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1933年初秋，钱钟书从清华大学外文系毕业，校方早有意让他留校或在西洋文学研究所攻读硕士学位。大概在他四年级时，校长罗家伦就特地将他叫去，告诉他校方打算破格录取他为研究生，希望他能留下来。还有几个教授也跑去做他的工作，哪知却都被钱钟书一口回绝。他说：“整个清华没有一个教授有资格充当钱某人的导师！”瞧，好一副狂放不羁之态！他这种“狂”，连在上海光华大学担任中文系主任的其父钱基博都感到震惊和担心，他写信警告钱钟书“勿太自喜，以汝之记丑而博，笔舌犀利，而或操之以道险之心，出之以僻之行，则汝之学力愈进，社会之危险愈大。”
1972年，钱钟书和夫人杨绛结束了下放，回到了北京。当时，政治空气仍然险恶，众多的文人学士根本不敢从事学术研究。但钱钟书却“顶风作案”，开始了130多万字的巨著《管锥编》的写作。他这种非凡的胆量，在某些人看来，是够“狂”的。胡乔木是钱钟书的好友。有一次，他请钱钟书为自己改诗。钱钟书一点不顾情面，照样在上面大动干戈，把胡乔木写的诗弄得面目全非。在某些人看来，钱钟书也是够“狂”的。
其实，钱钟书先生的狂，不是狂妄，而是狂放，是一个具有狂放豪迈性格和率真正直品质的人。正如钱钟书先生本人所言：“人谓我狂，不知我实狷。”狷者，耿直也，不肯同流合污。这是一种自洁的精神。这种精神，不是一般人能做到的，只是钱钟书始终坚守着它。
1939年，钱钟书才29岁，就开始撰写《谈艺录》，毫无顾忌地直抒胸臆。清代诗人袁枚著有《随园诗话》，他主张做诗靠“性灵”，“下笔构思全凭天分”，无需要有什么学问。钱钟书毫不客气地驳斥道：“夫直写性灵，初非易事。性之不灵，何贵直写。”钱钟书直言不讳地批评袁枚是个“不负责任之人。”从表象上看，钱钟书先生似乎“狂”得不近人情，目中无人。但究其本质，钱钟书先生又是个性情中人，是个有社会责任心和善良之心的好人。
上世纪80年代，一个叫鲍玉珩的人在北京师范学院英语系学习。他借助一位同学家长与钱钟书的老关系，便常去钱家向钱钟书请教，钱先生总是给予热情帮助和鼓励，常签名赠书给他，还写长信回答他提出的理论问题。此人考上研究生后，他所在的街道工厂要停发他的工资，而那时他已结婚并有一。别人劝他不要读研究生了，他自己在无奈中也有这种想法。但钱钟书知道后立即打电话叫他来。他来后，钱先生劝他说：“考上了不容易，不上岂不太可惜”！随即拿出800元钱送给他，并说以后每月补助他50元供他读研究生。鲍玉珩当时感动得顿时大哭起来。钱老安慰他说钱是身外之物，放着也没用。如今，鲍玉珩已是留美博士，一直记着钱老的恩情。
说实在的，笔者挺欣赏、挺喜欢钱钟书先生的“狂”。因为这“狂”是正直，是敢言，是勇为，是独创，是负责，是善良。依笔者之见，身为知识分子，就得具有一种狂放的气质。只有如此，他们才能多有创新，大有作为；他们才能活得不谀不媚，清白堂正。身为知识分子，就得敢想敢说敢做敢创新，就得刚正不阿，善良无欺，就得有强烈的社会责任心，就得有治学和修身的自觉性，就得有坚持真理的不屈精神，不追求‘官’与‘不官’，只追求实事求是。
[内容摘要] 经济全球化和社会信息化使洗钱活动更便捷，网络银行和电子商务使洗钱者“如虎添翼”。洗钱已成为国际社会十大犯罪之首，它是一种借助银行渠道，有计划、有预谋的高科技犯罪，因此，关注银行反洗钱现状，研制相应的防控对策，意义重大。2003年央行施行“一个规定两个办法”，拉开了我国反洗钱的序幕。本文通过对银行反洗钱现状的分析，探析反洗钱的若干法律问题(1)。 [关键词] 银行 反洗钱 法律问题 对策 计划经济年代实行严格的外汇管制，不法分子无法洗钱；改革开放后内地就出现洗钱犯罪。“白领犯罪在20世纪90年代表现为洗钱”。金融系统是洗钱的易发、高危领域。据国际货币基金组织前总裁米歇尔？康德苏的估计，全球每年的洗钱数额达6000亿美元，占国民生产总值的2%-5%左右。国际社会已将洗钱列为十大犯罪之首。因此，遏制洗钱犯罪，势在必行。 一、洗钱罪概述 （一）洗钱犯罪的含义 洗钱，顾名思义就是把赃钱清洗干净，给非法的资金披上合法的外衣。它最早出现在20世纪20年代，当时美国芝加哥的一黑帮分子开了一家投币洗衣店，在每晚计算当天的洗衣收入时，他把其它、走私、勒索等非法收入混入洗衣收入中，再向税务部门纳税，扣除应缴的税款后，剩下的非法收入就成了他的合法收入，这就是“洗钱”的由来。各国的法律及国际公约对“洗钱”有不同的表述，通常是与各国对洗钱罪的界定相适应的。国际金融行动特别工作组认为，凡隐瞒或掩饰因犯罪行为所取得财物的真实性质、来源、地点和流向，或协助任何与非法活动有关的人规避法律应负责任者，均属洗钱行为。 《刑法》第191条规定，洗钱犯罪是指明知是毒品犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪和黑社会性质犯罪的违法所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质而采取的提供资金账户，协助将财产转移为现金或者金融票据，通过银行转账或者其他方式协助资金转移，协助资金汇往境外，以其他掩饰、隐瞒犯罪的违法所得利益转移为合法财产，所转移的违法所得及其收益达到一定数额的行为。《金融机构反洗钱规定》将洗钱的上游犯罪增加了“或其他犯罪”，将洗钱行为表述为：“将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪或其他犯罪的违法所得及其产生的收益，通过各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质，使其在形式上合法化的行为”。 （二）洗钱犯罪的特征 洗钱犯罪有如下几个特征：一是有预谋的故意犯罪；二是利用银行或地下钱庄进行；三是具有跨国性。各主权国家司法管辖权有限，不能越界追逃；四是缺乏可识别的受害者，难以引起人们的注意。 （三）洗钱犯罪的危害 洗钱犯罪危害性大，破坏经济建设，影响金融业的健康发展。一是为有组织犯罪提供资金来源；二是助长刑事犯罪，危害社会稳定。洗钱的高利润会刺激犯罪分子的欲望，助长了其嚣张气焰，给社会带来危害；三是助长官员贪污腐败，造成贪官外逃。我国的资本外流数额排行世界第四位，仅次于委内瑞拉、墨西哥和阿根廷，已给经济发展带来负面影响；四是损害金融机构的声誉，严重影响银行业务的拓展，诱发金融危机。