政府工作草案报告

我受市人民政府委托，向大会报告汕尾市*年预算执行情况和*年预算草案，请予审议。*年预算执行情况。

*年，全市各级政府和财政部门认真实践“三个代表”重要思想，在中共汕尾市委的正确领导和市人大及其常委会的监督支持下，按照市第四届人民代表大会第二次会议审议通过的预算，充分发挥财政部门职能作用，执行稳健的财政政策；强化税收征管，努力组织财政收入；优化财政支出结构，加强财政监督，保证重点支出的需要；坚持依法理财，大力推进财政改革和制度创新，提高财政收支管理效益；加强队伍建设，不断提高财政管理水平，经过努力，较好地完成了市四届人大二次会议通过的预算收支计划和各项工作任务，有效地保证了我市改革、发展和稳定的基本需要，有力地促进了我市经济社会的健康发展。

一、全市预算执行情况

*年，全市地方财政一般预算收入完成70948万元，为市代编年度预算63406万元的111.89%，比上年增收15460万元（按可比口径计算，下同），增长27.86%，其中：市级完成16609万元，市城区完成7369万元，陆丰市完成19672万元，海丰县完成*8万元，陆河县完成4939万元，红海湾开发区完成1403万元，华侨管理区完成888万元。全市地方财政一般预算收入，加上税收返还、各项补助和调入资金、上年结转、结余等，收入总计254173万元。

*年，全市地方财政一般预算支出完成*06万元，完成市代编年度预算119190万元的168.22%，比上年增支34361万元，增长20.68%，加上解支出2153万元，加增设预算周转金、国债转贷资金结余等，支出总计203946万元。

全市财政收支相抵，结转结余50227万元，其中:净结余2217万元，财政收支平衡，略有结余（主要收支项目详见附件一）。

二、市级预算执行情况

*年，市级（不包括市城区、红海湾开发区和华侨管理区，下同）地方财政一般预算收入完成16609万元，为年度预算15033万元的110.48%，比上年增收3357万元（主要项目包括：工商税收收入增收2010万元，契税收入增收27万元，国有资产经营收益增收240万元，其他收入增收2147万元，行政性收费收入减收710万元，罚没收入减收598万元），同比增长25.33%。

*年市级地方财政一般预算支出完成36665万元，除上年结转、上级追加、专项拨补10959万元，属市级可支配的财力25706万元，为年度预算的104.52%（主要收支项目详见附件二）。

*年市级地方财政一般预算收入16609万元，加上级补助26317万元，税收返还4627万元，上年结转结余17737万元，县区上解收入967万元，调入资金1280万元等，收入总计67548万元；一般预算支出36665万元，加上解支出685万元，补助县区支出7542万元等，支出总计44903万元，收支相抵，结转、结余22645万元，其中净结余600万元。

*年，全市财政一般预算收入增长27.86%，是近十五年来增长最快的一年，增幅超全省平均水平（18.41%）近10个百分点，居全省第三名。这是市委、市政府正确领导和市人大及其常委会的监督和支持下取得的结果。市委书记、市人大常委会主任戎铁文和市长王蒙徽等领导在准确把握全市经济发展、经济运行情况的同时，对财税工作的决策亲力亲为，亲自调研，亲自主持召开座谈会听取汇报，亲自解决财税征管中遇到的问题和困难，并通过对县（市、区）和乡镇党政实行财税考核激励机制等举措，激发了全市各级党政和财税部门大抓财税工作的主动性和积极性，有力地推动了全市财税工作的不断进步。

过去的一年，各级财政部门主要抓了以下五个方面的工作：

（一）加大财税征管力度，确保年度预算任务圆满完成。各级财政部门积极配合税务部门强化税收征管的同时，全面清理非税收入项目，加大政府资源收入征管力度，全市完成非税收入26428万元（其中市直完成收入6789万元）；认真做好契税征收管理工作，全市征收契税和耕地占用税2424万元，比上年同期增收627万元，增长34.89%；加大对逾期财政周转金和金融再贷款资产处置力度，全市共回收逾期周转金4326万元（其中市财政局回收周转金2503万元），处置和追收资产金额3372万元（其中市本级追收资产金额1005万元），进一步增强了各级财政可调控能力，确保年度预算计划的圆满完成。

