经济订货批量模型在海外项目物资管理中的应用

摘 要：近年来我国海外项目不断增多，海外项目管理也在不断完善。物资管理作为项目管理的重要方面，也越来越引起人们的重视。如何有效地降低物资管理成本，是个值得探讨的问题。本文以某海外项目为例，论述了经济订货批量模型的应用，这对海外项目提高物资管理水平有一定的指导意义。

关键词：海外项目 物资管理 经济订货批量模型

经济订货批量模型，又称整批间隔进货模型，是目前大多数企业最常采用的货物定购方式。在确定物资参数和选择供应商后，进货时间和进货批量将对存货的总成本产生影响。按照存货管理的目的，需要通过合理的进货批量和进货时间，使存货的总成本最低，这个批量叫做经济订货批量。有了经济订货批量，可以容易地找出最适宜的进货时间。

以苏丹3/7区项目为例，苏丹3/7区项目是一个原油最高年产能近1500万吨的大型项目。物资设备投资巨大，平均库存物资价值超过1亿美元。该项目的物资管理向精细化改进，就显得尤其有意义。

在对该项目仓储物资统一进行微机化管理的基础上，加强储备定额的科学管理，建立上、下线库存报警制度，对A类物资采购时点和数量实行模型匡算，达到既合理仓储、减少资金占用，又能保证生产需要的目标。为此，本文通过建立经济订货批量基本模型及扩展，深入研究分析物资管理中的采购计划策略，指出了苏丹3/7区项目物资管理的精细化改进方向。

一、存货的ABC分类法

苏丹3/7区项目物资设备繁多，按照成本效益原则，应将其分类，对于重点物资重点管理。ABC分类法，又称“重点管理法”，它是对事物进行统计综合、排列分类，找出主要矛盾，抓住重点进行管理的一种科学的管理方法。物资设备可以分为A、B、C三类。A类是指占用资金多、采购难、对生产经营影响大的重要物资，C类是指占用资金少、采购易、对生产经营影响小的不重要物资，B类是指处于中间状态的普通物资。对三类物资的采购方式不同，分别为：

A类：按照经济订货批量模型进行采购，既保证降低成本，又保证不影响生产经营。

B类：定期订货，组织合理批量供应。

C类：适当控制库存，如固定订货量，进一批货后可用较长时间。

按照苏丹3/7区项目2009-2011年度的物资的发出使用情况，可将3/7区项目物资大致分类如下：

A类：开发部、钻井部等部门使用的重要生产物资（如柴油、管材、钻头、破乳剂等），约占库存总价值的60%；

B类：其他生产物资，约占库存总价值的30%；

C类：办公设备、办公用品及生产经营上的混杂物资，约占库存总价值的10%。

二、存货成本的分类

与储备存货有关的成本TC，包括三种：取得成本TCa、储存成本TCc、缺货成本TCs，简单列示如下（其中Q代表订货批量，D代表年需要量）：

则储备存货的总成本TC=TCa+TCc+TCs=D×U+F1+D/Q×K+F2+Q/2×Kc+TCs

企业存货的最优化，即是使上式TC值最小。

三、经济订货批量基本模型的相关假设和推导

经济订货批量基本模型需要设立的假设条件是：

1.企业能够及时补充存货；2.能集中到货；3.不允许缺货；4.需求量稳定；5.存货单价不变；6.企业现金充足；7.所需存货市场供应充足。

则 存货总成本公式可以简化为：

TC=D×U+F1+D/Q×K+F2+Q/2×Kc

当D、U、F1、K、F2、Kc为常量时，TC的大小取决于Q。为了求出TC的极小值，对其进行求导演算，可得出经济订货批量：Q*=SQRT（2×K×D/Kc）

由此可得：

每年最佳订货次数为N*=D/Q*=SQRT（D×Kc/（2×K））；

与批量有关的存货总成本为

TC（Q*）=D/Q*×K+Q*/2×Kc=SQRT（2×K×D×Kc）；

最佳订货周期为t*=1/N*=1/SQRT（D×Kc/（2×K））；

经济订货批量占用资金：

I*=Q*/2×U=SQRT（K×D/（2×Kc））×U。

四、经济订货批量基本模型的相关参数分析

与经济订货批量相关的储备存货的总成本：TC（Q）=D/Q×K+Q/2×Kc。各参数分析如下：

1.年需要量D：可由用户部门做出年度计划，确定年需要量；

2.单位储存变动成本Kc：一般包括存货占用资金应计利息、存货的保险费用、存货破损和变质损失等。利率按照5%计算，再加上保险费用、破损变质损失等因素，单位储存变动成本Kc按照单位物资价值的6%计算。

3.每次订货的变动成本K：一般包括差旅费、清关费、邮费等等。对于苏丹3/7区项目采购而言，基本上均为供应商送货上门，其每次的直接订货变动成本主要包括招标文件、电话费用等，直接成本很小，可以忽略不计；但是在供应商的报价中却包含了每次订货变动成本，这间接的每次订货变动成本最终将由3/7区项目来承担。特别是国际采购，这间接的每次订货变动成本更是不可忽视。

