城市商业银行的改革与发展

城市商业银行正在逐步发展成为我国银行体系中最富成长性与活力的机构，各行应根据自身实际，全方位加快改革创新的步伐，并在此之中积极探索和尝试新的改革发展模式，早日成为具有较强竞争力的现代金融企业。

城市商业银行经过12年的改革发展，已经成为了我国银行业中一支生机勃勃、充满活力的生力军。当然，也还存在发展不平衡、治本不到位、宏观意识和风险意识较弱等问题。为引领和推动城市商业银行打造品牌、办出特色，早日成为具有较强竞争力的现代金融企业，笔者认为，应着力从几个方面做好改革与发展工作。

探索和尝试之路

银监会按照国家宏观政策要求，结合城市商业银行改革发展实际，在引领和支持城市商业银行在联合重组、跨区域经营等方面进行了有益的探索和尝试，取得了良好的经济效益和社会效益。

推进城市商业联合重组，实现地方金融资源的有效整合。2005年以来，安徽、江苏等地相继实现地方性中小银行重组联合，山东、山西、广西、深圳等地也在积极开展相关准备工作。银监会将继续支持在地方政府主导下、经银行董事会决策后的辖内城市商业银行联合重组方式。对于城市商业银行的联合重组，应先消化历史包袱，弥补财务亏损，防止将风险带入新的机构。同时，还应按照自觉自愿和市场化原则进行，避免强行撮合和过度行政干预造成体制缺陷。

支持符合条件的城市商业银行实现跨区域发展。2005年来，先后有多家城市商业银行在省内设立分支机构，上海银行、北京银行、宁波市商业银行等在省（市）外设立分行。银监会将进一步修改完善相关制度和规定，审慎有序的推进城市商业银行跨区域经营。但城市商业银行跨区域经营必须遵循三个前提，即监管评级要达到股份制商业银行中等以上水平；有科学的总体发展规划；符合当地经济发展需要（有利于区域经济县域经济发展、有利于为中小企业服务和支持新农村建设）。同时还应坚持三个原则，即必须符合相关准入条件；坚持先辖内县域再其他地市，先省内、后省外；符合跨省（区）设立异地机构的行要先在同一经济区域设立机构，再向其他地区延伸。

鼓励城市商业银行到县域设立分支机构。银监会最近了《关于允许股份制商业银行在县域设立分支机构有关事项的通知》，调整和完善相关准入政策，鼓励支持中小商业银行尤其是城市商业银行到县域设立分支机构。各城市商业银行应抓住这一时机，积极推进县域机构建设，合理规划机构网点，以便更好地支持小企业发展和新农村建设。

有条件的支持城市商业银行更名。为了提升知名度、打造品牌，部分城市商业银行相继提出了更名的要求。对此，银监会的原则意见有二，即一是原则上应达到股份制商业银行中等水平或监管评级在三级以上；二是新的名称应充分体现地域特征，不能天马行空，漫无边际。同时，各城市商业银行也应审慎对待更名问题，认真考虑到成本效益，尽量防止盲目跟风和攀比行为。

革新经营管理体制

与国内其他优秀商业银行，尤其是国际标杆银行相比，城市商业银行在经营理念、管理技术、创新能力、制度建设、风险控制等方面仍存在不少差距。城市商业银行应走有中国特色改革发展之路，发挥自身优势，不断借鉴和学习先进经验。

完善公司治理机制，为长期可持续发展提供制度保障。充分发挥“三会一层”各主体的主观能动性，形成职责边界清晰的有效运行机制是当前城市商业银行公司治理建设的重点。要开好股东大会，规范股东行为，引导股东着眼于长远利益，支持和帮助银行更好发展；要提高董事会科学决策能力，制定好银行长期发展战略，确保银行依法审慎经营；要加强对董事的履职和效率评价；要支持监事会和内审部门独立发挥作用，不断完善独立的汇报通道和反馈机制；要建立权责利相衡的机制，完善责任追究制度。