如国际商业信贷银行倒闭，原因之一就是参与洗钱；五是严重损害了社会公平原则，冲击合法经济，破坏国家投资环境。 二、金融机关反洗钱的现状 （一）形形色色的洗钱犯罪 近年来洗钱犯罪日益增多，数额不断上升。主要表现为：一是利用地下钱庄把在国内犯罪所得赃款清洗到境外。首先赃款所有者在境内将要清洗的赃款交给地下钱庄的经营者，然后在境外从地下钱庄的同伙处提取被清洗过的赃款。如厦门远华走私案中，赖昌星通过晋江“东石丽”地下钱庄疯狂洗钱。二是利用同海外公司签订假进口合同，以 金融机构信用证支付方式将资金汇往境外，即将犯罪所得资金转移到境外金融保密制度比较严格的国家和地区。三是利用他人身份证件或假身份证件开立账户，通过金融机构存取、转账等方式转移非法资金进行洗钱。四是利用借贷方式洗钱。首先通过向他人借大额钱款，然后再用赃款偿还债务，使赃款被清洗成来路合法的款项。五是利用外汇黑市把赃款兑换成外汇，再将其走私出境，从而达到洗钱的目的。六是通过成立皮包公司或者利用其它单位走账进行虚拟贸易，伪造经营业绩，谎报收入，然后以公司经营所得的名义将犯罪收入向税务当局申报纳税，将赃款变成完全可以公开的正当收入。 （二）银行反洗钱的现状 1、金融环境不够规范，金融秩序有待完善。随着外资银行的进入，银行业竞争出现白热化，有的银行见钱就揽，有钱就收，忽视了对钱的性质和来源的了解。甚至明知该钱的来路不正，仍帮其转款或做其他处理。所以在金融秩序混乱的地方，很难有效地预防和查处洗钱活动。 2、部分人员反洗钱的意识淡薄。对反洗钱工作的重要性认识不足，错误地认为反洗钱是发达国家的专利，没有必要盲目跟风，否则会失去大量客户。甚至“睁一眼、闭一眼”，麻木不仁，使银行成了洗钱的工具。 3、员工业务素质不高。缺乏过硬的业务知识和专业技能，即使面对可疑的金融交易或者明显与洗钱有关联的交易，也难以进行辨别。有些人工作责任心不强，有章不循、有禁不止，结果使犯罪分子有机可乘，实施洗钱等金融犯罪轻而易举，根本无法有效防范和查处洗钱。 4、法律法规不够健全和完善，缺乏可操作性。实践中多数巨额黑钱都是通过各种银行、在不受任何监控的情况下被转移出去的。 三、银行反洗钱的具体对策 （一）建立健全法律体系。我国反洗钱的最早立法是1990年《关于禁毒的决定》。1997年《刑法》正式对洗钱罪作出规定，2001年《刑法修正案（三）》加以补充，2003年央行又颁布《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》及《金融机构大额和可疑外汇资金报告管理办法》三大规章的， 2011年修改的《中国人民银行法》确定了央行反洗钱的法定职能，反洗钱法律体系基本形成。但与发达国家相比尚有差距，必须抓紧制定《反洗钱法》。首先，要明确反洗钱的定义和范围，确立其设立模式、性质、职能；配备专职人员，明确其责任。其次，扩大洗钱罪的上游犯罪，把贪污贿赂、盗窃、抢劫、偷税、、贩毒、诈骗等严重犯罪也列入。既打击洗钱又遏止其上游犯罪，使犯罪分子“无处洗钱”或“无钱可洗”。最后，实行举证责任倒置制度。实施洗钱罪上游犯罪行为人如果不能说明自己所持有的财产性质或来源合法，就推定为洗钱犯罪所得进行定罪。可喜的是反洗钱法草案已于06年4月25日，提交人大常委会审议，预计8月份颁布实施。（二）加强银行内部监控。金融机构应遵守相关法律、法规，完善内控制度并报央行备案，严防金融机关成为洗钱“黑道”。一是利用现有的力量和机构成立专门的反洗钱工作机构或者指定专人负责反洗钱工作，配备必要的管理人员和技术人员，在各关键部门设立反洗钱联络员。二是按照分级管理原则，对下级分支机构进行指导、监督、核查。三是各商业银行之间应密切配合，相互协作，同时把反洗钱工作纳入年终考核范围，常抓不懈。四是严格执行反洗钱责任制，并建立和完善人民银行对商业银行、保险、证券机构反洗钱监管制度，明确其现场和非现场监管职能。 （三）建立系统化工作机制。一是各银行应逐步完善报告制度，监控大额可疑资 金交易。银行对大额现金、存款、汇款和保管箱业务；对资金在金融体系 内部及跨境转移，且无明确商业或正当目的活动；对客户的资金来往发生不寻常变化的均应特别引起注意，发现交易可疑的，应当按照规定时间限制和规定程序向监控中心报告。单位之间金额人民币100万元以上、外汇50万美元以上的单笔转账支付；个人金额人民币20万元以上、外汇10万美元以上单笔现金收付，都属于大额交易，必须加以重点审查、分析，发现涉嫌犯罪的应当及时报案。二是注意保存内部交易记录和业务凭证，以备执法部门调查取证。对账户资料和客户交易纪录的保存期限自销户之日起至少5年，如：个人账户的姓名、身份证号码、住所等；涉及可疑交易的，至少保存20年。保存期的文件资料应是原始凭证、监管部门认可的电子介质文件资料，且保证资料的完整性和法律有效性。 （四）实行存款实名制。这是银行防范洗钱犯罪的基本措施。金融人员应提高思想认识，严格遵守《个人存款账户实名制规定》，建立客户身份登记制度。在办理存款、结算业务时，应审查其身份并记录在案、核对存档。对他人开立个人存款账户的，应严格按规定核对人和被人的身份资料并做好登记工作。对单位客户应按银行有关规定要求其提供合法的证照、文件及资料或经公证的复印件，确认客户的注册名称、注册地址、组织形式、经营范围、单位负责人、财务状况等，开立账户应由单位法定代表人或负责人直接办理，对授权他人办理的，要求其出具负责人的授权书及其身份证件及被授权人的身份证件；不得为客户开立假名、匿名账户，不得为身份不明的人提供存款、结算服务。 （五）加强员工培训。洗钱作为一种高智商的隐蔽性犯罪，不会被轻易发现。因此，要取得反洗钱工作成效，不仅需要完善相关立法，还需要一大批熟悉法律、精通业务的从业人员。要加强对员工法制教育和思想道德教育，平时注意对员工进行反洗钱的操作程序、应紧处理措施的指导与培训，确保所有员工熟悉相关法律和操作规程，懂得如何甄别异常资金，侧重对一线临柜人员识别客户和可疑交易的教育培训。 （六）加强信息交流。注意从中发现洗钱犯罪活动的蛛丝马迹。一是加强金融内部的信息交流，要通过内部网络对客户信息共享，减少获取信息成本，准确判断是否可疑交易。二是建立信息交流机制，通过银行间的信息中心进行交流。三是加强与其他机构的合作，特别是与公安、司法机关的协作，包括报送信息交流，依照有关规定协助、冻结、扣划客户存款。 （七）加强国际合作。洗钱犯罪具有跨国性。不法分子往往会选择“洗钱天堂”（没有把洗钱规定为犯罪的国家）或者反洗钱法规不完善、反洗钱人员经验不足的国家进行活动，因此，借鉴国外经验，加强国际合作，显得尤为重要。