江苏省金融服务外包业务的发展现状与对策

20世纪90年代以来，随着国际金融业前后台的加快分离和部门分工的不断细化，金融服务外包以其降低成本、增加收入、提高质量、提升效率等多重优势，成为国际外包市场的主流，当前在所有外包行业中，金融业的外包规模仅排在制造业之后位居第二。目前全球服务外包市场规模为1.2万亿美元，其中离岸金融服务外包的市场份额达到2100亿美元，约占总份额的17.5 %。

江苏省经济基础良好，金融业发展水平高，金融人才丰富，具有大力发展金融服务外包的优势与潜力，如何利用全球金融服务外包“离岸化”发展的机遇，改善影响江苏金融服务外包产业发展的制约因素，提升江苏承接金融服务外包的能力，对于促进江苏省的产业结构调整，加快服务业的发展有着重要的意义。

一、江苏金融服务外包产业的现状

我国的金融服务外包始于20世纪90年代的IT外包，但受政策限制、内部体制、金融信息安全、法律体制和信用系统等因素制约，我国金融服务外包市场发展较为缓慢，总体上还处于起步阶段,但是江苏省凭借毗邻上海国际金融中心的独特优势，近年来金融服务外包产业取得了不俗的成绩：目前江苏金融服务外包执行额及从业人数全国领先；率先实现了金融服务外包产业的集群发展；开始制定省级金融服务外包产业标准……江苏金融外包产业的主要特征体现在以下几个方面：

（一）金融服务外包产业集聚化发展趋势明显

2008年全国首家金融服务外包基地――昆山花桥国际商务城成立，一批金融产品研发、金融软件开发、金融创新和系统集成能力较强的高端企业，一批国内外知名的金融BPO领军企业和龙头企业，一批金融IT基础设施服务企业先后进驻商务城，形成了比较完整的金融服务外包产业链。截止到2011年，昆山花桥商务新城已经吸引了70多家具有规模的金融外包企业。法国凯捷、柯莱特科技、颠峰软件、华道数据、远洋数据、中金数据、万国数据、东南融通等一批国内外知名的金融服务外包供应商入驻商务城后，业务成长迅速，外包服务执行能力和规模不断扩大，商务城已经成为国内比较有影响的金融服务外包承接地，形成了“金融上海、后台花桥”的格局。

（二）离岸外包前景良好，在岸金融服务外包市场巨大

目前江苏省金融服务外包主要以在岸外包为主，在岸与离岸金融业务流程外包市场规模之比约为10：1。江苏省金融业发展迅速，金融机构数量在全国范围名列翘首，再加上毗邻上海国际金融中心，由此引发的金融外包需求为江苏在岸金融服务外包市场的内生性发展提供持久的动力。随着经济的持续高速发展，银行业的实力迅速增强，在金融业快速发展的同时，金融同业竞争也日趋激烈。面对巨大的竞争压力，各家银行致力于提高服务的质量，关注客户的满意程度，控制成本，增强核心竞争力，促使银行选择更加高效的途径，使得客户得到更加专业，更加周到的服务。江苏离岸金融服务外包业务规模不大的主要原因是，一方面目前我国金融服务外包规模较小（印度独揽离岸金融外包服务80%的业务），另一方面江苏离岸金融服务外包业务主要来自国外金融机构在省内建设金融服务企业专门承接母公司业务，所占省内金融服务外包市场比例较小。但是随着我国本土服务商和全球服务商在华分支机构数量的快速增加，江苏省的离岸金融服务外包业务的发展速度将进一步加快。

（三）金融服务外包的接包企业发展迅速

江苏金融外包企业加速发展扩张，从事金融服务外包的企业多达数百家。目前江苏金融接包企业可以大致分为三种类型：一是本土成长起来的软件外包企业如新宇科技、润和软件等；二是国内知名外包企业如华道数据、中南融通纷纷在省内设立的分支机构；三是法国凯捷、佳能软件、欧索软件这些国外著名外包企业也在江苏设立的研发机构。这些企业主要从事软件外包、数据处理等外包业务。2010年，全省仅离岸外包业务超300万美元的企业就有240家，南京中兴软创、新宇科技等近20家企业的离岸外包合同金额均在4000万美元以上，在“2010年中国服务外包领军企业及成长型企业”会上，江苏省新宇软件、方正国际软件、江苏润和软件、南京中兴软创、好莱坞数码、泛亚信息等22家江苏服务外包企业跻身中国成长型企业百强。这些企业的员工规模一般都超过1000人，外包合同执行额超过千万美元，以金融服务外包为主业的外包公司，年均增速都在100%左右。