（二）加强财政检查监督和管理，进一步规范财经秩序。一是对5万元以上专项资金，严格实行市、县、镇三级统一建档管理制度；二是积极开展省级财政专项资金、会计信息质量和收支两条线执行情况等检查工作，全市重点检查了102个单位，查出违规金额1461.78万元，全部按规定作出处理；三是强化财政票据监管，市票据中心全年核销票面金额61748万元，监督入库金额31792万元；四是把好工程预（结）算审核关，全市财政部门审核工程预（结）算398宗，送审造价50249万元，净核减造价5199万元，净核减率10.35%（其中：市财政局投资评审中心审核工程预（结）算47宗，送审造价18626万元，净核减造价1645万元，净核减率8.83%）；五是推进政府采购工作，全市办理政府采购业务409宗预算金额4583万元，实际支出4134万元，节约资金470万元，节约资金率10.27%（其中：市直办理政府采购业务199宗预算金额1848万元，实际支出1669万元，节约资金179万元，节约资金率9.7%）。

（三）加大社会保障力度，维护社会稳定。各级财政部门在确保政权运转和重点支出的同时，加大社会保障力度。一是积极参与社会保障改革，主动与地税、劳动保障等部门密切配合，开展社会保险扩面征缴“百日突击活动”，全市征收企业养老保险基金12903万元，比上年增加1747万元，增长15.6%；二是落实城乡居（村）最低生活保障应保尽保工作，全市城乡享受低保救济对象24346户69048人，发放保障金2300万元，充分体现了党和政府对人民群众的关怀；三是配合有关部门加大就业和再就业扶持力度，全市对1562名下岗失业人员进行了再就业培训，市直帮助743名下岗人员实现再就业，为155名符合条件的下岗失业人员办理了小额担保贷款总额274多万元；四是积极配合卫生部门建立和完善农村合作医疗保障制度，全市参加农村合作医疗人数约34.8万人，有7193人次享受了医疗补助909万元，有238人享受了医疗救助，有效地缓解了农村困难群众看病难和因病致贫、因病返贫问题。

（四）坚持制度创新，深化财政改革。一是着力抓好部门预算改革各项措施的落实，进一步细化部门预算，去年，各县（市、区）全面实行了部门预算改革；二是积极推进财政国库管理制度改革，全市开展国库集中支付试点有68个预算单位（其中市级35个），市级完成了国库集中支付系统建设并投入使用，确保了资金及时拨付和专款专用，实现了指标控制计划，计划控制用款的目的；三是乡镇财政信息化管理工作取得较好成效，全市实行信息化管理的乡镇有32个，占全市55个乡镇的58%，为实现全市所有乡镇全面实行信息化管理打下了良好基础。

（五）加强行风建设，提高队伍综合素质。各级财政部门认真开展“保持共产党员先进性”教育、民主评议行风“回头查”、“行风热线”等活动，进一步巩固行风建设成果，树立财政系统依法行政、勤政廉洁的行业新风。

*年预算草案

一、*年全市一般预算草案

*年，我市财政工作的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻党的十五届五中全会和市委四届五次全会精神，牢固树立和落实科学发展观，按照建设“和谐汕尾”和依法理财、科学理财、民主理财的要求，坚持“生财有道、聚财有方、用财有规”的原则，继续实施稳健的财政政策，依法加强财税征管，整合政府财力资源，努力增收节支；调整优化财政支出结构，确保工资、政权运转和重点支出；继续深化财政改革和制度创新，加快公共财政建设，提高财政资金使用的规范性、有效性；严格控制政府债务，严防财政债务危机，确保财政安全；积极推进经济增长方式转变，促进全市经济和社会各项事业实现全面、协调、可持续发展。

根据以上指导思想，按照我市国民经济和社会发展规划，*年全市地方财政一般预算收入拟安排85138万元，比上年完成数70948万元增长20%，其中：增值税25%部分收入10626万元，比上年完成数增长20%；其他工商各税收入39810万元，比增20%。全市地方财政一般预算收入，加上税收返还，省转移支付补助，减上解支出，全市可支配财力133495万元，按照《预算法》关于量入为出、收支平衡的原则，*年全市地方财政一般预算支出相应安排133495万元，比*年预算数增长12%（代编全市一般预算收支计划详见附件一）。

二、*年市级一般预算草案

根据我市财政工作的指导思想，*年市级财政预算安排的原则和重点是：①依法编制预算，坚持增收节支、统筹兼顾、量入为出；②调整优化支出结构，优先保证政权运转和重点支出需要，一般性支出除少数项目确需增加支出外，其它支出与上年持平；③推进各项财税体制改革，实施绩效激励机制，实现财政、经济有效增长。