美国政府发表的《全球毒品和洗钱防治策略》指出，土耳其、希腊、俄罗斯和塞浦路斯是世界四大洗钱中心，是洗钱犯罪最为猖獗的地方。各国纷纷制定法律法规加大惩治力度。如美国1970年的《银行保密法》、1986年《控制洗钱法》，英国的《1986年贩运毒品罪法令》等，就连号称“金融天堂”的瑞士也对洗钱说“不”。国际反洗钱组织——金融行动特别工作组提出的“40条建议”是西方反洗钱行动的主要纲领。我们要积极加入反洗钱国际组织，加强与其他国家的联系与合作：一是国际间洗钱信息和技术的交流。在日常工作中要做到及时记录、汇总并与监管机关交流，了解国际反洗钱方面最新动态。二是交流有关可疑交易的资料。发现可疑交易，及时报案查处，当然，要处理好信息披露与为客户保密的关系。三是加强司法协助和合作。参照国际立法通例，迅速制定相应规章，以适应反洗钱国际协作的需求。 （八）实行综合治理。洗钱是高技术犯罪，反洗钱包括预防、控制、侦查、打击等多个方面，没有银行的配合，反洗钱就成为一句空话。但反洗钱工作不仅是银行的事情，不能靠银行“单打独斗”，它是一项社会系统工程，必须实行综合治理，既需要公安、检察、法院、财政、税务、工商、海关、外汇管理等部门的分工协助；也需要其它社会各界齐抓共管，银行、证券、保险、房地产和珠宝等各行业联手支持，才能 有效打击洗钱犯罪，遏制贪官外逃现象，维护经济安全和社会稳定，并通过反洗钱发现并切断恐怖主义融资渠道。同时，加大打击力度，实行“双罚制”，即对单位及其高级管理人员、直接责任人员追究法律责任。
一是要养成记账的习惯，要用专门账本来记录每天的账务工作，以前当班主任的时候也收很多的钱，每笔钱我都分开来放，查的时候能够很轻松的分出各笔钱，可那收钱的笔数少，一学期只收
一、二笔，分开放是很容易的事，现在的情况是经常要收这钱那钱，而又不接着就支出去，需要存一段时间，每笔钱存放一个地方，那么多钱会放的到处都是，这样是不行的。因此最好的方法是记清楚流水账，把每天发生的账记清楚。
收钱要做到“五问”。做为教育部门的会计员会经常收钱，如收学生的书费、作业本费，教师的捐款等，各种收钱如果不记录好详细情况，在以后出现的差错的时候就很难以查正，记录好每笔钱的情况要做到五问：“什么时候交的钱？谁交的钱？交了多少钱？是做什么用的钱？收的钱有没有明细？”把这些记录下来查的时候会很快找到责任人是谁，免得最后说不清，自己白出上钱，还让人说工作干不好。
交钱要做到“五问”。交钱时要记好：“什么时候交的钱？交给了谁？交了多少钱？交的什么钱？有没有收据或收条？”特别是最后一问“有没有收据或收条？”，交的钱一定要想着要收据或收条，并且要保管好，如果没有收据或收条，要记录下交钱的时候的证明人和具体情节，不然以后一旦要发生事情，跳进黄河也洗不清啊。
“闲时吃紧，忙里偷闲”。要经常核对好现金和银行存款账，特别是手中的现金一发生变动就要马上记录，要随时掌握好基本数据，很可能今天就用得到。到什么时候了，要干什么工作了，都是很有规律的，所以工作要早先有预见性，把要做的事情准备好，一旦做的时候，能很快在完成任务。不能看到别人在玩的时候，自己跟着玩。财务工作要保证“不紧不慢”才能做细做好。
找一个本子记录收集一些常用的东西，如教师的联系电话，电子邮箱，社会保险情况，学生划片招生情况，学生人数，班主任情况等。因为这些东西经常要用到，如发放班主任费要知道班主任都有哪些，办理退休要知道教师的联系电话，发个数据要知道他人的电子邮箱等，记录下这些会省很多的时间。
“立竿见影”布置的工作不能拖，要马上开始做，有时候上级领导布置的工作说是6月底前完成，“现在才5月份，还有一个月急什么？”这种思想一旦产生，这项工作到时候不是完不成就是完成得很伧促。要承认人的思想是有很强的惰性的，改变这种惰性最有效的办法就是马上做，告诉自己“马上开始做”，既使不能马上完成，一项没有完成的工作，思想上总是想着早点结束。这一点我是跟我的搭档学到的，她就是一个这样的人。
要养成整理的习惯，每天结束后要把当天的事情、当天的材料都归类整理好，每个星期再汇总整理。不要把办公桌上搞的乱七八糟，这个习惯很重要，有好几次，为了找个材料翻箱倒柜，最后找到了，原来是不知什么时候随手放在了一个角落里。这是一个惨痛的教训，因为这个受到过几次“强有力”的批评。
1912年10月9日，钱伟长出生于江苏省无锡县鸿声乡七房桥村一个具有国学功底、创办新学的贫穷的诗书家庭，他是国学大师钱穆的亲侄——“伟长”这个名字就是钱穆给取的。
在中国近现代历史上，钱氏的“名流现象”让人喟叹不已。被总理称为科技界“三钱”的钱学森（1911—2008）、钱伟长（1912—2010）、钱三强（1913—1992）以及他们的父辈和长辈钱穆、钱均夫、钱玄同都是五代十国末期吴越王钱缪（852—932）的后裔，皆堪有“人中龙”之称；政界如钱昌照、钱其琛、钱正英；还有学术界的钱穆和钱基博、钱钟书父子等。当然，钱氏家族中最是科技界人才辈出，除了著名的科学家钱三强、钱学森、钱骥、钱伟长外，还有钱钟书堂弟钱钟韩（自动化专家）、钱临照（物理学家）、钱令希（力学家）、钱易（环境工程专家）等，他们分布于世界各地，其中还有近年获得诺贝尔化学奖的钱永健。因此，有一个关于“江南钱氏”的说法：“一位诺奖得主、二位外交家、三位科学巨匠、四位国学大师、五位全国政协副主席和十八位两院院士”，就是分指上述钱氏翘楚。
起先，钱伟长就学于家乡的七房桥小学。13岁以后，他先后在无锡荣巷公益学校、县立初中、国学专修学校（后并入苏州大学）读书。16岁，父亲病逝，他随钱穆在苏州上学读高中。
步入青年时期的钱伟长文史成绩优异。他18岁毕业于无锡市第一中学，在报考大学时，被清华、交通、浙江、武汉、中央五所名牌大学同时录取，1931年获得了化学家吴蕴初为母校无锡第一中学设立的“清寒奖学金”，他按照叔父钱穆提议，以国文和历史2个100分的成绩进入了清华大学历史系。同年9月18日，发生“九一八”事变，钱伟长决定要转学物理系以振兴中国的军力，系主任吴有训一开始拒绝其转学要求，后被其诚意打动。钱伟长也通过勤奋学习证明了自己的实力。
1935年钱伟长考取清华大学研究院，获高梦旦奖学金，跟随导师吴有训做光谱分析。曾参加“一二九”运动和民族解放先锋队。1937年北平沦陷后，25岁的钱伟长在天津耀华中学任教近1年。1939年赴昆明在西南联合大学讲授热力学，其时年仅27岁。
