“中小企业资金中转站”实践应用探析

摘要：随着中国经济发展速度的不断加快，我国金融体制改革和创新的范围、力度在不断增强，在竞争环境快速发展的大趋势下，中小企业应运而生并逐步成为发展社会生产力的主力军。着眼松原市中小企业的发展情况，不难发现从2010-2012年三年时间，全市中小企业暨民营经济主营业务收入实现1300亿元，年均递增30%的骄人成绩。但是我们不得不承认中小企业在发展过程中缺乏有效的担保形式和足够的抵押物，自我积累和发展能力较弱，负债率过高，信用状态欠佳，使中小企业的发展进入瓶颈期。本文作者曾在“资金中转站”――中小企业融资方式的创新一文中提出了设立中小企业资金中转站的设想，在本文中，作者希望进一步完善此设想并为其在松原市的具体应用中提出具体的实践流程和操作方法，以期逐渐解决小企业融资难的问题。

关键词：金融;创新;资金中转

一、中小企业资金中转站的理论分析

（一）中小企业资金中转站设立的原因及目的

资金是企业体内的血液，是企业进行生产经营活动的必备条件。公司的发展就是一个“融资―发展―再融资―再发展”的循环往复、曲折上升的过程。传统企业融资方式存在着较大的缺陷，直接融资时缺乏规范性的保障，受企业的经济发展状况影响大，在企业发展出现困境时资金链条容易断裂，不利于企业及时缓解危机，解决问题，因而风险较大。间接融资程序复杂，受法律要求多，融资门槛高，资金流转十分不便。正是因为传统的融资方式存在种种弊端，所以我们提出一个新的融资模型是十分必要的。中小企业资金中转站公开向社会募集资本，吸收闲散资金提供给符合条件的中小企业，解决其融资困难问题，并定期回笼资金附带利息返还给投资者，将风险降到最低。

（二）中小企业资金中转站的性质分析及人员组成

中小企业资金中转站由市级或者以上人民政府管辖，是一个独立的专门为中小企业融资提供服务的机构，该机构下设六个部门，评估验资办公室（由具有验资资格的专门机构派有验资职业资格的专门人员组成）、信用评估办公室（由担保机构派专门人员组成）、资金收集储备办公室、资金发放与回笼办公室、国家信用担保办公室（人民政府派专门人员组成）、中转站监督机构（由人民群众选举的人民代表、资深企业家、政府工作人员，纪律监察人员组成）、各部门各司其职，密切联系，接受利害关系人的建议、监督，定期信息，使信息公开透明。

二、中小企业资金中转站具体操作

（一）宁江区中小企业发展服务中心内部的中小企业根据自身条件向服务中心相关管理机构提出书面申请，经服务中心主管人员审核通过或者由服务中心亲自调研其内部中小企业的实际状况对需要融资的企业提出建议让其进行书面申请，书面申请中必须包含企业名称、住所、经营范围、企业法定代表人、企业规模、企业固有财产、企业负债率、企业信用证明、企业发展预期、预融资数额、融资用途、融资保证书，服务中心认为所载信息确认无误后上交中转站。

（二）中小企业资金中转站，受理申请，评估验资办公室和信用评估办公室派专人实地审查，了解情况进行分析，实地考察时有国家信用担保办公室专员陪同前行进行监督，制定实地考察报告。

（三）中小企业的书面申请和评估验资办公室和信用评估办公室制定的实地考察报告统一汇总到国家信用担保办公室进行审查，国家信用担保办公室是国家设定的，存储一定专项资金，在企业发生风险时，先及时将资金返还给投资人，这样便解决了投资者因惧怕风险，打消投资者怀疑之顾虑，放心投资。因为国家信用担保办公室起到了信用担保和承担风险的作用，所以其在派专人实地调研以及统一审查时应较为谨慎或严格，但门槛不会相当高。

（四）国家信用担保办公室审核完毕后向社会公开信息，投资者根据个人实际情况和个人喜好投资个人的闲散资金，由资金收集储备办公室做好记录。

（五）向中小企业发放资金，中转站监督机构关注资金的实时利用，中转站监督机构由国家信用担保办公室和部分投资者组成，他们随时经表决通过可要求中转站撤回资金，中小企业也应及时进行汇报，定期返还融资数额，由回笼办公室做还记录，制定信用证明，为下次企业融资提供参考。

（六）资本返还，连本带息利息，应当高于同期银行利率。

（七）中小企业资金中转站地域分布

中小企业资金中转站呈同心圆分布，圆心位于松原市区内交通枢纽地带，即在交通枢纽地带设立中小企业资金中转总站，便于与政府和相关组织的沟通、政府对其监管以及紧急情况的处理，并在松原市下辖宁江区、经开区、高新区三个省级开发区、扶余等5个区（县）设立分站，中转总站与各分工作站是监督与被监督的关系，各分工作站职能是广泛收集信息并进行初步审查，将审查后的结果交给总站，总站进行进一步审查，决定是否发放资本。此种设置既可以广泛收集到中小企业信息，又可以缓解总站的工作压力，便于收集闲散资金，为企业融资更好地提供物质保障。

结语

2003至2013年，松原市GDP年均增长22.8%，与包头、呼和浩特、鄂尔多斯一起被称为“中国北方经济增长四小龙”。与此同时，松原市的中小城市如雨后春笋般不断涌现壮大和发展，如果能很好地处理其融资问题，必然成为松原市经济发展的强大动力。

参考文献：

[1]吴梓源，鲍文强.“资金中转站”――中小企业融资方式的创新.赤峰学院学报，2013（12）