二、江苏发展金融服务外包的区位优势分析

所谓区位优势是指生产地点或特定区位的政策和投资环境等各方面相对优势产生的对投资的吸引力。科尼尔公司按照财务吸引力、人员和技能可得性以及商业环境三大类别，构建了涵盖43个具体指标的评估体系，对全球离岸服务目的地的吸引力进行了评价，其中财务吸引力包括工资成本、基础设施成本、税收和监管成本等占40%，人员和技能的可得性指标及商业环境指标各占30%，结合上述指标，与我国主要的服务外包地相比，江苏省在承接金融服务外包方面具有以下区位优势。

1. 营运成本优势。有效降低营运成本是金融机构进行业务外包的一个主要因素。服务外包产业的主要成本是人力资本支出，约占75%左右。江苏的工资水平不仅与发达国家的发包方相比具有显著的优势（我国一个入门级的金融服务外包员工月收入约为300美元，这一数字仅是美国的1/10，比印度更有竞争力）。而且与我国主要服务外包接包地如上海、广东、北京等相比，江苏也具有明显的人力成本优势。就商务成本而言，目前昆山花桥商务城的综合成本仅为上海的五分之一，甚至十分之一。

2. 服务外包人才优势。江苏的教育优势历来是推动江苏科技和经济发展的关键因素。江苏省劳动力资源丰富，高校毕业生数量居全国首列。服务外包人才优势相对突出，2008年，全省服务外包培训录用人数2.15万人，企业培训人数1.45万人，培训机构培训人数0.74万人，均列全国首位。目前江苏省的服务外包人才培训已形成体系。江苏省大力实施服务外包人才培训工程，南京、苏州、无锡、昆山四市被商务部和教育部共同确定为中国国际服务外包人才培训中心。目前，江苏省已基本形成以普通高校、软件学院及职业技术学院等学历教育为第一层次，专业培训机构、社团、企业等非学历教育为第二层次，其他软件人才培训机构为第三层次的服务外包人才培养体系，形成了以高等院校为主体，政府、企业和社会多渠道培养服务外包人才的格局。

3.市场需求优势。中国巨大的国内市场和经济发展潜力促使不少跨国公司将中国作为其离岸外包战略地点。从近年来中国金融业的快速发展可以看到，由此引发的金融外包需求将为我国金融服务外包市场的内生性发展提供持久的动力，同时也将为承接离岸金融外包服务商提供广阔的生存空间。江苏省经济发达，2010年全省GDP达到4.09万亿元，人均GDP超过7000美元。苏州、昆山地区人均GDP已经超过10000美元。据统计，只有在人均GDP达到5000美元时，真正的外包才开始。经济的发展必将带动金融业的发展，江苏金融行业发展态势良好，仅银行类金融机构个数11462个，约占全国5.85%，从业人数179155人，约占全国5.81%，资产总额71555.4亿元，约占全国8.11%。在长江三角洲区域，江苏金融总量超过上海，本外币存款余额超6万亿，位居全国第三。这必然形成旺盛的金融服务外包需求。

4. 基础设施等商业环境优势。金融服务外包的特点决定了交通、通讯、供电等配套措施是金融服务外包企业选址的重要考虑因素，江苏省具有高质量和大规模的交通、通信等现代基础设施和世界级的电信基础设施，与其它省份相比具有明显的优势。江苏省的高速公路总里程达到了3725公里，密度为3.27公里每百平方公里，居全国各省区之首，全省境内国道、省道纵横交错；城际轻轨以及京沪高铁的开通使苏南城市与上海之间、省内各城市之间同城化趋势日益明显；全省有五个城市拥有机场；江苏省拥有世界级的电信基础设施，可实现99.98%的网络连接率，一些服务外包产业园还开通了高容量国际专线的电信服务，能够为主要服务外包基地提供稳定的、不间断的双电源双回路电力设施、高可靠性的供水供气设施。江苏省大力推进国家级和省级两个层次的服务外包载体建设。在国家认定的21个中国服务外包示范城市中，南京、苏州、无锡三市占据三席，是全国示范城市最多的省份。江苏还在全国率先开展省级国际服务外包示范城市和示范区的认定工作，先后两批认定了常州、镇江、南通、昆山、太仓、江阴6个省级示范城市和无锡新区、苏州新区等34个省级示范区。目前，全省建成各类服务外包载体超过2000万平方米，各类外包产业集聚园区内完善的技术支撑体系及企业服务体系为服务外包企业的发展提供了良好的环境，也为承接服务业国际转移打下了基础。