1940年至1942年钱伟长在加拿大多伦多大学应用数学系学习，获博士学位。1942年至1946年任美国加州理工学院喷射推进研究所总工程师，并师从世界导弹之父冯·卡门，从事博士后研究。1946年至1948年任清华大学教授兼北京大学、燕京大学教授。
1949年至1983年任清华大学教授、副教务长、教务长、副校长，中华全国青年联合会副秘书长，中国科学院学部委员，力学研究所副所长、研究员，中国科学院自动化研究所所长，中国科学院学术秘书，国务院科学规划委员会委员，中国力学会副理事长。
1983年至2010年任上海工业大学（现上海大学）校长，上海市应用数学与力学研究所所长。
钱伟长兼长应用数学、物理学、中文信息学，著述甚丰——特别在弹性力学、变分原理、摄动方法等领域有重要成就。国际上以钱氏命名的力学、应用数学科研成果就有“钱伟长方程”“钱伟长方法”“钱伟长一般方程”“圆柱壳的钱伟长方程”等。
1957年6月，钱伟长被划为分子，被强制劳动改造，先做实验室助理，扫地劳动一年，其子女被禁止上大学。后下放至农村，但其间他仍坚持进行科学研究。红卫兵阻挠其进行研究，他就趁晚上把窗户堵上，彻夜苦读。1964年他曾独立推得广义变分理论，投递给《力学学报》，但因当时他的身份问题而不予发表，直到1968年日本鹫津久一郎于《弹性和塑性力学中的变分法》一书中才提到类似理论，而直到1977年钦科维奇的《有限元法》一书中明确论述后才为人们所熟知。1968年至1971年钱伟长被下放到北京特殊钢厂炼钢车间劳动锻炼。炉前工很苦，用的铁棒足有52公斤重，一般人是拿不起来的，钱伟长同样也拿不起来，但他发挥了自己懂力学的优势，把铁棒的一头放在一个和炉子一样高度的铁架子上，再去另一头把铁棒按下去，这样就拿起来了。工人们试了后都说好，于是就把10个炉子前都做了铁架子，钱伟长一时成了发明家，被称为戴着帽子的“万能科学家”。
钱伟长的帽子从1957年45岁戴到1979年67岁，他宠辱不惊，自嘲是“4567”。1980年恢复为中国科学院院士，1981年担任中文信息学会理事长、《应用数学和力学》杂志主编。
1983年，钱伟长担任上海工业大学校长。上海工业大学原本是一所在上海很有影响力的市属重点大学，被誉为当时中国工业中心——上海的“工程师的摇篮”，但由于“”冲击，学校的建设发展遭到严重破坏。在改革开放新时期，要重振上海工大，以适应上海经济建设和社会发展的需要，迫切需要一位德高望重、锐意创新的教育家担当起学校管理者的角色。
在这个时候，邓小平想到了钱伟长。 1983年邓小平亲自下调令，调71岁的钱伟长任上海工业大学校长一职，并写明此任命不受年龄限制。所以，钱伟长在上海工业大学（1994年扩大更名为上海大学）校长的任上27年直到2010年他98岁辞世为止。
作为一名教育家，钱伟长提出了一套完整、丰富、系统、科学的中国高等教育理论。拆除“四堵墙”（学校与社会之间的墙、教学与科研之间的墙、专业与专业之间的墙、教与学之间的墙）理论，是对中国高等教育理论的突出贡献；科学教育思想和人文教育思想是对中国高等教育理论的又一贡献；和谐教育思想和美育思想是对中国高等教育理论的重大贡献。他认为，教育不是把知识交给学生，而是要把获取与处理知识的能力交给学生。高等教育的主要目的就是让学生获得科学的方法和辨证的思维逻辑。这样的教育才是和谐、有序的教育。
1992年，钱伟长在全国率先推行学分制。1993年，上海工业大学合并4所学校成立现在的上海大学，并在1994年实施“三学期”制。他的大胆改革，使得上海大学从原来只有800名学生，发展为目前在校学生3万多人，成为全国百所重点建设高校之一。
1997年，香港举行一年一度的何梁何利奖励基金“科学与技术终生成就奖”颁奖典礼，颁奖人是当时的国务院总理朱镕基和香港特首董建华。当主持人宣布为钱伟长颁奖时，在台上就座的朱镕基快步走下台，这位当年的清华高材生搀扶着当年的清华校长走上台，深情说道：“我是钱校长的学生，现在我要为老师颁奖致贺。”
一、加强学习，提高对反洗钱工作的认识。
为增强对反洗钱工作的认识，我们首先从自身做起，加强了对反洗钱知识的学习。
一是深刻领悟反洗钱工作的重要性。一方面我们注重了管理人员的学习，于年月日召开了由联社领导、中层干部、及各网点主办会计参加的反洗钱宣传活动动员会，会上分管主任强调了此次活动的目的和重要性，学习了人民银行市支行《关于开展金融机构反洗钱宣传活动的通知》精神及中国人民银行制定的《金融机构反洗钱规定》等反洗钱知识，提高了对反洗钱工作的认识。
二是有组织地开展业务培训。
首先，联社充分认识到金融机构是控制洗钱的第一道屏障，要确保金融领域反洗钱工作措施得到全面落实，就必须充分发挥金融机构“了解客户”的优势，提高其反洗钱的积极性和主动性。
其次，强化了临柜人员反洗钱方面的培训。为确保切实履行好这项重要职责，我们采取了一系列有力的措施，扎实开展反洗钱专业队伍的建设工作，通过与各商业银行及公安部门的合作，在不同时间和不同地点举办了多种形式的座谈会、培训班，强化了反洗钱意识，初步形成了一支反洗钱工作队伍。培训过程中，请资深人士向农村信用社反洗钱一线工作人员讲授当前国内外反洗钱形势与任务的同时，还传授了反洗钱的操作技术与方法。
三是切实加强组织领导。从承担此项工作职能之初，市联主党组就明确要求全系统各级分支机构务必从维护国家经济、金融安全的高度来认识此项工作的重要性，将条件适合的干部配置到此项工作岗位上，并提出了“加强信合系统反洗钱机构设置和队伍建设，培养出一批专业化、知识化的反洗钱专家”的人才战略和长远目标。为此，联社在会计科设置了反洗钱工作管理处，各社也按要求设置了工作岗位。为保证反洗钱队伍建设工作落到实处，联社领导多次召开会议听取有关工作汇报，审议有关队伍建设的工作意见，并对全系统的人员培训计划作出了明确部署。
四是认真选配工作人员。联社要求，各社应注意将一些文化程度较高、专业知识对口、具有良好的计算机操作水平、业务能力强、熟悉经济金融及法律等方面知识的青年干部充实到反洗钱工作岗位上来。各社均按要求认真选配人员，逐步充实反洗钱工作岗位。目前，全系统的反洗钱工作人员中，71.68％为中青年干部，67％以上人员在经济金融、法律、会计、计算机等专业获得专科以上的学位。
二、精心组织，确保反洗钱宣传周活动的有序开展。
为确保反洗钱宣传周活动有序开展，联社从构建组织体系、健全制度建设、强化监督管理等方面入手，全力构筑反洗钱安全防线。
