企业自主创新与风险控制研究

【摘要】近几年全球经济高速发展，我国企业在机遇与风险共存的经济环境中发展壮大。有效把握这一机会，充分借鉴世界发达国家企业创新谋发展的经验教训，自主创新与风险控制相结合，是实现企业的跨越式发展的经验所在。因此，研究企业自主创新和风险控制的关系至关重要。

【关键词】自主创新 风险控制 企业

一、企业风险分类

现代企业在成长发展经营的过程中，各种风险伴随其中。了解如何有效控制风险，避免因风险给企业带来经济损失至关重要。国资委的《中央企业全面风险管理指引》对企业风险的定义是：未来的不确定性对企业实现其经营目标的影响。通过多年来对企业的经营的研究，将企业风险分为以下三类。

（一）决策风险

决策风险是指在企业决策活动中，由于主、客体等多种不确定因素的存在而导致决策活动不能达到预期目的的可能性及其后果。决策风险在每一个层次上都会发生，但对企业的影响和危害程度不同。高层次发生的风险，影响面大，危害严重，持续时间长，如企业对外投资决策发生的风险。低层次发生的风险，影响面和危害性相对较小，持续时间较短，如某项闲置固定资产处理发生的风险。

1.执行风险

执行风险是指企业对国家法规、企业管理制度以及相关决策等不执行或执行不到位而可能带来的未来损失。规章制度一旦出台，能否取得理想效果，关键取决于执行层面。任何不执行、乱执行或执行过程中擅自改变制度内容的行为，都会引发执行风险。

2.监督风险

监督风险，指由于监督管理不到位而使企业遭受损失的可能性。监督风险形成的原因众多，监督权利不落实、监督机制不健全、外部监督不到位、内部监督形同虚设都可能引起监督风险，造成企业内部控制的失灵。

二、企业自主创新的重要性

随着社会的发展和竞争的日益激烈，企业之间的竞争也不仅仅局限于产品质量以及价格的竞争。利用现代科学技术创造新产品来提高企业的核心竞争力是企业持续发展的目标，因此，提高企业的自主创新能力至关重要。结合企业风险控制的管理，研究开发、技术投入、信息技术运用等自主创新因素成为影响企业内部风险的重要因素。

自主创新过程的复杂性、动态性和多变性决定了其高风险性的特点，假如企业对创新风险因素认识不到位或者没有足够的力量加以控制，就可能会使企业遭受巨大损失，成为制约企业发展的内部风险因素。为了避免和减少损失，将威胁转化为利于企业发展的机会，企业需要了解和掌握自主创新风险的影响因素，对风险进行识别，进而采取有效的预防和控制措施，进而提高自主创新的成功。

三、自主创新与企业风险控制

通过上文对企业风险和自主创新的简单概述，可以看出自主创新对企业的风险控制有着至关重要的影响。充分利用自主创新增强企业的竞争力，同时兼顾企业的文化发展和员工自身能力的提升，有效提高企业内部控制和风险防范意识，能够使企业长久稳定的发展。

为了使企业的自主创新成为有利于企业发展的因素，促进企业的优势，消除企业的劣势，扩大企业抓住机会的可能性，提升企业防范威胁的能力。笔者认为企业需要在以下几个方面加强管理：

（一）自主创新与企业文化相结合

一个企业在发展的过程中，企业文化也需要与时俱进。优秀的企业文化，应该充满着创新和以人为本的激情，赋予进取精神和创造精神，不得过分关注结果，发展创造的过程也许同样重视，这样既可以加强员工创新的热情，也可以使企业在创新中稳步发展，提高企业管理体系的权威，提升企业风险控制的能力。

（二）自主创新与企业实际相结合

企业如果盲目扩大自身规模和业务领域，集中过多的人力财力物力于创新开发，势必会造成内部控制的不平衡，增大企业的风险。因此，企业在发展的过程中，需要结合实际情况，做到投资发展所带来的短期的现金流的回报要足以支撑企业的快速扩张。重视自身的资金链，尽量寻找自己熟悉的业务领域，有效避免企业的资金链紧绷。坚持引进专业人才，发挥人才在企业发展中的重要作用。企业结合自身的情况，充分考虑外部市场环境和内部自身的优劣势，坚持自主创新，可以很大程度上降低企业风险。

新的策略应企业迅速发展的过程中，产品的研发更新要适应企业的发展。针对公司产品更新慢和内控体系薄弱的现状，应当优化管理结构，完善内控体系和绩效制度。其中，内控体系的建立必须具有整体性和适应性，对外要适应国家的宏观经济和产业发展，对内要适应企业的战略规划和发展规模。

（三）同步探索管理和内部控制领域的的创新

企业发展创新的过程中要避免以创造价值为唯一目的，对企业创新要进行全面系统的认识。真正强大的企业在具有强大创新能力的同时，无不同时具有有效的内部控制机制和风险控制机制。企业追求利润最大化是在情理之中，但是没有好的管理秩序，企业的发展也不可能长久。企业在技术产品创新的同时，兼顾管理和内部控制的创新，增强企业的稳定性。

自主创新会给企业带来新的发展机会，创造更多地利润，但同时也不可避免的会让企业承受一定程度的风险。因此，有效地进行风险控制，是保证企业创新成功和长久发展的基本动力，也是企业发展的基础工程，是对企业创新的最好的担保。

四、总结

当前，我国经济迎来了最好的发展机遇。众多企业渴望在创新中求得持续发展，在激烈的市场竞争中有一席之地。为了使企业的创新真正有利于其健康发展，企业必须建立有效的内部控制和风险控制机制，董事会、监事会、审计部门以及企业的管理层需要对创新机制进行充分的考查和评估，既要鼓励研究开发部门积极创新，也要利用科学的管理评价机制对创新机制进行考评，化解因创新带来的各种风险。

参考文献：

[1]张炜，杨选良.自主创新概念的讨论与界定[J].科学学研究， 2006.06

[2]程昆，刘仁和，刘英.风险投资对我国技术创新的作用研究[J].经济问题探索，2006.10

[3]何伟.风险企业的道德风险与控制权配置的模型分析[J].经济经纬，2005.01