城市商业银行破解中小企业融资难策略研究

提要中小企业融资难问题在我国十分突出，这既有其自身企业信誉资本低、经营规模小、信息不透明以及担保抵押物缺乏等方面的内部原因，同时也有担保体系不健全、中小企业融资制度不完善等外部原因。城市商业银行由于动机优势、流程优势以及地缘优势，从而在化解中小企业融资难问题上可以大有作为。当然，它在实际开展中小企业贷款业务时也面临着信用风险大、获取信息难、信用评级难、抵押担保难以及缺乏有效激励约束机制等难题。对此，可以通过坚持服务中小企业的市场定位、制定信贷资产结构规划、建立稳定的信贷员队伍以及创新担保方式等策略，化解中小企业融资难问题，开创银企双赢的局面。

关键词：城市商业银行；中小企业；融资；信用；担保

中图分类号：F83文献标识码：A

当前全球金融危机背景下，我国经济受到很大拖累，无论是政策层还是理论层都在积极探寻稳定经济增长的良方，中小企业发展问题又一次成为关注的焦点。一方面出口型企业中的大量企业的经营受到严重影响，尤其是其中的大量中小企业困难重重，许多已经濒临破产倒闭；另一方面我国整体经济下滑导致就业问题变得异常严重，而中小企业作为以往解决就业问题的主渠道，其稳定发展无疑受到密切关注。然而，中小企业的稳定发展，很大的一个难题在于“融资难”，而城市商业银行在化解中小企业融资难问题方面有着特别重要的作用。

一、我国中小企业融资现状

（一）我国中小企业融资难问题相当严重。中小企业融资难在我国已相当严重，目前我国平均每家中小企业获得的贷款金额约为大型企业的1/180，绝大多数中小企业无法采用包括股权融资和债权融资在内的直接融资，而获得政府支持的资金也极其有限。中小企业融资难主要表现在以下几个方面：一是中小企业融资渠道过窄，难以通过资本市场公开筹集资金。据调查显示，我国中小企业融资供应的98.7%来自银行贷款。二是难以获得信贷支持。我国300多万户私营企业获得信贷支持的仅占10%左右。三是融资结构与实际需求不匹配，银行主要提供一年以内的短期贷款，难以满足企业长期发展需要。四是缺乏自有资金，主要依靠自身积累，极大地制约了企业的快速发展和做强做大。

（二）我国中小企业融资难原因分析。我国中小企业融资难的原因是多方面、多层次的，绝不是单独哪个方面的问题，而是企业自身融资能力有限、金融体制不完善、政府制度供给及金融扶持不足等微观和宏观约束共同作用的结果。

从中小企业自身看，一是中小企业进入门槛低。众多中小企业缺乏核心技术和无形资产，整个行业低水平重复生产、产品可替代性高、经营绩效欠佳。二是中小企业规模小，缺乏担保条件，难以获得银行贷款。三是中小企业信息不透明，难以被外界充分了解或认可，即使获得融资，之后的经营活动也难以被外界了解掌握。四是多数中小企业所有权归属个人，很少具备健全的内控制度和财务制度，财务报告的真实性和合法性难于令外部置信。

导致中小企业融资难也有外部原因：一方面由于担保体系不健全，很多中小企业无法实现融资需求；另一方面中小企业融资制度建设不完善。在政策法律上虽然国家颁布了《中小企业促进法》，并出台了相关配套措施，但操作上尚处于探索阶段。

