浅谈工程投标及承包过程中的风险管理策略

摘要：在工程建设当中，工程投标以及承包的过程中存在着形式多样的风险，如果相关承包商对风险的重视性不够、不及时认清风险，采取措施，存在的风险就对项目的实施造成不利的影响。本文从分析工程投标以及承包过程中的影响因素入手，根据其风险因素，对于相关的风险管理策略提出了自己的见解。

关键字：工程投标；承包过程；风险；管理策略

中图分类号：TU723.2 文献标识码：A 文章编号：

前言

在现代工程建设当中，工程的投标以及承包是一个重要的环节，同样也存在着形式多样的风险。对于承包企业来说，在激烈的竞争中投标，如果不中标，那么承包企业毫无利润可言，如果中标，但是招标文件有很多霸王条款以及标价过低，或者是在承包过程中计算失误造成不必要的损失，这些给承包企业同样带来巨大的压力，严重可能造成承包企业的经济损失。目前如何将工程投标以及承包过程中的风险控制在最低，已经成为承包企业想要获取最大经济利益的重要前提。

1、投标过程的风险因素分析

对于大中型建设项目来说，招标是其必备的环节，对于承包企业来说，投标过程中的风险主要分为；社会环境风险、行为主体风险、管理能力与技术能力风险以及市场竞争风险四个方面。

1.1社会环境风险

按社会环境来说，投标过程主要分为宏观环境风险、其他风险。其中，宏观环境风险由政治风险、不可抗拒风险和经济风险构成。其他风险则是指其他相关部门或机构的工作模式以及相关规定给承包企业带来的巨大风险以及损失。

1.2 行为主体风险

业主、承包企业以及联合承包体等都是头边过程的行为主体，这些行为主体的的不同操作模式和操作行为都会对承包活动的最终结果产生深远的营销。例如，最典型的行为主体风险就是业主信誉风险。

1.3 管理能力与技术能力风险

承包企业的管理能力包括企业的协调组织能力，施工的计划控制能力等，技术能力涉及承包企业对投标文件以及相关材料的了解和对工程周边各种环境的了解能力和分析能力，承包企业的管理能力以及技术能力的高低决定了承包企业能否中标以及中标实施后是否达到企业的预期目的。

1.4市场竞争风险

建设工程投标面临着僧多粥少的局面，在数家建筑承包企业当中只能有个别企业获标，竞争程度不言而喻。竞争企业需要充分利用自身技术优势、资金优势。施工建设优势等一系列优势去展开竞争。但是目前在工程投标市场上存在着不少串标、抢标、陪标的违法违规的现象，这些不正当手段不仅使得工程投标竞争越来越激烈，而且存在的隐性风险也越来越大。所以，承包企业参与投标竞争时，要充分考虑类似风险，在结合企业自身情况、充分了解竞争对手的情况下制定相应的投标风险管理策略。

2、承包过程的风险因素分析

承包过程的风险因素指的是承包企业在中标后承包合同的签订、合同履行过程中的风险。承包过程的风险只要包括以下几种：

2.1 合同类风险

施工合同主要有三种价款约定方式：固定价格合同、可调价格合同以及成本加酬金合同。三种不同的价款约定方式对于合同结算有着不同的影响。针对不同的应用条件要采取不同的合同类型。如果承包企业选择了错误的价款约定方式，在后期易对自身造成巨大的损失。

2.2合同文件风险

在承包企业中标后与业主单子签订合同之时，承包企业要特别留意合同内部的存在的不合理的条款，很多业主单位在合同内放置一些霸王条款，这些霸王条款会对承包施工企业造成严重的影响，如果承包企业只为签字合同而忽视这些条款，在未来的施工中容易造成合同文件风险。

2.3工程变更风险

在施工过程中经常出现由施工方、业主单位或者不可抗力等原因造成的设计变更、工程临时停工或长时间停工施工条件变化等工程变更风险，这些风险对工程能否顺利完工具有深远的影响。

