政部门精心组织，试点单位密切配合，部门预算改革顺利实施，达到了预期目的，同时，就部门预算改革情况在第十四届人大常委会第三十五次会议上做了专门汇报。四是进一步完善工资统发制度，扩大统发范围，**年又新增22个乡镇及农口、卫生系统8个单位纳入县财政工资统发范围。目前，全县除林业局、农机局外，财政全额单位都已纳入县财政工资统发。此外，政府收支分类改革平稳实行，政府采购管理进一步规范，国库集中支付改革准备就绪。

（三）财政支出结构优化，重点领域保障有力。在安排支出上，我们控制总量，调整结构，突出重点，灵活调度资金，确保了各项重点支出需要，较好地服务了全县改革、发展、稳定大局。一是确保人员经费到位，按规定落实工资改革政策，按时足额发放工资，严格规范机关单位津贴补贴政策，津贴补贴改革稳妥推行。二是优先发展教育，教育支出19179万元，比上年增加8422万元，确保教育工资到位，加快教育危房改造和校舍建设，全面实行农村义务教育经费保障机制改革，逐步将农村义务教育纳入公共财政保障范围。三是支持社会保障和就业、医疗卫生等事业发展。社会保障和就业支出12482万元，比上年增加3032万元，增长32.08%；医疗卫生支出4279万元，比上年增加2861万元，增长201.76%，主要是推行新型农村合作医疗改革增加支出。四是加大“三农”投入，公共财政的阳光越来越多地照耀到农村。**年，全县“三农”投入乡村道路建设1470万元、粮食直补696万元、良种补贴2175万元、石油价格改革补贴478万元、扶贫140万元、农业综合开发689万元、农民工就业培训140万元、新型农村合作医疗2997万元、农村救助302万元、退耕还林1199万元、村级补助690万元、以及农业、林业、水利、农村义务教育、计划生育奖扶等方面支出。五是消赤减债，清理教育“普九”债务和乡镇债务，偿还“两会一部”再贷款，消化历年赤字。

（四）财政管理不断加强，财税秩序得到规范。一是开展经常性的收入收缴情况检查和专项稽查，严格依法缴纳税费，防止收入“跑冒滴漏”。二是规范支出管理，核算中心严把支出关口，全年共拒报违纪开支153笔，金额140万元，退报手续不完善开支175余笔，金额165万元。三是严格基建项目验收审核，全年共验收审核基建项目119个，送审金额5491万元，审定金额4905万元，审减率11%。四是加强国有资产管理，对全县行政事业单位进行了全面的清产核资，清产核资单位235个，核实资产帐面值总额7.04亿元，同时,对企业和企业化管理的事业单位进行产权登记,登记单位38个,登记的实收资本总额8421万元。五是进一步完善涉农补贴资金的发放工作，建设“中国农民补贴网”，把全县22个乡镇和茶铺茶场的所有农户，共18.54万户67.8万农民的基本数据全部录入网络，确保涉农补贴资金按时足额发放到农户手中，架起了党和政府与农民的“连心桥”。

**年财税工作卓有成效，但也存在一些困难和问题。财税收入虽然增长较快，但收入规模小，缺乏骨干税源点，财力不强，尚属省财政困难县；收支矛盾突出，工资和津贴补贴改革、确保各项重点支出等政策性增加的刚性支出大幅度增长；债务负担重，防范和化解财政风险的任务艰巨；财政支出结构不够优化，财政资金使用效益有待进一步提高；收入征管仍然存在不少漏洞等。对这些问题，我们必须高度重视，认真研究措施逐步加以解决。

二、**年预算草案

根据县委、县政府对今年经济工作的部署，**年财政收支预算的初步安排是：

收入预算安排：一是**年全县财政征收收入安排23522万元，比上年实际完成数增加2520万元，增长12%。其中地方一般预算收入安排15920万元，比上年增加1266万元，增长8.64%；上划中央增值税、消费税安排5519万元，比上年增加1031万元，增长22.97%；上划所得税安排2083万元，比上年增加223万元，增长12%。分部门安排情况：国税安排9174万元，比上年增加1715万元，增长23%；地税安排6057万元，比上年增加1092万元，增长22%；财政块收入安排8291万元，比上年减少287万元，下降3%。以上是向人大报告的12%的增长，工作目标力争达到18%的增长。二是上级转移性收入（不含上级专项补助收入）按**年市与县的结算数安排。

支出预算安排：**年地方一般预算收入15920万元，预计上级补助收入40605万元（不含上级专项补助收入），调入资金260万元，全年预计可安排财力56785万元。按照预算平衡的原则下，安排**年财政支出56785万元（不含上级下拨的专项支出），其中一般预算支出安排54985万元，专项上解支出安排1800万元。**年财政支出预算总体上维持**年预算编制口径不变，在**年支出预算口径的基础上，安排增人增支及工资增支等正常增加的经费；落实公检法司公用经费保障要求，并核定公检法司非税收入体制；调整乡镇畜牧人员原基数包干的经费预算办法，把乡镇畜牧人员按统一标准预算经费；安排中型水利管理单位和乡镇水管站体制改革财政补助经费；实行乡镇第五轮财政体制，增加乡镇农民技术员和社区居委会补助经费；增加村级补助支出，落实村干部基本工资、离任村主职干部生活补助，补助村级公用经费；安排机关单位津贴补贴和事业单位绩效工资资金，严格规范公务员津贴补贴和实行事业单位绩效工资政策；适当调整专项支出，专项支出增减按文件和有关会议确定的数安排预算；上解上级支出按**年市与县的结算数预算。