二、城市商业银行开展中小企业融资业务优势分析

城市商业银行在开展中小企业融资业务方面，相对于大银行主要存在以下优势：

（一）动机优势。中小企业贷款虽然是一个蕴藏着巨大商业价值的市场，但并非适合所有银行都去开发和经营。大银行因为有更多的机会，更倾向将资源倾斜于大企业、大客户。同时，发放一笔中小企业贷款和一笔大企业贷款，大银行付出的财力和精力几乎一样，而前者的效益低于后者。从规模效益的动机出发，大银行对中小企业贷款难是有强烈动机的。而城市商业银行则不然，由于对大企业贷款不但力不从心，而且还受到单户贷款比例的约束，因此无论从资源、经营理念与中小企业相匹配的角度，还是从信贷资产风险分散的角度看，在中小企业贷款方面都有着比大银行更加强烈的动机，目前很多城市商业银行都把打造“服务中小企业的银行”提升到战略高度就是明证。谁也无法否认，强烈的动机是克服困难，创造奇迹的一个优势条件。俗话说：“事在人为”，很多不可能的事都是由于强烈的动机而变成可能的。

（二）流程优势。中小企业贷款需求特点是：总量大、涉及面广，但单笔贷款额小、分散、周期短、随机性大。对银行服务的要求是越灵活、越简洁、越快捷越好，因此要求银行建立高效的信贷业务流程。目前，大银行尤其是国有商业银行普遍上收了信贷决定权，贷款须逐笔上报上级行审批，层层把关，耗时较长，等到一笔贷款批下来，对于中小企业有利的市场机遇已经错失。而城市商业银行是一级法人，具有较大的经营自，决策容易实现高效，贷款流程容易简化，可以适应中小企业灵活多变的贷款需求。

（三）地缘优势。城市商业银行土生土长，立足本地经济发展，与地方政府同呼吸共命运，共同语言多，相对容易得到地方政府的政策扶持。而银行经营者与中小业主们讲着同样的方言，遵从同样的乡土文化与习俗，彼此更容易建立起互相信任的关系。这些均有利于城市商业银行占领大银行难以进入的中小企业贷款业务领域，较好地满足中小企业一些特殊的金融服务需求。

三、城市商业银行开展中小企业融资业务面临的问题

众所周知，中小企业贷款是一个大难题，很多银行对其敬而远之，其中的艰险可想而知。对于城市商业银行而言，开展中小企业贷款面临的威胁来自外部和内部两个方面，总结起来，主要存在五大难题：

（一）信用风险大。在社会信用环境还不是很好的情况下，中小企业贷款的信用风险依然存在。不少中小企业主信用意识淡薄，甚至逆向选择，恶意逃废银行债务，把坑骗银行贷款视为发财捷径。此外，中小企业普遍存在资金饥渴，对利率并不敏感，城市商业银行就算提高贷款利率到15%也只能抵消部分交易成本，而对于恶意贷款人却无能为力，反而使自己坠入陷阱。

（二）获取信息难。目前，城市商业银行获取中小企业的真实信息相当难，中小企业一般没有健全的财务制度，财务核算和管理混乱，财务信息透明度、真实性低，财务报表不规范、数据不真、资料不全、虚账假账等现象比较普遍。对于中小企业主的真实意图和还款意愿，城市商业银行也往往吃不准，上当受骗的案例屡见不鲜。

（三）信用评级难。由于很难获取中小企业的真实信息，信用评级自然比较困难。常规的企业信用等级评估法所需要的各种书面资料，很难在他们身上直接获取。

（四）抵押担保难。为控制和降低信贷风险，要求提供足额有效的抵押担保是极为必要的，但是中小企业符合城市商业银行贷款条件的可抵押物少，加上企业规模小、知名度低，很难找到合适担保。抵押及担保手续多，有效期短，收费较高，抵押品价值也常常不足值、不规范，贷款的抵押和担保较难实现。

（五）激励约束难。目前，城市商业银行普遍实行贷款第一责任人制度，加重了对信贷人员的贷款风险责任约束，明确了贷款风险责任，而与之相对应的有效激励机制却没有建立，这种贷款发放风险收益不对称的现象，极大地降低了信贷人员的工作积极性。