由于3/7区项目采购的物资种类繁多，采购地多样，运费保险费因不同公司标准差异也很大，清关费因物资重量体积清关时间不同差异也很大。因此为便于分析，需要简化和量化。

根据从供应商和市场方面获得的信息，每次订货变动成本方面，供应商主要承担以下几项费用：

（1）每次招标时发生的招标、谈判、专家咨询及相关费用，约400美元；

（2）物资从中国出口，每次商检费及相关费用，约600美元；

（3）物资从中国出口，每次中国国内清关等相关费用，约100美元；

（4）物资到达苏丹港，到港通知、印花税、苏丹商检费及港杂费等，约3700美元。

由于运费与物资体积或重量基本成正比，保险费、佣金等与物资价值基本成正比，运费、保险费、佣金三项因素与订货次数关系不大；因此每次订货变动成本K可不考虑这三项因素。

总计约为4800美元。由于物资种类不同、滞港情况不同等众多因素，每次情况可能与以上数据有较大出入（低于或高于此数），为便于分析，以4800美元做为每次订货的变动成本K的取值。

五、经济订货批量基本模型的应用举例

以苏丹3/7区项目各种套管物资为例，为便于分析计算，每次采购以米计量，且假设各类套管物资差异不大。

2010年度3/7区项目累计发出使用套管物资29.54万米，平均单价为81.44美元/米，累计支出为2405.26万美元。该物资主要为国际采购，供应商将该物资运送到苏丹港后，由3/7区项目负责运送到作业现场。

套管物资的相关参数如下：

1.年需要量D=29.54万米=295400米；

2.每次订货变动成本K=4800美元；

3.单位储存变动成本Kc=81.44×6%=4.89美元；

则相关总成本TC（Q）=295400/Q×4800+Q/2×4.89；

为了求出TC（Q）的极小值，对其进行求导演算，得经济订货批量Q*=SQRT（2×4800×295400/4.89）=24081.66米，则TC（Q）极小值为TC（Q*）=SQRT（2×4800×295400×4.89）=117，759.32美元；

而实际情况中，与套管相关的订单为77笔，平均每次采购套管=295400/77=3836.36米，相关成本TC（Q）=295400/3836.36×4800+4.89×3836.36/2=378，979.91美元。这样，采用经济订货批量，将节省378，979.91-117，759.32=261，220.59美元。

2010年苏丹3/7区项目累计收到物资为1.44亿美元，累计发出物资为2.11亿美元，年度平均采购使用物资价值为（1.44+2.11）/2=1.78亿美元。2010年苏丹3/7区项目累计发出使用套管29.54万米，累计支出为2405.26万美元，即0.24亿美元。

按A类物资金额比例匡算，采用经济订货批量模型，将为3/7区项目节省261，220.59/0.24亿×1.78亿×60%=116万美元。

六、经济订货批量基本模型的扩展

储备存货的总成本TC=TCa+TCc+TCs=D×U+F1+D/Q×K+F2+Q/2×Kc+TCs，与经济订货批量基本模型相关的成本TC（Q）=D/Q×K+Q/2×Kc。该基本模型可以做进一步的扩展：

1.销售折扣

当每次采购批量Q分别达到不同数量时，供应商对单价U可能会给予不同程度的折扣，即单价U是采购批量Q的函数；经济订货批量模型扩展为TC（Q）=D×U（Q）+D/Q×K+Q/2×Kc。

2.订货提前期

一般情况下，企业的存货不能做到随用随补充，因此不能等存货用光再去订货，而需要在没有用完时提前订货。在提前订货的情况下，企业再次发出订货单时，尚有存货的库存量，称为再订货点。再订货点等于交货时间和每日平均需用量的乘积。即当库存量等于再订货点时，发出订单即可。其本身并不影响经济订货批量模型。

3.存货陆续供应和使用

在建立基本模型时，是假设存货一次全部入库。事实上，各批存货可能陆续入库，使存量陆续增加。设每日送货量为P，订货批量为Q，则该批货全部送达所需日数为Q/P。设货物每日耗用量为d，由于货物边送边用，所以每批送完时，最高库存量为Q-Q/P×d，则平均库存量为（Q-Q/P×d）/2。经济订货批量模型扩展变为TC（Q）=D/Q×K+（Q-Q/P×d）/2×Kc。

3/7区的物资为陆续入库，仍沿用“五、经济订货批量基本模型的应用举例”中的例子，假设每日送货量P为6000米，每日耗用量d为295400/365=809.32米，则相关总成本TC（Q）=D/Q×K+（Q-Q/P×d）/2×Kc=295400/Q×4800+（Q-Q/P×d）/2×4.89。

对TC（Q）进行求导演算（下式中的P=6000米，d=809.32米），得经济订货批量Q*=SQRT（2×4800×295400/4.89×P/（P-d））=25891.07米，则TC（Q）极小值为TC（Q*）=SQRT（2×4800×295400×4.89×（1-d/P））=109，529.67美元。

按“五、经济订货批量基本模型的应用举例”中的物资金额比例匡算，采用经济订货批量模型，将为3/7区项目节省100余万美元。

4.保险储备

以上均假定存货的供需稳定且已知，即每日需求量不变，交货时间也固定不变。实际上，每日需求量可能变化，交货时间也可能变化。按照某一订货批量（如经济订货批量）和再订货点发出订单后，如果需求增大或送货延迟，就会发生缺货或供货中断。为防止由此造成的损失，就需要多储备一些存货以备应急之需，称为保险储备（安全存量）。这些存货在正常情况下不动用，只有当存货过量使用或送货延迟时才动用。

研究保险储备的目的，就是要找出合理的保险储备量，使缺货或供应中断损失和储备成本之和最小。方法上可先计算出各不同保险储备量下的总成本，然后再对总成本进行比较，选定其中最低的。

根据实际情况，经济订货批量基本模型还可以做保险储备方面的扩展。由于篇幅限制，本文对该扩展就不再举例。

七、结论

建立并充分运用经济订货批量基本模型及扩展，合理、科学地加强物资采购计划环节，将为海外项目节省大量成本，成功实现物资精细化管理，真正达到降本增效的目标。