四张报表“检阅”家财

制定年度家庭理财计划前，首先对家庭财产来一番“检阅”，这是少不了的准备工作。这不，马万里夫妇对2008年的家庭财务状况梳理一番后，居然发现了不少问题呢!

马万里一家是典型的年轻小康家庭。33岁的马万里是上海一家美国电子公司的部门经理，太太白云30岁，在一家本地公司的财务部门工作，两口子的工作和收入都不错，加上5岁的儿子马多多聪明又可爱，小日子过得温馨而舒心。

不过，这场余波不了的金融危机却给这个小康之家带来了一些隐忧。白云告诉记者，今年这一年由于行业不景气，自己所在的公司也受到了不小的冲击。身在财务部门，白云自然格外敏感，“和前几年相比，业务量缩减明显，营业收入也有显著的下滑。”白云说，部门领导已经开始提前吹小风，今年年底的年终奖估计要大幅缩水了。

“不过，我们公司整体上还算比较稳定，轻易也不会进行人员的缩减。”最让她担心的是丈夫马万里的公司。“他们是美国公司，金融危机阴影不散，他们的公司首当其冲。加上电子产品这个行业，受到的影响也比较大。”虽说目前马万里所在的公司里大规模的裁员还没有出现，但至少他的心理和经济上都要做好准备。

快到年底了，面对2009年难测的形势，小两口打算着，不能再像以前那样高枕无忧了，应当对自己家庭的财务状况作一番梳理，并及早对明年的生活有所计划。

“双高”生活花销不少

作为典型的工薪家庭，马万里和自云一家的主要收入来自于夫妻两人的薪金收入，“这算是我们家的主营业务收入了，”白云说，马万里一直都是家中经济的顶梁柱，每个月的税前收入12000元左右，“以往马万里年末会有6个月薪水左右的奖金，不过估计今年年底拿双薪就很不错了。”出于“谨慎性”原则的考虑，白云在今年的家庭财务报表中对于先生的年底收入预估为2万元。

白云目前的月薪为8000元，年底还有4万元左右的奖金。这么算下来，夫妻俩年终的总收入合计为30万元。

高收入家庭最大的特点就是“双高”，收入高，花费也高。“生活里的日常开销就和流水一样。”白云列举了一下，衣食住行上的花销就不少。

“都说女人爱打扮，先生在公司上班，也不能太寒酸，加上儿子的置装费，一个月下来3000元是最起码的。”白云说，全家一年花在置装上的开销在36000元左右。

饮食的花销倒不算多，白云算了算，自己和老公的午餐公司都有津贴，加上平时的应酬也不少，每个月日常在家里吃饭的花销大约只有1500元左右，但是周末的时候一家三口会到外面就餐，按每个月1000元来算的话，一年需要的饮食费用30000元。

至于住的方面，白云现在的一套住房是前年按揭购买的，总价200万元左右，目前还有60万元住房贷款，每个月需要还贷4000元左右。不过，马万里和白云的收入比较高，一个月下来的公积金就有2300多元。“我办理了公积金月冲的手续，所以一个月只要额外缴1700元的供款就够了”。

不过，这个家庭花在交通上的费用倒不多。“我老公不喜欢开车，每天都是乘地铁上下班”。主要霏地铁，偶尔打车，白云和马万里一个月的交通费用不到600元。不过，最近白云拿到了驾照，她盘算着，明年是不是可以买一部自驾车，“接送儿子去参加课外辅导方便一点，平时还可以出去游玩。”白云估计，如果买车之后，每个月用于交通的费用将上升到2000元。

除了这些费用，日常的固定开支也不少。“儿子已经上幼儿园了，幼儿园的名气挺大的，收费也不低。”加上白云还给儿子报了几个课外班，每个月至少需要2500元的开销。家中的公用事业费、物业管理费，加起来要600多元。另外还有一些零星的日常开支，白云粗略地统计了一下，一个月也要2000元。

年度性的花销上，这个家庭的支出除了去香港的购物花销外，每年马万里和白云会带着儿子一起外出旅游。一般每年他们用在旅行上的支出在15000元左右，如果去海外的话，这笔费用就要增加不少。当然了，医疗开支也是难以避免的，去年，全家人看病一共自付了2000元，其余的费用均由基本医疗保险支付了。

商业保险也是年度花销的一部分，“我们给儿子投保了一份教育保障计划，主险是一个两全保险，另外附加了高中教育金两全险、大学教育金两全险、少儿豁免保险费定期寿险，保障期至25岁。在多多念高中的时候，可以每年领取5138元，读大学时每年领取12600元，25岁时可以领取28000元左右的创业经费。”夫妻俩对儿子的规划比较满意，“每年的保费也就5550元，没有太大的压力。”

接下来要算一下去年夫妇两人的个人所得税和“四金”缴纳的情况，尤其是在高收入的家庭中，税收和四金的费用可不是一个小数目。像马万里的税前工资1.2万元，但是扣除四金1561元和1312元的个税之后，净收入为9125元。白云的税前工资是B000元，由于四金的计算中有上限，因此每个月个人缴纳的四金略少于丈夫，约为1440元，缴纳的个税是559元。白云计算了一下他们家全年的税金，合计达到了22452元，个人缴纳的四金为36012元。白云也提到，他们家每个月都使用公积金的“月冲”来抵减还贷支出，因此在做财务归类的时候，把提取出的公积金作为了补贴收入来入账。

投资爱好高风险

现在多数家庭都有一些小的投资，如股票、债券、基金等。马万里一家自然也不例外。白云“心有不甘”地说：“去年大牛市的时候，财产性收入远远高出了工资性收入，可是今年的投资亏损严重，不仅没有收益，还让家庭的资产大幅缩水。”

原来，马万里和白云都是典型的“高风险爱好者”。他们家庭的资产也完全分配在了两个极端。自云最近对家里的金融资产进行了一下盘点，活期存款有30万元左右，按照市值计算的股票还有25万元。前年开始，白云选择了两个基金定投的计划，一个是指数基金，一个是股票型基金，目前两个账户加起来大约有lO万元左右。

白云说，一直想给自己家里的投资进行一下规划和配置，但是由于前两年证券投资收益好，光顾着往里面投钱了。2008年上半年，他们撤出了一部分股票的投资，但是剩余的资金怎么计划，也没有明确的方向。“有人推荐债券基金，但我和马万里都觉得收益不高，想再入市，却有些犹豫。所以，这笔钱一直放在活期存款的账户上。”

“现金为王，在外部风险不可测的时候，显得尤其重要。”担心马万里的公司会出现裁员，白云和丈夫商量了一下，公司裁员时也有一笔比较丰厚的补偿，倒不如拿这笔钱去进修。现在一个MBA的课程要十几万元的学费。如果有这笔钱“撑腰”，抵御风险的底气也会足一些。

“如果证券市场形势转好，这笔钱也可以用作投资本金。当然，能先买部车也不错。”对于活期账户上的这笔资金，白云倒是规划出了三种用途，但究竟如何使用，最重要的还是外部因素如何变化。