大庆油田萨南化工公司在资金结算工作上的几点经验

摘 要：企业资金结算中心是企业控制资金的流量和流向，它可以有效统筹安排资金，按照企业的发展需求合理调节资金；集中企业的财力，减少内部的资金积压，盘活沉淀资金，减低银行贷款和贷款利息，节约资金成本；同时还减少资金的体外循环，加快资金的周转，提高资金的使用效率。

关键词：大庆油田 萨南化工公司 资金结算

资金结算部门是由企业集团或控股公司内部设立的，其主要职责是办理内部各成员之间资金往来结算、资金调拨、运筹，以降低资金成本、提高资金使用效益的内部资金管理机构，是由集团公司引入银行机制对集团控股成员实行统一结算、集中融资的资金集中管理模式。它将银行的管理方式引入企业内部，将闲置的货币资产化，生息的资本社会化。加强资金结算中心货币资金的管理，对其发展、壮大具有特别重要的现实意义

在大庆油田原油4000万吨稳产再十年新的目标中，三元复合驱采油成为油田稳产的重要组成部分，液碱对三元复合驱生产起着不可或缺的保障作用。在了解这一情况后，油田萨南公司及时抓住更好地为油田稳产服务这一机会，在油田公司领导和有关部门的大力支持和帮助下，从2008年8月份开始，就如何利用盘活闲置资产、筹建液碱生产加工及储备基地、保证油田液碱平稳供应项目上进行了调研论证，经过几年的运行我公司已累计销售合格液碱产品近55万吨，连续四年实现资金结算率100%，累计为公司结回资金5.5亿元，在有效地缓解了公司资金紧张现状的同时还创造了油田多种经营企业资金结算的奇迹，在资金结算方面我们的主要做法是：

1.争取油田公司领导重视和相关单位支持

萨南液碱项目自08年论证以来油田分别召开两次专业办公会议安排部署具体工作，在项目资金结算上油田管理部门和物资管理部门都给予了我们大力支持，公会议上明确要求项目结算参照油田聚合物方式进行结算，有了油田公司领导的重视和关心，使我们在项目资金结算过程中减少了很多的障碍。

2.摸清资金结算渠道，工作开展有的放矢

在销售工作开始之前，我们结合实际情况制定了资金结算流程图，据我们了解，按照油田聚合物的结算流程，资金回笼最快也要近四五个多月时间，结合萨南公司的资金状况，按照这样的结算速度根本无法支撑项目正常运转，为此项目销售部门第一时间针对结算过程中的几个瓶颈问题进行了重点排查了解，找出了影响结算工作的症结所在，有针对性地开展工作。首先公司指派一名多年从事市场开发工作的副经理专门负责销售结算及相关的协调工作，并配备了多名沟通协调能力较强的业务人员从事市场工作。其次针对结算程序繁杂和资金计划滞后的问题，经过与采油厂沟通，财务部门同意将每月资金计划由原来的只报一次变为可多次上报；物资部门承诺验收审批二个工作日完成；使用单位承诺验收程序在三个工作日内完成，以上三项仅在采油厂内部就为项目结算缩短了近一个半月的时间。第三我们加强了与物资部门的沟通，将物资公司资金审批上传时间由过去的一个月缩短到仅仅一周。第四为防止因价格上报不及时而延误合同签订问题的发生，我们加强了与价格管理部门的联系，作到价格提前上传，保证了合同及时签定。第五，在结算最重要的验收环节我们了解到验收截止日期与财务结账日期存在明显的冲突，为此我们将验收日期由过去的每月25日提前10天到每月15日，通过这一措施保证在财务封帐前结束当月的验收工作，并成功地实现了销售当月验收和资金计划当月上报，仅此一项就为结算工作提前了整整一个月时间。

我们将上述基础工作总结为：采取提前沟通确定结算价格；提前完善采购合同；提前验收；提前上传资金计划；突发问题提前掌控的“五提前”方式来加快资金结算速度，经过努力萨南化工公司的资金结算周期由过去的4-5个月提前到只有1个半月。

3.质量和服务是加快资金结算的前提

质量是销售工作的基础，也是结算工作的重要保证。在保证质量方面我们首先作到在采购合同中严格约定原料质量标准，建立了供应商原料质量档案和产品的运输档案，保证每批次、每车产品可追踪；其次，严把原料运输和储存防护关，实现密闭运输仓储，入库前对每批次、每车都做到了化验取样，对存在问题的原料坚决不予接收；第三，充分利用在线检测设备功能，严格执行企业内控标准，做到产品储存、离厂两次检测，保证产品出厂合格率100??。在服务方面，我们对所有到站人员从着装到产品装卸操作及现场管理都进行了严格培训，制定了服务规范考核办法，并针对油田三元站液碱用量不稳定的特点，采取提前储备、提前装车的服务方式，保证了送货及时。稳定的产品质量和细致的服务为企业发展提供了信誉保证也成为项目资金结算的坚定基石，四年来，在结算的验收环节我公司在油田公司的服务和质量审核方面都是一次通过。

4.沟通协调是关键

销售工作沟通先行。作为油田内部企业在政策上取得油田支持后更要做好与相关单位和部门的沟通工作，努力与结算过程中的各个环节的管理部门建立起融洽的人脉关系，在亲情服务和绿色服务上下足功夫，在结算过程中每每出现问题我们都能得到第一手准确的信息反馈，及时了解和处理了大量回款过程中出现的突发问题，因此沟通在我们看来是结算工作中及其重要的一项基础工作。

几年来，萨南化工公司的销售结算工作连续实现全额回款，有力地保障了公司化工业务的平稳发展，同时也为萨南公司的长远发展奠定了坚实的资金基础。我们在资金结算方面的“五提前”经验也得到了油田公司相关部门的充分肯定，目前萨南化工公司的销售结算工作在公司的带领下正向着“五年连续全额回款”的更高目标努力前进。