年度财务报告

2016年，公司在各股东单位的支持下，在董事会的领导下，在全体员工的努力下，积极做好公司本部的**贸易，并承包经营了********有限公司和******厂，公司取得了一定的发展。但由于**市场价格向下波动大，经营成果不理想。现对公司2016年的财务收支预算执行情况及2017年的财务收支预算作如下报告：

一、2016年公司本部财务收支预算执行情况

（一）经营收支预算执行情况

1.全年计划销售**+++++吨，实际销售**++++吨（含**++++吨）比计划增加+++吨，完成计划的****%；全年计划经营总收入*****万元，实际销售收入****万元，比计划增加****万元，完成计划的****%；完成营业外收入***万元，收入共计*****万元。

2.全年计划经营总支出****万元，实际支出****万元，比计划增加****万元，占计划的****%。

（1）销售总成本计划支出****万元，实际支出****万元，比计划增加*****万元，占计划的****%；

（2）销售费用计划支出****万元，实际支出***万元，比计划减少****万元，占计划的****%；

（3）销售税金及附加计划支出****万元，实际支出***万元，比计划减少***万元，占计划的****%；

（4）管理费用计划支出****万元，实际支出***万元，比计划减少***万元，占计划的****%；

（5）财务费用计划支出****万元，实际支出****万元，比计划减少****万元，占计划的****%；

3.全年计划实现利润总额***万元，实际完成

****万元，比计划减少*******万元，完成计划的

****%；计划实现净利润****万元，实际完成

*****万元(其中2015年所得税汇算清缴调整支出****万元)比计划减少****万元，完成计划的*****%。

（二）资本性开支预算执行情况

全年资本性开支计划总额****万元，实际支出****万元，占计划支出的****%。其中：电脑***台***万元，实际支出*台****万元；打印机*台***万元，实际支出*台***万元；装订机*台****万元，实际支出***万元。

（三）影响利润的因素分析

从上述经营收支预算执行情况看，公司本年度有的计划指标完成得较好，如销售数量、销售收入和期间费用（销售费用、管理费用、财务费用）等，有的完成得较差，如销售总成本、利润等。本年计划营业利润****万元，实际实现***万元（不含***收入***万元）比计划减少****万元。影响利润的主要因素是：销售数量变动（增加****吨）影响总收入增加569.12万元；销售数量变动影响总成本增加****万元；销售单价变动（降低****元）影响总收入减少***万元；销售单位成本变动（增加****元）影响总成本增加*****万元；销售费用减少支出******万元（减少的主要原因是，运输费用计划数**万元，实际发生***万元，运输费用主要由供货方承担；销售人员工资计划数***万元未在销售费用中核算；业务招待费用计划数**万元，实际发生**万元；化验室装修费用计划***万元，实际支出***万在长期待摊费用中核算）；销售税金及附加费减少支出****万元；管理费用支出减少***万元（减少的主要原因是：工资及福利费计划数***万元，实际支出****万元，年初计划的职务津贴未发放；折旧费、租赁费、业务执待费、办公费等开支超计划50%以外；通讯费、车辆交通费、差旅费、水电费、其他费用等开支都低于计划的40%；董事会费、原料林基地经费、不可预见费等共计***万元未发生；但是五险一金计划数***万元，实际发生数****万元，占用了其他费用的预算，超预算原因是2016年开始单位负担部分的五险一金由公司负担；财务费用减少****万元（减少的主要原因：向银行贷款****万元***月底才到位，只需支付*个月的贷款利息）。

（四）资金余额和应收应付款项余额情况

2016年12月31日止，货币资金余额*****万元；应收票据余额****万元；应收账款余额****万元；其他应收款余额*****万元，其中：******++++万元，*****++++万元，********有限公司+++万元，******厂++++万元；短期借款余额****万元；应付账款余额****万元，其中：*****+++万元，********有限公司****万元，******厂***万元（其中应付承包经营前货款***万元）；预收账款余额****万元；其他应付款余额****万元；应交税费****万元。

二、2016年承包工厂生产经营情况

（一）****有限公司生产经营情况

收购****++++吨，金额++++万元（不含税，下同），平均单价***万元，收购***++++吨，金额*****万元，平均单价****万元/吨。生产*****++++吨，单位成本****万元；生产******+++吨，单位成本**万元。生产****++++吨，单位成本***万元；生产****++吨，单位成本***万元。销售收入****万元，其中：销售**+++吨，收入****万元；其中销售**给***公司****吨，公司对外销售**+++吨；销售***+++吨，收入****万元；其中销售***给****公司***吨，公司对外销售***+++吨，实现经营利润****万元。

（二）******厂生产经营情况

收购****++++吨，金额++++万元（不含税，下同），平均单价***万元，收购***++++吨，金额*****万元，平均单价****万元/吨。生产*****++++吨，单位成本****万元；生产******+++吨，单位成本**万元。生产****++++吨，单位成本***万元；生产****++吨，单位成本***万元。销售收入****万元，其中：销售**+++吨，收入****万元；其中销售**给***公司****吨，公司对外销售**+++吨；销售***+++吨，收入****万元；其中销售***给****公司***吨，公司对外销售***+++吨，实现经营利润****万元。

三、2017年公司财务收支预算（不含***）

预计销售**++++吨，预计经营总收入****万元，平均销售单价******元。预计经营总支出*****万元，其中：销售总成本****万元，平均单位成本****元；销售费用*****万元；销售税金及附加**万元，管理费用******万元，财务费用****万元。实现利润总额****万元，企业所得税****万元，净利润***万元。

四、2017年承包工厂经营计划

（一）****有限公司生产经营计划

生产**+++吨，生产***+++吨。

（二）******生产经营计划(同****有限公司)

考虑到各家工厂如有利润的话无法进入公司帐户，所以两家工厂的产品原则上经由公司对外销售，工厂的收支预算包含在公司中。

五、资金缺口情况和筹措计划

公司原自有资金*****万元，2016年*月向**市**信用社借入一年期流动资金*****万元，2016年经营亏损****多万元，共有流动资金****万元。2017年预计需要经营流动资金*****万元，其中：公司本部**贸易经营*****万元，承包****有限公司生产经营*****万元，承包******生产经营****万元。向信用社借入的*****万元的流动资金2017年*月到期后，继续向其借入。

附件：1.2016年*****有限责任公司利润计划执行情况表

2.2016年*****有限责任公司生产性收支计划执行情况表

3.2016年*****有限责任公司管理费用支出计划执行情况表

4.2017年*****有限责任公司利润计划表

5.2017年*****有限责任公司生产性收支计划表

6.2017年*****有限责任公司管理费用支出计划表

7.*****有限责任公司2016年影响利润因素分析表