一是精心构建完善的组织体系。对活动的时间、形式和要求进行了安排，并成立了相应的反洗钱宣传活动领导小组。接通知后，迅速成立了市农村信用社反洗钱工作领导小组，由一把手和分管主任任正副组长，设立反洗钱科；同时，各社也成立了相应的领导机构，配备了专职人员负责此项工作，并确定了职能部门具体负责反洗钱工作，从而构建了一个较为完善的反洗钱组织体系。与此同时，还积极争取地方政府对反洗钱工作的支持，全面加强与公安、其他金融机构等部门反洗钱工作的沟通、协调和配合，增进共识，形成合力。
二是抓紧进行一系列制度建设。建立了反洗钱岗位责任制，做到分工合理，责任到人，实行主要领导负总责，分管领导全面抓，部门领导具体抓，各职能部门业务人员各负其责的分级负责制，确保反洗钱各项工作职责落实到位；同时，结合市实际情况，制定了反洗钱操作相关规章制度细则；
三是通过现场及信息化手段展开专项检查，并以此进一步推动反洗钱工作。针对在检查中暴露出的一些问题，及时提出整改措施并及时进行整改。通过检查摸清情况，积累经验，锻炼了队伍，增强了做好反洗钱工作责任意识；
四是着力培养一支综合业务能力强的反洗钱专业队伍。联社以开展“创建学习型单位”活动为契机，利用每周三下午，采取自学、座谈以及聘请专家授课方式对辖内相关业务人员进行反洗钱知识重点培训。此外，根据反洗钱工作的职责要求，认真拟订了全市反洗钱工作培训方案，在抓好联社机关培训工作的基础上，督促、指导和协助辖区各社分层次、分批次完成反洗钱业务培训。
三、周密实施，做到了宣传活动形式与内容统一。
一是在所辖各网点悬挂反洗钱宣传周活动横幅和张贴标语。主要向社会公众宣传反洗钱知识，通过此次宣传活动，使不知道什么是“洗钱”的社会公众对反洗钱有了进一步的认识，更使他们认识了洗钱对社会的危害以及反洗钱的重要性和必要性。
二是组织辖网点工作人员走上街头开展反洗钱宣传活动。我们于月日先后组织30名干部职工通过设立咨询台、散发宣传材料等形式，向社会公众开展反洗钱、打击洗钱犯罪活动的法律法规宣传，解答疑问，普及反洗钱知识，受到了广大市民的好评。
三是组织临柜人员系统地了解了反洗钱的操作程序。在加强对外宣传的同时，我市农村信用社财会部门还组织临柜人员系统地了解了反洗钱的操作程序，掌握了可疑资金的识别和分析，学习了反洗钱相关的法律法规，进一步提高了员工的遵纪守法意识和反洗钱工作的自觉性，防止了内部或外部勾结开展洗钱犯罪活动。
四是通过对各类客户在信用社开立帐户的审查，大额和可疑资金的及时报告，组织职工了解和掌握反洗钱的操作程序，掌握可疑资金的识别和分析，加强柜面宣传，熟悉相关的法律、法规及各级人行的有关规定，提高了员工的遵纪守法意识和反洗钱工作的自觉性，防止了内部或外部勾结开展洗钱犯罪活动，使本次“金融机构反洗钱宣传周”活动取得了实效并获得了圆满成功。
一、 加强学习，提高对反洗钱工作的认识。
为增强对反洗钱工作的认识，我们首先从自身做起，加强了对反洗钱知识的学习。
一是深刻领悟反洗钱工作的重要性。一方面我们注重了管理人员的学习，于2004年11月2日召开了由联社领导、中层干部、及各网点主办会计参加的反洗钱宣传活动动员会，会上分管主任强调了此次活动的目的和重要性，学习了人民银行丹江口市支行《关于开展金融机构反洗钱宣传活动的通知》精神及中国人民银行制定的《金融机构反洗钱规定》等反洗钱知识，提高了对反洗钱工作的认识。
二是有组织地开展业务培训。首先，联社充分认识到金融机构是控制洗钱的第一道屏障，要确保金融领域反洗钱工作措施得到全面落实，就必须充分发挥金融机构“了解客户”的优势，提高其反洗钱的积极性和主动性。其次，强化了临柜人员反洗钱方面的培训。为确保切实履行好这项重要职责，我们采取了一系列有力的措施，扎实开展反洗钱专业队伍的建设工作，，通过与各商业银行及公安部门的合作，在不同时间和不同地点举办了多种形式的座谈会、培训班，强化了反洗钱意识，初步形成了一支反洗钱工作队伍。培训过程中，请资深人士向农村信用社反洗钱一线工作人员讲授当前国内外反洗钱形势与任务的同时，还传授了反洗钱的操作技术与方法。
三是切实加强组织领导。从承担此项工作职能之初，市联主党组就明确要求全系统各级分支机构务必从维护国家经济、金融安全的高度来认识此项工作的重要性，将条件适合的干部配置到此项工作岗位上，并提出了“加强信合系统反洗钱机构设置和队伍建设，培养出一批专业化、知识化的反洗钱专家”的人才战略和长远目标。为此，联社在会计科设置了反洗钱工作管理处，各社也按要求设置了工作岗位。为保证反洗钱队伍建设工作落到实处，联社领导多次召开会议听取有关工作汇报，审议有关队伍建设的工作意见，并对全系统的人员培训计划作出了明确部署。
四是认真选配工作人员。联社要求，各社应注意将一些文化程度较高、专业知识对口、具有良好的计算机操作水平、业务能力强、熟悉经济金融及法律等方面知识的青年干部充实到反洗钱工作岗位上来。各社均按要求认真选配人员，逐步充实反洗钱工作岗位。目前，全系统的反洗钱工作人员中，71.68%为中青年干部，67%以上人员在经济金融、法律、会计、计算机等专业获得专科以上的学位。
二、精心组织，确保反洗钱宣传周活动的有序开展。
为确保反洗钱宣传周活动有序开展，丹江联社从构建组织体系、健全制度建设、强化监督管理等方面入手，全力构筑反洗钱安全防线。
一是精心构建完善的组织体系。对活动的时间、形式和要求进行了安排，并成立了相应的反洗钱宣传活动领导小组。接通知后，迅速成立了丹江口市农村信用社反洗钱工作领导小组，由一把手和分管主任任正副组长，设立反洗钱科;同时，各社也成立了相应的领导机构，配备了专职人员负责此项工作，并确定了职能部门具体负责反洗钱工作，从而构建了一个较为完善的反洗钱组织体系。与此同时，还积极争取地方政府对反洗钱工作的支持，全面加强与公安、其他金融机构等部门反洗钱工作的沟通、协调和配合，增进共识，形成合力。
二是抓紧进行一系列制度建设。建立了反洗钱岗位责任制，做到分工合理，责任到人，实行主要领导负总责，分管领导全面抓，部门领导具体抓，各职能部门业务人员各负其责的分级负责制，确保反洗钱各项工作职责落实到位;同时，结合丹江口市实际情况，制定了反洗钱操作相关规章制度细则;
三是通过现场及信息化手段展开专项检查，并以此进一步推动反洗钱工作。针对在检查中暴露出的一些问题，及时提出整改措施并及时进行整改。通过检查摸清情况，积累经验，锻炼了队伍，增强了做好反洗钱工作责任意识;
四是着力培养一支综合业务能力强的反洗钱专业队伍。丹江联社以开展“创建学习型单位”活动为契机，利用每周三下午，采取自学、座谈以及聘请专家授课方式对辖内相关业务人员进行反洗钱知识重点培训。此外，根据反洗钱工作的职责要求，认真拟订了全市反洗钱工作培训方案，在抓好联社机关培训工作的基础上，督促、指导和协助辖区各社分层次、分批次完成反洗钱业务培训。