5.地缘和政策导向优势。江苏省位于长江三角洲的中心区域，紧邻着上海的地缘优势是江苏发展金融服务外包行业的机遇。上海国际金融中心的建设，不仅吸引了世界主要金融机构进入上海金融市场，同时促进上海提供更好的金融前台服务和金融后台服务，支撑上海国际金融市场，而江苏上海之间具有便捷的交通和高效的电信服务使得江苏具备成为上海建设国际金融中心后援基地；日韩是比较大的金融服务外包的发包国，日韩长期以来与江苏贸易往来频繁，在地域、语言、文化等方面都具有一定的优势，江苏已成为日韩企业投资的热点地区，因此利用地缘优势可以使江苏的金融服务外包更上一个台阶。江苏国际服务外包产业的发展得益于优惠政策的支持。2007年5月，商务部将苏州工业园区作为全国唯一一家国际服务外包示范基地，并将相关政策在苏州工业园区先行先试，从2007年开始,国家外包专项资金对江苏省服务外包产业给予了积极扶持，截至目前，江苏省外包企业、培训机构及示范城市获得的国家级资金已达2.7亿元；财政部、国家税务总局、商务部近日联合下发了《关于示范城市离岸服务外包业务免征营业税的通知》，规定2010年7月1日起至2013年12月31日，对注册21个中国服务外包示范城市的企业从事离岸服务外包业务取得的收入免征营业税。

三、 江苏金融服务外包存在的问题

1.金融服务外包处于IT外包的初级阶段。由于我国金融服务外包监管等配套政策出台时间较短，直至2004年，中国银监会才陆续出台了一些与银行业务外包有关的规定，保险业尚未出台与保险业服务外包有关的监管规定或指引，导致金融业在做外包决策时过于保守，在被大多数同业证实了IT外包可以有效的降低成本，风险可控的状况下，金融机构才谨慎的尝试外包。

2.接包企业规模小、市场集中度低，竞争力不高。江苏本土金融服务外包提供商产业组织和管理较不成熟，专业资质普遍较低。在江苏排名靠前的软件公司，仅有20%的企业获得了CMM4或CMM5级认证，国际领先软件外包企业的这一比例高达80%以上。服务外包企业的发展一般可分为三个阶段，第一个阶段是以发包方提供较低成本人力资源和基础设施等为竞争力；第二阶段是以流程建设和行业经验为竞争力，能够帮助客户找到更好的解决方案；第三阶段以知识产权为竞争力，这是服务外包企业的最高境界，这需要企业有极强的行业背景，具备提供咨询服务的能力。省内金融服务外包行业刚起步不久，服务外包公司大多数处于第一阶段，主要集中在数据录入等IT方面的外包，缺乏核心竞争力、交付和议价能力差、缺乏风险控制能力、人才短缺，这些企业在低利润的生死线上苦苦挣扎，其技术实力、经营状况以及社会信誉等方面皆难以满足金融机构的要求。

3.高素质金融服务外包人才匮乏。江苏人才资源相对比较丰富,发展服务外包业的人才优势逐步显现,但同时其人才结构问题也逐步暴露。在国内传统的学历教育培养出来的人才与企业所期望的人才素质还存在较大差距, 金融服务外包人才培养机制尚未有效建立。主要体现为学生普遍缺少项目实践经验和专业技能,很难达到企业的用人标准,满足社会需要的针对性不够强、结构上不合理。

