用友ERP—U8.72软件实践教学常见问题与对策浅析

摘要：《会计电算化》作为高职院校会计电算化专业开设的一门实践应用性很强的课程。目前高职院校会计电算化实践教学，以及每年的“用友杯”技能大赛等均采用的是用友ERP-U8.72版本。在教学过程中，学生经常遇到一些的问题，从而影响正常教学进程。现笔者结合自己的实践教学经验，对一些常见问题进行分析总结，并提出解决办法，供大家参考。

关键词：用友-U872；常见问题；解决办法

中图分类号：G42 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2013）07-0-01

《会计电算化》是一门融会计学、管理学、电子计算机技术和信息技术为一体的复合叉学科。随着现代信息技术的飞速发展和计算机在会计领域的广泛应用，其在会计工作岗位中的地位越来越重要。针对高等职业教育的性点，坚持以就业为导向、以能力为本位，改革课程结构和内容。侧重于财务软件技术应用的教学，重点着眼于学生实践技能的培养。笔者结合自身的实践教学经验，就会计电算化教学中经常遇到的问题进行了总结分析，并提出解决措施。

一、系统管理模块

（一）初次登录系统管理，账套选项为空，提示无法登录

这是由于用户的机器的计算机名与数据服务器名不一致造成的。解决方法：点击开始——> 程序——>用友ERP——>系统服务——>应用服务器配置，将数据库服务器改为本台计算机名，重新登录就可以了。

（二）科目编码方案不能调整

在建立新账套过程中，会计科目编码方案级次显示为3-2-2且无法更改。而实验要求科目编码方案为4-2-2-2。解决方法：

以账套主管的身份登录（若未设置账套主管则系统会默认demo为账套主管，口令也是DEMO）进入“系统管理”，在账套选项下选择账套——>修改，将“行业性质”下拉菜单下选择“新会计制度科目”，单击完成即可。

（三）建立账套时，账套号错误

学生在建立新账套时，因疏忽建完账套后才发现所建账套号300与实验要求账套号400不符，且不能修改。大多数同学选择了重新建账。解决方法：先在“系统管理”里输出账套，生成两个备份文件UFDATA.BAK和UfErpAct.Lst。用记事本方式打开文件UfErpAct.Lst，屏幕第三行显示的是账套信息“CACC_Id=300”，将300修改为400单击保存后，重新引入账套即可。

（四）如何解除单据的锁定

全部的客户端已经退出，仍然提示：“***”供应商/客户已被锁定，互斥任务申请不成功。解决办法：系统管理——>视图——>清除单据锁定——>删除工作站的所有锁定——>选择相应的单据——>删除。

二、财务会计

（一）出纳签字的时候，提示“没有符合条件的记录”

如果不指定现金、银行存款的总账科目，将无法进行出纳签字。解决方法：在会计科目界面——>编辑——>指定科目——>现金总账科目——>银行总账科目——”>”到"已选科目"栏中——>确定。

（二）在总账系统制单遇到应收账款或应付账款科目时，系统提示“不能使用应收（或应付）系统的受控科目

原因是学生在设置会计科目时，应收（或就付）账款科目在添加客户（或供应商）往来辅助核算时，受控系统变成了应收（应付）系统。解决方法：进入会计科目修改窗口，将应收账款（或应付账款）系统修改为空即可。

（三）跨月调整期初余额

软件运行一段时间后，发现总账的期初余额录入有误，能否修改？ 解决方法：只要没有凭证记账，总账的期初余额都是可以修改的。如果期初余额界面右上角显示“浏览、只读”字样，说明期初余额不能修改。这时需要对已经记账的凭证进行反记账，使期初处于可修改状态。

（四）凭证全部填制完毕后，发现用错了制单人

在实践教学中，所有的操作人员（含账套主管、总账会计、出纳、审核等）均由学生一人完成。那么就会出现上述状况。解决方法：1）在总账——>选项——>权限中选中“允许修改、作废他人填制的凭证”；2）以正确的制单人身份重新登录企业应用平台，进入总账——>填制凭证窗口，将原用错制单人所填制的凭证全部作废后，再恢复。这样，制单人身份就更正过来了。

（五）结账不成功

当出现以下情况时，总账不能结账：

1.本月有未记账的凭证（即使该凭证已经作废）；

2.总账和明细账对账不平（总账与辅助明细账对账不平没有影响）；

3.其他模块没有结账（这是尤其需要注意的，当同时启用了其他模块，需要其他模块结账之后，总账才能结账）。

三、UFO报表系统

（一）资产负债表不平衡检查

原因分析：

1.没有进行制造费用结转；

2.没有进行期间损益结转；

3.有新增的一级科目，没有修改公式；

4.套用的报表模版行业性质与建账的时候选择的不一致；

5.资产负债表的公式需要修改，尤其是“未分配利润”项的公式。

（二）损益表累计数不对

原因分析：利用软件预置的报表模板，1月份编制利润表（损益表）数据正常，2月份的时候“本年累计”列数据不正确，与“本月数”一致，没有加上1月份的数据。

解决方法：方法一：2月份编制利润表的时候，要先打开1月份的利润表，然后在此基础上“追加”表页，在新的表页上录入2月份的关键字；方法二：修改报表模板的公式，把“本年累计”数的公式都修改为“累计发生函数LFS”。然后保存修改后的报表模板，每个月都用新的报表模板生成需要的利润表。

（三）损益表“财务费用”账户金额出错

原因分析：本期有利息收入产生，填制凭证的时候，作为“财务费用”科目的贷方处理，本月编制的利润表上“财务费用”数据没有体现该利息收入数，致使利润表不正确。

解决方法：因为报表模板上“财务费用”的取数公式为取“财务费用”科目的借方发生数，所以建议对于利息收入的确认，在凭证上用借方红字来反映。

以上是笔者结合自己的会计电算化实践教学经验，对用友ERP-U8.72软件在操作过程中，部分常见问题的总结与分析。不当之处，恳请各位同行多加指正。