建立高级管理人员履职考核制度，完善激励约束机制。高级管理人员是银行稳健经营的重要前提。城市商业银行董事会应借鉴先进经验，建立有效的高级管理人员履职考核评价体系，明确高级管理人员的权、责、利，判断其德、能、绩，健全激励约束机制，形成良好的用人环境和“差者下、庸者让、优者上”的用人机制。银监会也将研究制定相关办法，发挥监管优势，促进城市商业银行高级管理人员正确行使职能，有效履行职责。

推进流程银行建设，逐步试行首席官制度。流程银行的核心是通过重新构造银行的业务流程、组织流程、管理流程和文化理念，优化业务模式，强化风险控制，提高管理效率。相关城市商业银行应提高对建设流程银行的认识，重新梳理业务流程，确立专业化的组织架构，实现管理机制的优化和再造，提高管理效率和经营绩效。还应逐步扩大城市商业银行首席官制度试点，改造体制机制顽疾，改变官本位的传统模式，推进专业化、流程化管理。

防范操作风险，深化案件专项治理工作。从2007年3月份以来的情况看，中小商业银行尤其是城市商业银行的各类案件时有发生，这反映出各行在强化内部控制、防范操作风险、严格问责等方面仍有差距。2007年，城市商业银行应“总分结合”并以分支机构为起点，着力加强内控管理，认真落实防范操作风险的“十三条”措施和强化内控建设的“十个联动”等要求，以严格贯彻各项监管规章和提高内控制度执行力为重点，打造银行铁规章、铁流程、铁档案。城市商业银行应树立打持久战的思想，把操作风险当作系统工程来抓，既要治标又要治本，并推进银行业案件综合治理长效机制的建设，创造良好的金融生态环境。银监会考虑将这项工作与市场准入密切联系，实行“一票否决”，严厉惩治。

创新产品与服务

城市商业银行应密切关注国家宏观调控政策要求，及时研究市场变化情况，进一步找准市场定位，加强业务创新，在发展区域经济和新农村建设中发挥生力军作用。

继续细分市场，明确定位，打造特色品牌。目前，城市商业银行发展差异性大，“两极”差距日益明显，在社会经济环境不断发展变化和市场专业化程度不断提高的情况下，“三个服务”的市场定位已不能满足市场需求。城市商业银行应深入分析自身特点，扬长避短，对市场定位要进一步细分，寻找有利于自身长期发展的客户群体和服务对象，通过“精确制导”，开拓和巩固市场，创立竞争优势。并在此基础上，试点和探索城市商业银行投资基金、保险等金融行业的可能性，丰富业务领域。

加强业务创新，完善服务功能，提高服务水平。城市商业银行决策机制灵活，对本地市场敏感度强，本土化程度高，业务普及和推广迅速，各行应充分利用这一优势，大力推进产品创新和业务创新，努力培育市场，拓展市场。同时应适应市场环境和客户需求，应用先进的信息技术和管理手段，完善服务功能，提高服务水平，形成比较优势，在稳定现有客户群体的基础上，争取更大的发展空间。

推进小企业贷款服务，夯实发展基础。解决中小企业融资难问题，既是国家关心的重点经济问题之一，关系到国民经济持续、快速、健康发展的大局，也是城市商业银行不容推辞的社会责任。各行应加强“六项机制”建设，充分运用网点优势，强化服务中小企业的定位策略，积极探索和创新服务机制，为小企业提供全方位、多层次的金融服务。应认真分析中小企业发展的现状和特点，简化操作流程，提高工作效率，建立和推行科学并符合实际的中小企业贷款成本核算机制和考核激励机制，提高为小企业服务的能动性。