四、城市商业银行开展中小企业融资业务的策略

城市商业银行在开展中小企业融资业务时，要因势利导，扬长避短，遵循“发挥优势，化解难题”的原则。

（一）坚持“服务中小企业”的市场定位不动摇。同国有商业银行相比、同跨区域的股份制商业银行和即将到来的外资银行相比，城市商业银行规模仍然偏小。而现行监管政策关于商业银行有关单户贷款、行业集中度以及关联企业贷款的法律法规规定，加上城市商业银行有限资本金的限制和防范金融风险的需要，都使城市商业银行必须以服务于中小企业为市场定位，把支持地方经济发展，支持中小企业、私人企业以及个体工商户作为全行的重点，努力打造“服务中小企业”品牌。

（二）制定信贷资产结构规划，确保中小企业在整个信贷资产中合理的比重。规划既要明确贷款在不同行业、不同规模企业、不同所有制结构中的分布，也要明确中小企业贷款在其中的比例和数额，特别是民营中小企业在贷款中的占比，进一步降低贷款集中度，分散信贷风险。在宏观调控进一步加强、货币政策继续从紧的特殊时期，仍坚持不因总量调控保大压小、不因结构调整以大挤小、不因短期利益重大轻小。通过规划的落实，加大城市商业银行对中小企业的支持力度。

（三）建立稳定勤奋的信贷员队伍，解决获取信息难题。城市商业银行应采取以客户关系为导向的灵活管理来获取“软信息”，以此来印证客户财务指标，达到了解客户的目的。这就需要建立一支稳定、勤奋的、专门面向中小企业的信贷员队伍。信贷员的选用要以适应中小企业特点为标准，要有较强的市场感觉和责任心，要能够提供延伸服务，真心帮助客户解决一些经营上、生活上的难题，拉近彼此间的距离，要能够经常身临其境地感受、观察客户的真实经营情况，甚至参与到企业的生产经营中去，要当好客户顾问，得到一些对信贷管理有利的企业深度信息。

根据银监会的调查，欧洲复兴开发银行在哈萨克斯坦的小企业贷款项目从1998年启动至今，累计发放贷款13万笔，贷款回收率高达99%以上。成功在于以下几个方面：首先，注重对借款人的经营业务分析，信贷员不仅要收集业务方面的资料，还要调查家庭成员、孩子所上学校、清点家庭财产、家庭日常业入、生活开支、每月老人赡养费、水电费等各方面信息，同时，还要调查借款人配偶对借款申请和以家庭财产作为抵押是否知情和同意，在此基础上，信贷员为其编制整个家庭的资产负债表和损益表，预测其未来的现金流量和还款能力。

（四）积极扩大和创新融资担保方式，进一步降低中小企业融资门槛。正确认识贷款担保的作用及局限性，打破“典当”思维，更加注重企业发展前景及第一还款来源的分析。一是根据中小企业普遍规模小，大多处于培育成长期的特点，在对中小企业纳税、贷款、工商年检、通关报税、产品质量检验等情况收集整理的基础上逐步建立和完善中小企业信用评价体系，对信用良好的中小企业给予支持，同时将少数信用低劣的中小企业列入“黑名单”，在银行同业间实行联合制裁；二是担保方式由通常的第三方保证、抵押、质押扩展到特许经营权质押、稳定收益权质押、季节性存货质押、应收账款质押、流通股股票质押、租赁经营权质押等，即在风险可控的前提下，任何担保方式都可以推行；三是加强与有实力的中小企业信用担保公司的合作，积极开展信用担保贷款；四是对不具备贷款条件且又不能提供担保但其产品畅销的小企业积极提供生产资金封闭贷款。

五、结束语

中小企业融资难问题既不是现在才出现的问题，也不是我国特有的问题，然而它确实是一个困扰我国经济发展的大问题，必须得到解决，或者最起码应该不断得到缓解。对此，既需要中小企业自身的努力，更需要金融体系的努力，同时政府相关部门也需要积极配合，最终实现企业、银行与社会的三方共赢。

（作者单位：西安交通大学经济与金融学院）

参考文献：

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