*年市级地方财政一般预算收入拟安排19930万元，比上年实绩16609万元，增长20%。其中：

1、增值税25％部分收入2293万元，比上年增长35％；

2、其他工商各税收入8075万元，比上年增长18％；

3、企业所得税收入（地方部分）1024万元（其中：地税部门企业所得税217万元，比上年增长18％；国税部门涉外企业所得税807万元，比上年增长35％）；

4、契税收入675万元，比上年增长18％；

5、国有资产经营收益收入400万元，与上年持平；

6、国有企业计划亏损补贴284万元，比上年减少12.35%；

7、行政事业性收费收入2133万元，比上年增长18%；

8、专项收入487万元（其中：排污费收入120万元，与上年持平；教育费附加收入367万元，比上年增长18％）；

9、其他收入5127万元，比上年增长17％（其中:政府资源收入3500万元，南告电厂上缴500万元，其他收入700万元,罚没收入427万元）。

*年市级地方财政一般预算收入拟安排19930万元，加税收返还4627万元，省转移支付补助2177万元，固定补助261万元，下级上解收入930万元，减上解支出460万元，市级可支配财力27465万元。按《预算法》规定和适度从紧，量入为出的原则，*年市级地方财政一般预算支出计划相应安排27465万元，比上年预算数24594万元，增加2871万元，增长11.67%。

主要支出项目安排如下：

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三、*年市级预算单位部门预算草案

根据财政改革的要求和省财政厅对预算编制改革工作的部署，按照财政部编制部门预算的原则和办法，编制了市委办公室等172个预算单位的部门预算(详见附件三)。

求真务实、开拓创新

努力完成全年财政预算任务

*年，我市财政工作的形势是好的，主要表现在：一是各级党委、政府高度重视和支持财政工作，实施“财税三项工作制度”和财税激励机制，为做好财政工作提供了政治和组织保证；二是今年汕尾发电厂、陆丰核电厂等一批大型项目加快建设或相继上马建设，招商力度和中心镇建设步伐不断加大，这将对拉动内需，推动全市经济发展，提高地方财政收入提供有利条件；三是近年来的一系列财政改革成效已经显现，部门职能作用得到进一步发挥，财政实力不断壮大；四是近年来财政干部队伍的素质不断提高，为做好财政工作和推进财政改革提供了坚强的人才队伍保证。

但从去年全市经济运行情况看，仍存在一些不容忽视的困难和问题：一是全市地方财政一般预算收入“一高二低”的状况仍没有根本性好转。去年，全市地方财政一般预算收入总量仅有7亿多元，占GDP比重仅为3.12%，这两者都是全省最低的，而非税收入在财政一般预算收入中所占比重却居高不下，去年全市非税收入占一般预算收入的37.25%（市级占40.88%），比重仍居全省首位；二是税源不足，特别是个别税种依赖个别企业现象严重，如市级的增值税，由于信利半导体有限公司在去年尚留抵税额达8500万元，预计上半年仍可能没有增值税缴纳，这将直接影响市级增值税的收入。全市上划省市共享“四税”和综合增长率经过上年的高速增长后，增收压力加大；三是刚性支出的增加和历史债务等原因使财政收支矛盾突出。今年国家可能要提高公务员工资，“三农”、社会保障等都需要加大投入，同时地方要负担的出口退税7.5%部分等，再加上省继续从我市的税收返还和转移支付中抵扣各种欠款，这给本来就困难的各级财政增加了资金调度压力。

*年，是实施“十一五”规划的第一年，做好今年财政工作，对于为完成“十一五”规划起好步、开好局，实现“全面推进奔小康，再造一个新汕尾”的跨越发展目标至关重要。各级财政部门将认真贯彻落实市委四届五次全会精神，认清形势，坚定信心，求真务实，开拓进取，努力工作，确保圆满完成全年预算任务。