三、 周密实施，做到了宣传活动形式与内容统一。
一是在所辖各网点悬挂反洗钱宣传周活动横幅和张贴标语。主要向社会公众宣传反洗钱知识，通过此次宣传活动，使不知道什么是“洗钱”的社会公众对反洗钱有了进一步的认识，更使他们认识了洗钱对社会的危害以及反洗钱的重要性和必要性。
二是组织辖网点工作人员走上街头开展反洗钱宣传活动。我们于11月6日先后组织30名干部职工通过设立咨询台、散发宣传材料等形式，向社会公众开展反洗钱、打击洗钱犯罪活动的法律法规宣传，解答疑问，普及反洗钱知识，受到了广大市民的好评。
三是组织临柜人员系统地了解了反洗钱的操作程序。在加强对外宣传的同时，我市农村信用社财会部门还组织临柜人员系统地了解了反洗钱的操作程序，掌握了可疑资金的识别和分析，学习了反洗钱相关的法律法规，进一步提高了员工的遵纪守法意识和反洗钱工作的自觉性，防止了内部或外部勾结开展洗钱犯罪活动。
四是通过对各类客户在信用社开立帐户的审查，大额和可疑资金的及时报告，组织职工了解和掌握反洗钱的操作程序，掌握可疑资金的识别和分析，加强柜面宣传，熟悉相关的法律、法规及各级人行的有关规定，提高了员工的遵纪守法意识和反洗钱工作的自觉性，防止了内部或外部勾结开展洗钱犯罪活动，使本次“金融机构反洗钱宣传周”活动取得了实效并获得了圆满成功。
总之，通过反先钱洗钱活动的宣传，使反洗钱工作达到了家喻户晓、深入人心，使公众认识到了洗钱是经济领域一种常见的犯罪现象，不仅影响一国的政治、经济和社会安全，也威胁国际政治经济体系的安全，增强了公民的责任意识，打击洗钱犯罪已成为共识。但是，举办这次“反洗钱知识宣传周”活动在我市还是第一次，在活动开展的过程中，也暴露出我们还存在一些不足，距人民银行的要求还存在一定的差距，突出表现在工作人员对此项工作认识不够、使命感不强、操作困难，公众在办理业务时，不理解业务处理程序，不积极配合反洗钱工作等。当然，反洗钱工作一项长期性、系统性的工作，在今后的工作中我们将严格按照人民银行的要求，切实履行好反洗钱的法定义务，维护国家的经济金融安全。
一、基层金融机构在反洗钱工作中的重要地位和作用
洗钱是指将犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的违法所得及其产生的收益，通过各种手段隐瞒或掩饰起来，并使之在形式上合法化的行为和过程。
洗钱活动虽然渗透到各个领域，洗钱犯罪有多种渠道，现代洗钱手段亦多种多样，但利用金融机构还是最主要的洗钱方式。我国刑法规定为犯罪的几种洗钱行为有以下几种：一是提供资金账户；二是协助将财产转换为现金或者金融票据；三是通过转账或者其他结算方式协助资金转移；四是协助将资金汇往境外；五是以其他方法掩饰、隐瞒犯罪的违法所得及其收益的性质和来源，其中前4种均是通过金融机构进行的。
金融机构肩负着整个国家资金流通的重任，因而它在整个反洗钱体系中居核心地位，是防范洗钱的第一道屏障，而基层金融机构则处于这道屏障的最前线，是洗钱非法活动最容易接触的“金融神经末梢”。如果基层金融机构没有形成一套完善的控制洗钱的金融机制，反洗钱工作不力，犯罪分子就会在金融机构内轻而易举地达到洗钱的目的，不仅妨碍了正常的金融秩序，而且影响一国政府在国际上的声誉。因此，基层金融机构在预防、揭露和控制洗钱犯罪中起着至关重要的作用。
在全球经济一体化迅速发展和科技通讯手段不断创新的形势下，洗钱犯罪活动已呈现专业化、复杂化、国际化和高科技化的发展趋势，这对基层金融机构的反洗钱工作水平提出更高的挑战和要求。
二、我国基层金融机构反洗钱工作的现状与问题
随着反洗钱“一法四规”的相继颁布实施，我国反洗钱工作取得显著进步，在反洗钱立法、工作机制、监管检查、资金监测、案件调查和国际合作等方面都取得了重大进展，建立了比较完整的反洗钱制度，并开始发挥实际效果。
目前针对银行业金融机构的反洗钱监管框架已基本形成，在全面监管基础上有重点、有区别地实施分类监管。在监管对象上，央行顺利完成对银行业反洗钱工作三年一次的滚动式现场检查，覆盖面达100%，通过检查督促，银行业金融机构合规经营和防范洗钱风险的能力明显提高；在监管内容上，实现了本外币统一监管，检查内容包括了银行资产业务、负债业务、中间业务等各类业务，涉及居民与非居民、企业与个人、在岸与离岸的各种交易；在分布地区上，从沿海到内地都开展现场检查和行政处罚。
自20__年7月中国银行总行成立反洗钱工作委员会以来，各金融机构反洗钱工作的主动性不断加强，按照各自上级行的部署成立了相应的组织机构，制定了反洗钱工作实施细则，开展了业务培训，建立了一套比较完备的报告机制，并自行开发了大额外币现钞报备系统，及时将大额人民币和外币交易信息向央行和外汇局报告。由此，全国范围的反洗钱监测体系日渐形成。
但从总体看，当前基层金融机构反洗钱工作仍处于初级阶段。由于长期以来注重业绩指标考核，基层金融机构对稀缺的优质客户具有极大的“饥渴症”，重吸收轻鉴别，不仅一些客户对反洗钱感觉陌生，就连一些基层金融机构工作人员对其认识也不够明确。而事实上，许多洗钱活动有时候反映在银行业务的表象上，就是优质客户与意外之财，这就与反洗钱工作可能存在潜在矛盾。如此一来，基层金融机构的利益与责任很难有效平衡，这就导致基层金融机构反洗钱工作的自觉性和主动性不够。
与此同时，基层金融机构内部反洗钱的工作组织比较松散，执行力大打折扣。反洗钱工作涉及到现金、结算、存款、取款等各银行部门，反洗钱工作的有效开展需要相关业务部门的协调配合和统一组织。从目前情况看，大多数金融机构还没有以反洗钱为核心形成一套系统的工作体系，反洗钱的有关规定也没有渗透到账户和现金管理的具体工作中去，这些工作仍沿用以前的管理制度，缺少反洗钱的工作导向，并且分散在不同的业务部门，上下联动的反洗钱机制尚未真正建立。
因此央行对商业银行的反洗钱监管力度亦随着监管体系的形成而加大，因反洗钱工作存在问题而被处罚的银行机构数量亦同比明显增长。而政策性银行客户较稳定、客户资金来源和使用范围明确，洗钱风险相对较低，因此被检查和处罚的几率在各类金融机构中也是最低的。
三、提升基层金融机构反洗钱工作效能的若干对策
（一）加强宣传，提高认识