2.4分包风险

很多工程承包企业采取分包，不仅可以优化总包方的资源配置而且也向分包人转移风险。但分包也给承包企业带来了控制风险，甲方与乙方之间存在着权利与义务的合同规定，承包企业与分包商也同样如此，如分包商在合同的执行过程中不认真履行合同的相关规定，给工程造成损失，如导致甲方向乙方索赔，则分包商给承包企业带来了效益风险

3、投标与承包过程中风险管理策略

3.1规避风险策略

承包企业的风险规避是指承包企业在了解相关风险后，根据风险采取积极的风险控制预案，以求把风险的影响降低到最小。同时也可以充分利用合同中的条款及时调整施工方案，例如，承包商可以根据具体情况采用合同中的增设保值条款，选择能够有效减少损失的结算方式。在签订承包合同时将风险合同条款写进合同是最主要的规避风险措施，例如把人不可抗力因素都归为承包环境的风险因素当中。关于保函风险，则尽量设置为有条件保函，在合同中要规定好，因涉及变更引起工程量变化的调整幅度以及相关的造价计算办法。通过一系列的措施，在一定程度上可以达到规避风险的目的，承包企业要根据项目工程的具体情况制定相应的规避风险策略。

3.2转移分散风险策略

承包企业的风险分散策略是指承包企业将风险转移分散到其他相关部门。按照风险转移的方向主要分为两种：一种是转移不可抗力产生的特殊风险，如因战争、意外事故以及自然灾害产生产生的风险，此类风险可以通过向保险公司投保的方式解决。另一种是通过分包商转移总包商的风险，这也是目前最流行、常用的的风险转移方式。

3.3风险损失控制与补偿风险策略

承包企业通过工程内部的日常管理对风险进行控制即是风险损失控制，是减少经济损失的重要途径之一是成本控制和提出索赔。成本控制是将项目各项费用控制在提前制定的预算成本当中。将不可预见的因素做进成本计划之中，并在投标定价中增加应急费用。同时，在项目日常管理中加强对风险的检测，以便随时采取防控措施。非承包商在施工过程中造成工程损害时，根据合同条款，最有效的方法就是工程索赔，只要承包单位有充足的证据，就能对自身的造价损失通过索赔获得补偿。在索赔的过程中要充分主要合同规定以及责任分析。

3.4利用风险策略

风险分为纯粹风险和可利用风险，其中纯粹风险是不能控制职能减少的有害风险，可利用风险可以分为有利和不利。承包企业经过分析与考察，决定承担工程中某些或全部风险，这种行为称为自我保险，自我保险本身就是一种风险，自我保险对承包企业来说可以节约开支而且企业会认真积极的进行风险控制，但是一个发生事故，从而引起工程损失，会给承包企业造成严重的损失，甚至损失是承包企业无法承受的。所以承包企业要科学预测分析风险，合理利用可利用风险，选择利用价值高而利用成本低的风险。

4、结语

对于建筑承包企业来说，对招标以及承包过程中的风险管理策略的研究已经成为了重要课题，在风险控制与防护过程中要最大程度的规避建设过程中可测与不可测风险的控制，加强策略的规范性、科学性。承包企业只有在具体项目的招标与承包过程中要结合项目的具体境况，按照国家法律法规，加强对风险的分析和监督等综合因素考虑，制定行之有效的风险管理策略，才能在竞争中为企业创造更大的经济利润。

【参考文献】

【1】何增勤．工程项目投标策略[J]．天津大学出版社，2004（1）：154- 163

【2】范运林等主编．工程招投标与合同管理[J]． 中国建筑工业出版社, 1995（6）：46-49

【3】李洁．建筑工程承包商的投标策略[J]．中国物价出版社, 2000（3）：101-133

个人简介：陈晓玲（1986.01-）, 女，广东普宁人，研究实习员， 学士学位， 从事高职院校实验室工作。