巧制家庭记账簿

家庭账目需要管理，别小看这小小的账，它反映了不同的理财观念。如果能够更科学地管好家庭账目，养成好的记账习惯，合理地消费和储蓄，不仅能够做到心中有数，花钱更踏实，而且也能提升你的生活品质。

两种理财观念

“收入-支出=储蓄”

是先花钱，剩下多少就储蓄，没有就算了。这会造成两个恶果，一种是不顾一切缩减支出，以牺牲生活质量为代价、获得储蓄提高。另一种是想花多少就花多少，“月光族”和“负翁”往往就是这样产生的。

“收入-储蓄=支出”

这样的生活方式，在每个月的月初就预留出计划储蓄额，剩下的部分，扣除预估必须支出的费用，如孩子的托费、学费，家庭成员的伙食费，水电煤气费，保险费等，剩下的就是自由生活费。工作辛苦，别太委屈自己，在自由生活费的范围内，有的放矢地享受一下生活。

三段式记账方式

家庭记账最好如同公司做帐一样，分为三段：第一段月初预算；第二段每日记账；第三段月底结账。家庭记账可以让你把“家庭公账”与“个人私账”独立出来。在成员对家庭公共开支所给的生活费的基础上，先把家中跑不掉的开销大约会有多少预扣下来，剩下的才是这个月可以自由使用的生活费。

第一步：月初预算

1.一定会发生的开支，如房贷或房租、水电煤、电话费、上个月的信用卡欠账、托儿费、孩子在学校用餐的伙食费、零花钱，等等，可以分为自动转账（如房贷、电话费、上网费等）和现金支出两大项。不确定的数字，可以大概估算。

2.“家庭进项”，家庭与个人私账应该独立。月初，家庭成员为家庭提供了多少生活费？共同的储蓄与投资会产生多少投资收入？只要是可供支付全家生活费的资金，都填写在这里。

3.“自由生活费”是本月可自由使用的“现金生活费”，也就是把家庭进项扣掉一定会发生的支出之后剩下的余额。如果你不使用信用卡，那么这就是本月安排生活费的起点。

4.想一想你一个月大约刷多少卡费？是否要平均分摊到每周？需要提醒的是，不要忘记这个项目。

5.每年固定大笔支出以提前预存的方式分月先预留，计划性储蓄项目同样列记在这里。

第二步：每日记账

6.记账前先把日期填好。月初做好的预算就写在空白处。

7.收入指的是前一天的余额与临时收入，如发票中奖的钱等。

8.项目可依衣、食、住、行分类或按个人需求分类。例如女性可以把上美容院或买化妆品等当成重点费用独立列记。

9.刷卡项需要用不同颜色的笔标示方便统计。

10.特殊或想要特别管制的开支，例如想要节省置装费用，就把置装费列在这里，这样随时可以知道已经花费多少。此外，看病这类临时性支出也可以列在这里。

11.支出指的是全天包括刷卡与现金的总支出。

12.分项累计，可按需求看看要不要统计。

13.每天收入减支出等于结余，再誊写到隔天的收入，预算还剩多少就能一目了然。

第三步：月底结账

14.这两栏是“私账”的记录，除家庭共同经营的部分，个别成员的收支写在这里。

15.额外的收入，月初未能列记，在此补登载。

16.月初的项目是预估，月底统计本月实际支出有多少。要留意的是本月还的卡费不在此列，因为它是上月的支出。

17.房贷、储蓄等从银行直接转账的项目，每月实际扣款是多少？需要检查。

18.家庭进项减去实际支出就是月度家庭结余，能把家庭结余控制到0是最好的。千万别寄望省生活费以储蓄，有储蓄计划应该在月初就执行。若有盈余，就转入下月家庭进项使用。