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基层央行应进一步加强对反洗钱工作的宣传力度，以丰富多样的形式，在辖内开展反洗钱宣传活动，增强基层央行反洗钱工作的责任感、使命感、紧迫感和荣誉感，提高基层金融机构自觉、自愿、自主履行反洗钱职责的意识，从而自觉履行反洗钱的工作义务。
各金融机构要转变观念，认清洗钱犯罪行为的危害性，从维护金融稳定和银行自身良性发展、提高竞争力的高度充分认识金融机构反洗钱工作的重要性，树立大局观念，自觉遵守反洗钱规章制度。
（二）严格执法，完善内控
基层金融机构应根据“一法四规”的要求，成立反洗钱的组织体系，并结合各自工作实际，制定和执行具体的反洗钱规章制度，建立大额现金和可疑交易及时申报制度，配备专职反洗钱人员，并明确其职责。在实际工作中，严格执行储蓄实名制，认真开展对客户情况的调查，全面了解自己的客户，作好每一笔大额和可疑交易报告，真正将反洗钱工作落到实处。
进一步完善反洗钱的内控制度，明确岗位责任，落实工作责任制，逐步完善反洗钱现场检查、行政调查和可疑交易报告等工作的程序和手续，不断提高反洗钱的工作质量。
（三）健全激励机制，将利益补偿与激励融入反洗钱机制
金融机构在反洗钱工作中承担相当大的责任，花费相当大的成本，并且业务发展和反洗钱工作也存在一定的矛盾，考虑到金融机构反洗钱的成本和收益的问题，央行有必要建立反洗钱工作激励机制，尽量做到两者的均衡与兼顾，逐步改变当前只重视惩罚监管，而忽视激励性监管的现状，促进基层反洗钱工作的深入开展。
如果反洗钱工作激励机制给金融机构带来的好处足以弥补其反洗钱损失，且有盈余，则这种反洗钱机制就是有效的。所带来的经济剩余越大，这种反洗钱机制运行的效率就越高。因此，除了制定严厉的法律以防止金融机构反洗钱工作不力的同时，还 要引入利益分配和损失补偿机制，使反洗钱者的损失得到补偿，甚至使反洗钱效能高的金融机构有一定程度的获益。另外，各金融机构也要建立反洗钱工作专项奖励基金，制定出一套切实可行的反洗钱工作奖励办法，设立单独的考核指标体系，对全面、及时、准确报告大额和可疑交易成绩突出人员、成功堵截、举报洗钱行为的人员，及时足额兑现奖励，把反洗钱工作人员的积极性调动起来。
（四）尽快开发相关系统，提高反洗钱工作的技术水平
各金融机构充分利用其业务处理系统，尽快开发出一套符合自身业务特点和需要的反洗钱信息处理系统，把反洗钱内容尽量数字化，并与支付清算系统对接，由系统对发生的业务往来进行统计处理，然后输出相应的图表，反洗钱工作人员则可以通过图表进行分析，准确判断可疑交易，从而提高反洗钱工作效率。
随着金融机构会计系统的升级和数据集中化程度的不断提高，各行均已研制出大额交易收集和自动报告系统，建议金融机构针对单一营业机构难以统计、分析通过网上支付、通存通兑等业务系统在不同地域和机构存取、转移资金信息的现状，开发完善的电子支付交易报告系统，依靠高度自动化的电子支付交易报告系统，自动筛选具有典型异常特征的电子支付交易。总之，充分利用电子计算机网络等高科技手段，由系统对相关数据进行自动采集、汇总、鉴别，减少人工统计的随意性、误差性和延时性问题，提高工作效率和质量。
另外，还应建立信息交换系统，搭建反洗钱网络，利用先进的网络技术，建立与工商、税务、公安、技术监督等部门的横向网络，核对开户单位的营业执照、企业组织机构代码以及身份证件等相关资料，实现社会各方信息资源监管共享，有效防范和打击洗钱犯罪，共同创建金融安全区。
（五）加强培训，提高反洗钱的专业素质
一方面，加强反洗钱人员及一线员工的教育与培训，提高反洗钱专业水准。反洗钱工作是一项工作量大、业务技能要求高的新业务，金融机构要加大对从业人员特别是一线人员的教育和培训力度，运用多种形式组织会计结算、国际业务、个人金融和票据等业务部门和岗位的工作人员进行反洗钱相关知识和技能培训，使其熟练掌握和运用反洗钱技术和法律规范，加强行业自律和职业自律，自觉遵守反洗钱规章制度，提高反洗钱业务素质和技能。一是让金融机构反洗钱人员接受定期的反洗钱业务培训。二是依据已有的案例，公布些常见的高风险交易、高风险客户的特征或类型，帮助反洗钱工作人员及一线员工识别。三是金融机构在检查过程中提出有针对性的具体整改建议，帮助反洗钱人员、一线员工制定切实可行的措施，提高反洗钱的履职水平。四是借助多种信息交流平台，介绍最新的反洗钱动态，帮助反洗钱人员及一线员工提高防范洗钱的能力。
关键词：地下钱庄；法律依据；证据规格
中图分类号：D921
文献标识码：A
文章编号：1006-1428(2007)04-0059-02
一、地下钱庄的特点
(一)家族型管理
为了避免成员私自贪污或携款潜逃等变故，以及为其“安全性”提供必要的保障，地下钱庄多为家族经营。境内外组成人员基本上都有血缘关系或朋友、同乡关系，尤其是接近组织核心部分的成员，多为家族成员，绝不允许“外人”经手，以保证在被执法机关查获之后，彼此不会相互“出卖”。
(二)网络化运营
当一家地下钱庄的规模庞大到无法用血缘关系来组织的时候，往往会分离出几家下线地下钱庄。这些彼此独立的地下钱庄或原本属于一家的地下钱庄通常会自发地结成一个地下钱庄网络。
(三)针对
地下钱庄一般有着相对固定的业务对象和活动范围，服务双方在长期的合作中彼此产生了较高的信任度。地下钱庄不轻易接受陌生客户的业务，主要是通过可靠的老客户介绍新客户的方式不断扩大客户范围。相对固定的客户及业务范围使得地下钱庄有着稳定的收益，也减轻了被查处、打击的风险。
(四)对敲式操作
地下钱庄的非法买卖外汇业务，主要通过境内外联动对敲操作进行。一方面，地下钱庄为境外需要人民币资金的企业或个人在境内提供人民币，而在境外收取外币；另一方面，为境内需要外币的企业或个人在境外提供外币，同时在境内收取人民币。
二、地下钱庄的主要业务
(一)非法买卖外汇
非法买卖外汇是大部分地下钱庄的主营业务。其操作方式通常有两种：一是在境内完成本外币交易，可现钞当场交割，也可通过金融机构划转。二是境内外联动完成本外币交易。主要为境内外留学生、旅行社等提供类似服务。
(二)非法套汇、逃汇
地下钱庄在从事非法买卖外汇或变相买卖外汇过程中，时常伴随有非法套汇和逃汇行为。非法套汇主要表现为替境外机构或个人支付在境内的人民币费用，而由对方给付外汇。境外客户可能是把外汇直接付给境内地下钱庄，也可能是付给地下钱庄的境外合伙人，成为其从事非法外汇买卖的外汇来源之一。在地下钱庄外汇来源不足时，其非法套汇行为也有可能表现为以虚假或者无效的凭证、合同、单据等向外汇指定银行骗购外汇。
(三)洗钱