强化资本的约束和管理

2007年，城市商业银行应立足于提高资本管理水平，改善资本结构（股权结构），强化资本约束，实现稳健有序发展。

提高管理水平，确定科学的资本管理规划。城市商业银行董事会应把资本管理作为最重要的职能之一，按照前瞻性和实用性相结合的原则，充分考虑成本，确定资本管理目标,审定风险承受能力，制定资本补充规划。应有专门的内设部门负责规划的执行，监测业务增长对资本需求量的变化状况，制定与风险资产规模扩张相适应的中长期资本补充规划及实施办法。高级管理层应根据资本管理要求制定和执行业务发展计划。从2007年开始，银监会将根据上述要求，对城市商业银行资本管理水平进行专项调研和评估。

树立资本约束理念，建立资本约束机制。应改进和完善内部绩效考核体系，重视拨备后利润考核，将经济利润和经济资本回报率作为考核重点，鼓励开展资本占用少的中间业务，转变增长方式，实现战略转型。同时应引进和培养专家型资本管理人才，推进资本约束机制的建立和实施。

拓宽资本补充渠道，完善资本补充方式，多渠道补充资本。在以增资扩股为主要资本补充方式的同时，通过发行次级债券、提留资本公积、上市等方式丰富资本补充来源，优化股本结构，尤其是资本公积应尽量多提留一些，用于转增资本。在增资扩股过程中，应注意甄选投资动机正确、经营状况稳定、资金实力强的优质股东，促进银行的长期发展。优质股东应具备下列特征：一是主业突出、有良好的发展前景，以免企业风险影响银行声誉。二是与银行无违规的关联关系、流动性强，没有多头借贷现象，负债率较合理。三是派出的董事或参与银行经营管理的高管，掌握一定的金融知识，了解银行运作情况，努力优化银行董事会和高管团队结构，提高科学决策能力。四是对银行长远发展有信心，持股锁定期应在3～7年，防止投资行为短期化。五是企业集团及其子公司作为投资者，投资入股银行机构不超过两家。银行老股东增持股份，也要按照股东资质的优劣程度区别对待，确保增资扩股能够“吸收新鲜血液”。

积极而又审慎择机上市。随着经营状况的改善和资本市场的良性发展，城市商业银行公开上市的要求日益强烈。对于拟上市的城市商业银行，银监会将按照相关要求，给予必要的协助和支持，尽量为顺利开展上市工作创造条件。但是也应注意到，公开上市对城市商业银行是一把双刃剑。作为上市公司，上市后将面临更加严格的监管要求和强大的公众监督，受到更多市场约束。这要求各行应审慎决策、合理规划。

控制、化解与处置风险

在各级监管部门的推动、各级地方政府的支持和各行的努力下，城市商业银行的风险状况有了明显的改善。但在总结成绩的同时，也必须清醒地看到，城市商业银行的风险控制机制仍很脆弱，风险管理水平亟待提高，个别行状况仍很严峻，应继续努力做好风险化解防范和处置工作。

明确风险处置的重点，把控制增量风险作为首要任务。各行应增强风险意识，转变风险观念。应强化信贷管理和信用风险控制，防止不良资产余额和比例出现反弹。加强对市场风险的研究和分析，合理控制和规避市场风险。同时应结合案件治理工作的深入开展，加大对操作风险的防范力度，严格控制各类案件发生，减少资金损失。

巩固风险处置成果，确保风险处置各项措施落实到位。近年来，许多城市商业银行通过多种方式进行了不良资产处置。但从跟踪情况看，有一些行处置工作的后续措施没有完全落实，影响了处置工作的真实性和有效性，个别行甚至出现严重滑坡。2007年，银监会将在充分总结经验的基础上，把建立完善不良资产处置的跟踪和评估作为监管重点工作之一，对相关行不良资产处置的后续情况进行核查和督导。已开展过不良资产处置的行，应按照总体方案进行自我评估，查漏补缺。没有落实到位的，应商请地方政府和相关利益方尽快完善落实，确保处置工作“依法、真实、有效”。