4. 相关法律法规不健全。金融机构的业务外包存在着很多风险，尤其在信息安全方面，金融机构将业务外包给其他公司，必然需要将一些内部资料或者客户资料交与外包公司，如果外包公司缺少责任感或者恶意泄露一些信息，将会给金融机构带来不可估量的风险和损失。目前，缺少相应的法律法规来规范这些行为，一旦与外包服务商产生纠纷时，就无法取得法律及相关处理程序和制度的援助。

5.监管制度不成熟。金融服务外包是这两年发展起来的新型的服务方式，相关机构还未建立起有效的监管措施和风险防范机制。江苏省内的外包商主要是国外相关服务商的分支机构和国内近几年发展起来的服务商，外包商服务质量参差不齐，信誉难以保障。金融机构在选择服务商时缺少评判标准，甚至分不清外包商和金融机构的权利义务，在遇到纠纷时，由于没有相应的专业机构来解决纠纷，以至于金融机构在是否外包问题上相当谨慎。

四、促进江苏金融服务外包产业发展的政策建议

第一，充分发挥政府在金融服务外包产业发展中的作用。各级政府应该强化金融服务意识，实施税收优惠、补贴、财政专项基金扶持等政策优惠，可以设立一定的标准对金融服务外包企业进行认定，可考虑适当减免营业税，企业所得税，对其研发费用实行税前抵扣，对于新建的或购置的自用办公用房，给予适当优惠和补贴；适当放宽行业准入条件，积极吸引国际知名服务型企业，鼓励国外大型金融跨国公司来我省服务外包基地建立国际金融服务外包提供中心或服务基地；加强对金融行业发展规划的组织力度，制定支持金融服务外包产业发展的政策措施，担任监管角色。

第二，大力培养金融服务外包人才。人才短缺，已经成为制约金融服务外包发展的瓶颈。为有效增加金融服务外包人才公司，我省应出台必要的优惠政策，积极引进海外服务外包人才。同时，我省作为全国的教育大省之一，每年培养数以百万计的人才，有着得天独厚的优势，实施人才培训计划，构建金融服务外包人才培训体系，将金融服务外包的产业园区的建立与人才培养结合起来，实现“产、学、研”无缝对接，为人才储备打下基础。

第三，在岸、离岸市场发展并举。发展金融服务外包既要抓离岸外包，也要抓在岸外包。开展离岸外包，有利于提升企业业务成熟度、交付能力和综合竞争力。而在岸外包，可以降低门槛，交付更加便捷。据美国科尔尼公司预测，2012年前后中国的服务外包市场需求将超过日本，成为全球第三大需求市场。境内金融服务外包市场需求一旦释放，必将为我国服务外包产业发展提供强劲的动力。目前，金融、电信、政府、制造等行业是国内市场主要的发包者。江苏拥有了其他地区无可比拟的巨大的内需市场，应该引领金融企业将非核心业务外包给专业的外包服务提供商，特别是为数众多的中小金融企业，更需要借助专业服务平台提高竞争力。

第四，既要引进海外金融服务企业，也要培育本土金融服务外包企业。一方面，鼓励海外金融机构在我省建立分支机构，以便直接拉动我省金融服务外包业务的同时，也为我省带来相关经验，技术和管理模式，培训和培养一批与国际接轨的金融服务外包人才；另一方面，加快对本土金融服务外包商的培养，鼓励本土金融服务外包企业与海外优秀的金融服务外包商开展战略合作和策略联盟，建立合作共赢的战略性客户关系。鼓励支持开拓市场、并购重组、引进战略联盟、引进风险投资、境内外上市等方式，迅速发展壮大，形成生根型本土服务外包大企业、大公司和跨国公司。

第五，协调各城市金融服务外包的建设，形成互补共赢的集合效应。省政府应统一各市政府的认识，协调各地方政府制定切合本地发展实际的服务外包发展规划和重点，努力突出地方比较优势，形成整体的发展合力。可以建立具有国际地缘优势、产业突出优势的外包业务中心，比如无锡可以进一步与日韩联系，加大承接力度，成为日韩金融服务外包市场业务主要承接者。南京可以突出金融IT信息系统开发的优势，细分市场，重点发展金融数据处理业务，以成为相应金融服务外包业务主要承接者。

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