应对肺炎疫情防控审计报告

根据审计署《关于做好病毒感染肺炎疫情防控财政资金和捐赠款物审计监督工作的通知》要求，组成审计组，自2020年2月12日至2020年3月25日，对全区应对肺炎疫情防控财政资金和捐赠款物的管理使用情况进行了审计。现将情况报告如下。

一、审计发现的主要问题

（一）部分单位疫情防控捐赠物资台账管理不规范。如横山镇捐赠物资台账登记未区分物资类别、计量单位，未折算受捐物资价值等问题。

（二）个别部门采购防疫物资程序不规范，未取得有效票据。抽查发现，区综合执法局、区机关事务管理局等部门在电商平台采购防疫物资，未取得有效票据，用单位自制票据报销防疫物资采购款125,833.80元。

（三）防疫物资闲置未使用。抽查发现，区商务局代购体温枪61支共32,424.80元，因区内商户以价格过高拒绝领用，截至3月25日仍存放在区商务局未发挥效用。

（四）捐赠资金使用率较低。截至3月25日，全区累计收到社会捐赠资金1,291,688.60元，累计使用352,489.60元，使用率仅27.3%，结余资金939,199.00元尚未安排使用。

二、审计建议

（一）各镇（街道）及接受捐赠有关部门应进一步加强防控物资细化管理、统一调度和统筹使用，多措并举强化管理和使用确保全程可追踪，减少防疫物资闲置浪费确保发挥效用，集中资源满足疫情防控需要。

（二）区财政局应根据政府采购相关规定，制定我区应急物资采购管理办法，统一采购方式和流程，规范报销依据和账务处理。

（三）进一步细化捐赠资金的管理办法，规范捐赠资金使用范围，确保捐赠资金及时发挥效益。