继续推进高危机构的风险处置工作。目前有少数城市商业银行的风险问题没有得到根本解决，个别行经营状况严重恶化，成为新的高危机构。监管评级在五级以下，尤其是六级的城市商业银行，应尽快采取有效处置措施。城市商业银行的风险处置工作应继续坚持依靠地方政府和银行董事会及“依法、真实、有效”的原则开展。对此，银监会将在政策上给予相应支持，对股东资质、持股比例等适当放宽，推进处置工作的深入开展。

在开放中增强核心竞争力

截至2006年底，共有9家城市商业银行引进境外战略投资者。目前，香港大新银行参股重庆市商业银行的工作已接近尾声，青岛、大连、哈尔滨等行引进境外战略投资者工作正在有序进行，城市商业银行对外开放势态良好。2007年，将继续深化对外开放。

支持和推动城市商业银行引进优质境外战略投资者。中国中小商业银行的改革与发展，已经引起全世界的关注。引资工作要讲求“门当户对”、“合作共赢”，选择市场定位、经营思路、产品特点与本行可连接、可借鉴、可共享的境外银行业金融机构，应以引进资本为纽带，切实促进双方的业务合作和市场拓展，实现互利互助共赢。2007年，相关银行应继续总结经验和教训，深化对外开放，推进业务和技术融合，实现由“引资”向“引智”和“引技”的深度转变，为城市商业银行全面提升竞争能力、加快与国际接轨发挥导向作用和示范功能。

推进人才交流和培养。优秀人才是城市商业银行改革与发展的灵魂，应坚持“送出去、请进来”的原则，培养一批具有良好专业素质和国际视野的专门人才，根据需要加快引进一些了解中国国情、熟悉中国市场和银行改革发展历史、尊重中国法律、能运用汉语作为工作语言的外国专家参与经营管理，推动管控水平不断提高。今后，引进境外人才尤其是外籍高管时，应把能运用中文作为工作交流语言和独立开展工作作为一项条件，降低引进成本，减少工作障碍和摩擦。

推进和规范信息披露

2007年，银监会将继续推进和规范城市商业银行信息披露工作，进一步完善市场约束和社会监督机制。

完善信息披露机制，提高信息披露的质量。公开披露信息是城市商业银行的社会责任和义务。各城市商业银行应按照相关规定和通知要求，建立和完善信息披露的工作机制，明确信息披露的主体和责任，保证信息披露的真实性和有效性。应在防止过度披露的前提下，逐步完善和规范信息披露的要素和内容，继续扩大信息披露的范围，提高信息披露质量，为建立良好有效的社会监督机制创造条件。

扩大信息披露受众面，增强信息披露的公信力和社会影响。从2007年起，监管评级三级以上的城市商业银行应逐步在《金融时报》等重点媒体公开披露信息，扩大信息受众面，增强信息披露的可信度和社会影响力，为引进国内外战略投资者、跨区域发展、引进人才等创造条件。

加强信息系统的建设

从日常监管情况看，城市商业银行信息管理系统建设普遍较落后，部分行没有覆盖全部业务流程和环节，少数行信贷管理和登记还处于手工记账阶段。信息系统落后和存在的缺陷，严重影响了银行管理和业务监控的灵敏度和有效性，并隐藏着不可忽视的风险隐患。银监会监管信息系统开通以后，对商业银行信息系统建设提出了更高的要求。城市商业银行应把相关工作提上重要议程，全面加强信息系统建设。

加强基础建设，提高信息管理系统的覆盖面和辐射能力。城市商业银行应抓紧建设覆盖银行全部业务的综合业务服务系统，尤其要注意积累数据，建立和优化风险识别和管理系统，提高管理决策的效率和科学性。

树立危机意识，做好系统备份，应对各类突发性事件。信息科技的高速发展，也隐藏着一定的风险隐患，可能会对银行的经营管理造成灾难性的后果。各城市商业银行要逐步单独或若干家行合作建立异地灾难备份系统，应对各类突发性事件造成的影响，保证银行的长期稳健发展。

（作者系中国银监会银行监管二部主任）