洗钱也是地下钱庄的重要业务之一，有的地下钱庄甚至是单纯为了洗钱而设置。地下钱庄为当前多种犯罪行为提供了清洗违法所得及其收益的便利通道。
(四)变相吸收公众存款、高利转贷
一方面，地下钱庄许诺给予拥有闲散资金的民众比银行同期利率更高的利率，从而吸引公众把大量资金存到地下钱庄。另一方面，地下钱庄把这些存款以更高的利率贷给那些急需资金却无法通过正常渠道获得满足的企业或个人，从而赚取利率差。
(五)诈骗
地下钱庄有时还从事诈骗活动。如，某地下钱庄的庄主与专搞偷渡活动的“蛇头”合作，欺骗偷渡者将钱存入地下钱庄，承诺出境后以外汇支付，偷渡者到达国外后，“蛇头”就会假称地下钱庄已被警方捣毁，钱也被没收了，偷渡者情知上当，却也有苦难言。此外，也出现过不少地下钱庄庄主携巨款潜逃的情形。
三、打击地下钱庄的法律适用
(一)打击地下钱庄的法律依据
针对地下钱庄的不同业务种类，可以分别适用相应的法律法规予以打击。
1．打击非法买卖外汇行为的法律依据。非法买卖外汇是指在外汇指定银行和中国外汇交易中心及其分中心以外买卖外汇，扰乱金融市场秩序的行为。按照《全国人民代表大会常务委员会关于惩治骗购外汇、逃汇和非法买卖外汇犯罪的决定》第四条规定，对非法买卖外汇行为，依情节轻重追究行政责任或刑事责任。根据《最高人民法院关于审理骗购外汇、非法买卖外汇刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条规定，违法金额二十万美元以上或者违法所得五万元人民币以上的，属情节较重。未达到上述金额的，依照《外汇管理条例》第四十六条规定追究行政法律责任；满足上述金额条件之一的，依照《刑法》第225条规定追究刑事法律责任(单位犯罪的，依据《刑法》第23l条规定追究刑事责任)。
2．打击非法套汇、逃汇行为的法律依据。非法套汇行为，可根据其不同操作方式寻找相应的法律依据：(1)以替境外机构或个人支付在境内的人民币费用，而由对方给付外汇的方式进行非法套汇的，适用《外汇管理条例》第四十条规定追究当事人的行政责任。(2)以虚假或者无效的凭证、合同、单据等向外汇指定银行骗购外汇的方式进行非法套汇，数额较大以上的，适用《全国人民代表大会常务委员会关于惩治骗购外汇、逃汇和非法买卖外汇犯罪的决定》第一条骗购外汇罪的规定追究当事人刑事责任。尚不构成犯罪的，适用《外汇管理条例》第四十条追究行政责任。
逃汇行为，据其情节轻重适用《外汇管理条例》第三十九条规定追究行政法律责任或适用《全国人民代表大会常务委员会关于惩治骗购外汇、逃汇和非法买卖外汇犯罪的决定》第三条规定追究刑事责任。情节轻重的标准根据《最高人民检察院、公安部关于经济犯罪案件追诉标准的规定》来确定。
3．打击洗钱行为的法律依据。《刑法修正案(六)》第十六条拓宽了《刑法》第一百九十一条对洗钱行为上游犯罪的规定，明确了明知是犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪，金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有提供资金账户，协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券，通过转账或者其他结算方式协助资金转移，协助将资金汇往境外，以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质等行为之一的，均构成洗钱。该条款的规定为打击地下钱庄帮助清洗多种犯罪所得及其产生收益的行为提供了法律依据。
4．打击变相吸收公众存款和诈骗行为的法律依据。对地下钱庄变相吸收公众存款的行为，根据其是否构成犯罪的情节可分别适用《储蓄管理条例》第三十四条的规定，由银行业监管机构追究行政责任；构成犯罪的适用《刑法》第一百七十六条追究当事人刑事责任。情节轻重(罪与非罪)的标准根据《最高人民检察院、公安部关于经济犯罪案件追诉标准的规定》确定。对地下钱庄的诈骗行为，可根据其具体行为适用《刑法》金融诈骗罪或者侵犯财产罪的相关规定。
(二)打击地下钱庄的证据规格
证据规格，是指行政机关或司法机关据以对违法(包括犯罪)案件进行定性量罚或定罪量刑的证据
依据和标准。证据规格包含证据依据和证据标准两方面内容。根据《行政复议法》第二十八条和《行政诉讼法》第一百条相关规定，证据标准是证据要达到“确实、充分”(确凿)的状态。所谓的“证据确实、充分”，依笔者看，应是据以定性量罚的证据查证属实，证据之间存在的矛盾能够合理排除并与违法事实具备因果关系，且根据证据得出的结论是唯一的。总而言之，证据标准就是证据要做到客观性、法定性、关联性和结论的唯一性。证据依据则是指能够证明违法事实存在的证据本身，如具体的书证、物证、证人证言、鉴定结论等等。
不同的违法犯罪案件，证据依据一般不同，但证据标准是相同的。地下钱庄的主要违法行为可能是违反行政法，也可能触犯刑法构成犯罪，而罪与非罪的界限主要根据违法的情节轻重来认定，因此，在《行政法》和《刑法》上用于证明地下钱庄同一违法事实本身的证据规格应该是一致的。打击地下钱庄的证据到底需要什么样的规格，实践中并没有统一的标准，争议最多的是认定地下钱庄以境内外两地平衡对敲操作方式进行非法买卖外汇的证据规格。一种观点认为，买卖外汇是一个有机整体，违法主体是否实施非法买卖外汇行为必须同时有买方和卖方的证据加以证明，因此，针对地下钱庄特殊的非法买卖外汇方式，必须有境外买方或卖方的证据支持才能认定。另一种观点认为，只要能证明违法主体在外汇指定银行和中国外汇交易中心及其分中心以外买进或卖出外汇，不管能否找到其交易对手均能认定其实施了非法买卖外汇行为。笔者赞同第二种观点。尽管单一主体无法实施非法买卖外汇行为，但值得注意的是买卖双方是参与同一种违法行为的两个不同主体，买或卖客观事实的存在与否并不受是否取得证据证明所左右，证据仅是把客观事实转化为法律事实从而进行定性量罚的前提，缺乏证据证明交易一方的存在决定对该方无法进行定性量罚，但并不因此影响对有证据证明的另一方行为的认定和处理。
可见，对地下钱庄以境内外两地平衡对敲操作方式进行的非法买卖外汇行为，不一定要取得境外证据的支持，单方证据只要符合上述证据规格就能认定行为者实施了非法买卖外汇行为，从而依法进行处理。
综上，笔者认为，打击地下钱庄并不存在法律缺失问题。地下钱庄交易方式的特殊性以及交易手段的多变性，决定着执法部门在调查取证上存在一定困难，但不能因此就认为法律缺失而降低取证标准，不断积累办案经验、提高侦查手段才是正确选择。