三、扎实工作，圆满完成**年预算

为确保**年财政收支预算的圆满实现，我们将重点抓好以下几个方面的工作：

（一）积极组织收入，努力提高财政的保障能力。一是加强财源建设。按县委、县政府经济工作会议要求，大力招商引资，加快工业发展、优化发展环境，培植发展壮大财源，为财政增收提供可靠税收来源。二是强化收入征管。突出征管重点，全面分析监控重点税源企业、行业的生产经营和纳税情况。加强发票管理，实行以票管税，以票控税。切实抓好家用车辆、摩托车的税收管理，落实车辆税收“一条龙”管理办法。依法加强对资源型企业的税收征管，着力监控资源型产业、新兴行业和新兴领域的税收入库情况。强化均衡入库，科学分析税源，研究征收措施，将任务进行层层分解，建立责任制，严格按进度要求考核，确保收入按时保质保量完成。优化财税环境，要利用各种途径，采取多种形式，把税法宣传到位，在全社会形成依法纳税的主流意识。严格依法治税，依率计征，不收过头税，认真清理税收优惠政策，加强税收稽查，防止收入“跑冒滴漏”。三是继续努力做好争取上级政策支持的各项工作。要了解信息，研究文件，吃透政策，科学编制报表数据，主动协调关系，积极反映我县财政困难的现状，力争得到上级更多的财力支持和项目支持。

（二）加强支出管理，大力倡导勤俭节约的优良传统。一是严格预算约束。严格执行人大批复的预算，非特殊情况，不再追加新的支出，努力缩小预算执行结果与预算的差距。二是确保重点支出。保工资，落实好国家工资政策，严格规范公务员津贴补贴和实行事业单位绩效工资制度。加大支持“三农”力度，促进农业生产、农民增收、农村发展、加快城乡协调发展步伐。继续增加教育投入，健全和完善农村义务教育财政投入机制。积极支持社会保障体系建设。积极支持卫生事业发展，进一步推进新型农村合作医疗制度改革，支持乡村卫生院建设。进一步保证政法机关履行职能的经费需要，努力创造和谐稳定的社会环境。三是严格经费管理。按照建设节约型社会的要求，严格日常经费管理，加强节约型机关建设，控制和规范招待费、会议费、差旅费、考察培训经费等一般性支出，确保单位运转。四是勤俭节约，坚决反对铺张浪费。财政收入取之于民，用之于民，任何时候都不能铺张浪费、大手大脚。当前，我县经济社会发展水平还不高，财政还很困难，急需花钱的地方很多，急需帮助的困难群体很多，我们更要厉行节约，管好用好每一分财政资金。

（三）严格财税监管，切实提高财政资金的使用效益。继续开展经常性的税收征管检查和收费收缴情况检查，整顿收入秩序，堵塞收入漏洞。推进专项资金的规范管理，完善资金管理办法，努力做到专项资金公开、透明、规范。进一步完善财政监督机制，提高财政监督水平，对一些事关国计民生的重点支出，不仅要努力做到资金保障有力、管理严格规范，而且要更加注重增强政策执行的公开性和公正性；加大对重大财政政策执行过程的监督力度，着力监督涉及群众切身利益的财政资金使用情况。自觉接受人大、审计、纪检监察部门的监督以及社会团体和舆论的监督，牢固树立依法理财和为民理财的意识，预防各类违反财政法规问题的发生。积极推进财政绩效评价工作，加强对重点项目支出的绩效评价，通过严格监管、追踪问效，把钱花在急需处，把钱用出效益来。

（四）深化财税改革，进一步提高财税管理水平。一是完善财政体制。实行乡镇五第轮财政体制，调整乡镇收入体制分成办法，对乡镇招商引资新办工业企业且税收增长好的企业加大奖励力度，激发乡镇培植财源、招商引资的积极性，共同努力做大财政收入“蛋糕”。二是深化部门预算改革试点。继续在六个试点单位实行部门预算，完善支出定额标准，提前编报时间，解决编制过程中出现的问题，为进一步推广部门预算总结经验。三是推进国库集中收付制度改革，今年，在六个单位实行国库集中收付试点，取得经验后，逐步扩大范围。四是进一步规范非税收入管理。继续完善“单位开票、银行代收、财政统管、政府统筹”的非税收入征管模式。五是加强行政事业单位资产管理，探索建立资产管理与预算管理有机结合的新机制。六是进一步加强“金财工程”“金税工程”建设。

各位代表，**年的预算任务光荣而艰巨，我们将在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，开拓进取，扎实工作，为全面建设小康**再做新贡献。