浅谈西安市农村信用社的风险管理及改革创新

摘要：近年来，随着西安市农村经济的快速发展，越来越多的农村中小企业急要大量的资金来发展。西安市农村信用社已经是银行机构布局网点最多、服务范围最广、业务品种齐全的地方性、金融服务机构。但是，农村信用社作为一个高风险金融企业，在经营的过程中时刻伴随着经营风险。西安市农村信用社在经营管理方面仍存在一些缺陷，本文主要浅谈西安市农村信用社的现状、问题及解决措施。

关键词：西安市农村信用社；改革创新；风险管理

一、西安市农村信用社的发展现状

农村信用社是我国农村合作金融的基本组织形式，同时它也是我国社会主义市场金融体系的重要组成部分。随着我国农村经济的进一步发展，同时农村信用社也面临着新的困境并需要在改革创新中寻求发展。其在发展的道路中存在着以下现状：第一，负载过重，拥有大量的不良资产，效益差。由于历史的原因，农村信用社以前的贷款比较多且为信用贷款，现已成为不良贷款，这直接影响着信用社的经济效益。第二，经营成本过高。由于西安市农村信用社资金用途广、乡镇企业经营风险较高，所以在经营的过程中会产生大量的成本。银行存在着大量的资金却不能正常的进行投资活动，减少了资金的收益。第三，信用社员工的素质偏低。信用社员工的业务能力等方面还存在着很大的欠缺，使得农村信用社的经济运营效益较低。

二、农村信用社在风险管理中存在的问题

随着农村信用社改革力度的不断加强，西安市农村信用社在风险管理上的不足就更加地显示出来。目前，西安市农村信用社在风险管理中存在的问题主要有：

1.经营理念不适当，没有充分的意识到风险管理的核心竞争力。经营理念指导思想上，仍没有完全走出以粗放经营效益为考核指标的初级阶段。农村信用社虽然初步完成了组织体系的改革和资产规模的扩大，但仍还没有完成管理体制与发展方式同步的转变，也没有实现规模速度与质量效益相统一的协调发展。

2.虚设的风险管理组织。领导层和理事会没有建立专门的风险管理委员会，缺乏对信用社整体经营风险的控制。管理的过程中，资产负债比例管理委员会、信贷管理委员会等专门委员会之间缺乏平衡和有效的制约。

3.缺乏大量资金，信用风险较高。如果农村信用社无法满足存款人提款的要求却发生支付困难，使自身信誉无法维持，从而发生存款人挤兑的现象时，信用社就会出现流动性危机，将造成信用社濒于破产。

三、解决问题的对策及途径

农村金融运营的成功与否将制约着农村经济发展的快慢。为了进一步推动和完善农村信用社的经营管理、防范和化解金融风险，应该从以下方面进行做起：

1.宽松信用社放贷金额的条件，取消不必要的限制。资本金是其防御风险的主要策略，应满足其拥有一定的资本金，解决个别农村信用社规模小、资金不足等问题，起到防范信用风险的作用。

2.要参考国际银行业制定的风险管理机制建设的实践经验，制定合理政策，设立独立的部门；加强农村信用社内部管理，制定合理的费用开支标准，减少内部非生息资金的占用量，建立和完善各项规章制度，严格遵守国家各项财经法规，促进经济效益和社会效益的提高。

3.为进一步开拓农村金融市场业务，在前期市场调研和理论研究的基础上，西安市农村信用社需要积极地与地方政府沟通协调，使得农户的担保制度形式上可多样化，只需在政府机构部门办理登记手续，就能够在信用社申请贷款。该业务改进了农户贷款担保方式，将能有效解决农户贷款担保难的问题。

四、改革创新的举措

在我市农村经济快速发展的今天，各银行机构固步自封的做法无疑会极大地限制其自身的发展。在农村经济发展道路上需要资金的支持地方，信用社都要勇于大胆地进行制度的改革创新。改革举措如下：

1.调整部分科室的设置，来提高工作效能。信用社在原部室的基础上进行撤销、合并和增设，使部门的设置更符合市场、客户和管理的需求。

2.完善相关规章制度，提供制度保障。信用社需要根据业务发展的新要求，合理地制定和完善各类规章制度，为业务经营提供制度保障。近几年来，西安市农村信用社建立起了决策、管理、监督相互制衡的经营机制，清晰了各项业务操作流程，提高决策透明度，提升运行效率。

3.实行全覆盖模式的审计检查。西安市信用社审计部门将全面覆盖检查作为重要工作内容，开展全面覆盖检查，能最大地暴露基层信用社管理中存在的问题。通过探索问题原因，提出具有实际性的改正措施，凸显覆盖全面检查的及时性、有效性和警示性的管控作用，增强员工遵章守纪、合规操作意识，使制度化的经营理念深入人心，形成以章行事、按章操作的良好氛围。

五、小结

近年来，我市农村经济取得了长足发展，农村面貌发生了显著变化，中小企业发展速度进一步加快，农民收入持续稳定增长。在这种良好的发展形势下，农村信用社作为农村金融主力军，对我市经济建设和社会事业的发展做出了重要贡献。因此，在以西安市全面加快农村经济建设的大好时机下，农村信用社应大胆地进行改革举措并尝试新的政策，鼓励中小企业利用金融银行服务政策不断提高生产效率，从而带动西安市农村经济的快步稳定发展。

参考文献：

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[2]楼海淼：再论农信社深化改革――对农信社管理体制的战略思考―浙江金融2009 （9）.

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