（一）加强财税征管，确保完成全年预算任务。

各地要认真贯彻实施市委、市政府关于乡镇财税收入奖惩制度和乡镇党政主要领导工作实绩考核办法等文件精神，推进县域经济发展，加大财税工作力度，切实抓好税源建设，做大“财政蛋糕”，促进我市财税持续快速健康发展。各级财政部门要全力支持和配合税务部门抓好税收征管工作，要加强对重点税源、重点税种的征管和监控力度，特别是要加强对公路、电厂、烟草、供电、通讯、外资企业、服务业、在建工程等重点税源项目的税收征管，进一步完善重点税源纳税情况追踪和纳税评估制度，保证主体税收快速增长。对工业小规模纳税人要进行全面清查，核实情况，并帮助其建立健全帐务核算，实行规范化、精细化管理。要加强对高收入群体个人所得税的控管清查工作和房产交易、房产出租税收管理，加大稽查力度，及时追补税源，做到应收尽收，促进税收的稳定增长；要切实抓好契税征收工作，确保契税征管秩序、质量不受影响；要加强非税收入征管，特别是加强行政事业性收费、政府资源和部分特种行业的管理；要加强国有企业运营和国有资产管理，落实国有资产保值增值考核制度，加大金融资产再贷款处置和催收周转金力度，增加地方财政收入。

(二)严格预算约束，确保重点支出需要。

要坚持统筹兼顾、量入为出，确保重点的原则和方针，依法编制预算，调整优化支出结构，优先保证政权运转需要。要加大对“三农”、教育、科技和社会保障等重点支出。市级一般性支出，除少数项目确需增加支出外，其它支出与上年持平。对纳入部门预算管理的单位，要严格按照《预算法》和部门预算管理有关规定，切实加强部门预算单位的收支监督。坚决反对大手大脚、铺张浪费，乱开支出口子，用好有限的财政资金，最大限度地发挥财政资金的使用效益。

（三）强化财政监督，逐步建立长效监控机制。

各级财政部门要进一步增强接受人大、审计和社会舆论监督的自觉性，推动财政管理阳光运行，推进依法理财。一是建立财政支出实时监管体系，通过建立财政基础数据库，随时掌握各预算单位人员、资产、项目等基础信息，保证部门预算信息的科学性和准确性；二是开展会计信息质量检查，严防会计信息失真行为，堵塞管理漏洞；三是加强对重大工程项目的财务监督和行政事业单位资产管理，提高财政管理效益；四是对专项资金的使用情况继续进行检查，提高专项资金的监督和管理水平；五是对省财政厅责令通报批评挪用、挤占省级财政专项资金行为的18户违规单位，要继续加强对整改情况的跟踪检查，督促各违规单位按时按质完成整改任务。

（四）推进财政体制改革，以改革促发展。

一是推进国库集中收付制度改革，完善国库单一帐户体系，深化改革的预算单位级次，逐步将所有财政性资金纳入改革范围，在*年7月1日起，市直预算单位要全面实行国库集中支付，县（市、区）要全面开展试点和扩面工作，不断总结经验，逐步铺开；二是进一步规范政府非税收入征管，加快管理信息化建设，改变征收成本过高、征收手段落后的状况；三是积极开展绩效评价试点工作，今年，全市要筛选3－4个支出项目重点开展绩效评价，全面推开市级预算单位使用财政资金100万元以上的重点项目实行自我绩效评价报告制度，促进县级财政部门绩效评价试点工作的全面开展，逐步有序地建立项目－单位－部门－综合等四个层次的评价类型。完善市级部门预算单位绩效评价工作制度，形成自我评价、自我监督和外部评价、外部监督两个层次相结合的评价监督体系，积极探索建立项目绩效预算管理新机制；四是加快乡镇财政信息化建设步伐，做好乡镇财政信息化管理的电脑及会计业务培训工作，提高乡镇财政结算中心工作人员的业务素质，保证在*年6月1日前全市所有乡镇全面开展信息化管理工作；五是规范政府采购行为，扩大政府采购规模，加强政府采购的监督管理，确保采购过程“公开、公正、公平”；六是进一步加强投资评审监管，提高评审质量，实行阳光评审。

（五）加强行风建设，进一步提高队伍综合素质。

要巩固行风建设成果，落实党风廉政建设责任制，加强培训和教育学习力度，努力建设一支依法行政、勤政廉洁、业务精通、作风优良、文明理财的高素质财政队伍。

各位代表：新的一年，我们将在党的十六大精神指引下，在中共汕尾市委的正确领导下，在市人大及其常委会的监督支持下，围绕“全面推进奔小康、再造一个新汕尾”的奋斗目标，振奋精神，求真务实，努力工作，圆满完成今年各项财政工作任务。