深化农村信用合作社管理体制改革的政策建议

摘要：本文从农村金融生态、金融市场、政策扶持、政府管理方式、合作金融法规建设等方面提出深化农村信用合作社管理体制的政策建议。

关键词：信用合作社 管理体制 政策建议

一、优化农村金融生态

为了缓解目前农村金融资源配置不合理的问题，促进农村信用合作社信贷支农目标和可持续发展目标的有机统一，需要各级政府部门通过健全政策性金融和效益性金融的匹配机制进行有效调节，优化农村金融生态。主要的做法是：

（1）农村信用合作社政策目标和效益目标兼顾，在完全竞争性市场上处于被动，这时就需要分化农村金融供给主体，通过开办政策金融、商业金融、合作金融以服务于不同信贷需求主体，实现经济资源的合理配置。（2）要求县及县以下农村金融信贷供给主体支持当地农业经济发展。（3）金融管理部门需制定明确政策来规定县域农村金融机构网点新增存款投放当地“三农”建设的比例，并引导邮政储蓄等金融机构吸取的农户存款回流农村。（4）鼓励农村信用合作社和其他农村金融机构创新金融产品和服务，重视县域农村金融市场、加大支农信贷资金投放。要求农业发展银行遵循现代银行发展模式增加农业中长期贷款的发放、扩展业务。（5）满足那些应该被满足但却缺乏市场竞争力的信贷需求，使更多的农户和其他信贷需求主体获得金融支持，带动农村社会经济水平的整体性提高，形成农村金融与农村经济发展的相互促进。

二、构建多元化农村金融市场

适度降低农村金融进入门槛，鼓励多种所有制的中小农村金融机构的发展，以弥补农村信用合作社支农的不足，满足农村日益旺盛的资金需求，促进农村金融市场多元化；允许有条件的地方在充分防范金融风险的前提下发展新型农村金融机构，广大农村地区金融产品仍然供给不足，难以满足多元化金融服务需求，有必要加大新型农村金融机构的发展数量；整合农村金融资源，协调正规和非正规农村金融供给主体的经营活动，规定基层农村商业性金融、政策性金融、合作性金融的经营范围，允许农村信用合作社系统内跨区域的协作，强化农村金融市场的竞争性；社区银行贴近客户、注重对当地经营者、创业者的跟踪服务，弥补农村信用合作社的市场缺陷，有利于地区经济发展，可以考虑鼓励试行农村金融机构社区银行发展模式；对此政府应通过相应的税收政策引导商业金融的支农取向；加大对农村正规金融与非正规金融的协调处理，大大降低农村信用合作社管理体系改革的风险。

三、加大政策扶持力度

中央和地方政府、金融监管部门应为农村信用合作社提供必要的政策扶持和发展平台，以利于农村信用合作社的信贷支农目标和可持续发展目标的实现，使农村信用合作社真正成为农村金融体系的中坚力量，推动农村经济的发展。由于农业信贷小规模、高成本、高风险的特点，农村信用合作社支农贷款的经营收益偏低。对此，政策扶持和补偿是巩固农村信用合作社可持续发展的重要途径。中央和地方政府需创造条件，给予农村信用合作社必要的政策扶持。主要措施有：（1）将信贷投入和财政投入进行合理规划。（2）对经济较落后地区的农村信用合作社采取企业所得税、营业税减免等扶持措施。（3）农村信用合作社政策性金融业务具有公共产品的特色，政府应建立相应的政策金融财政补偿机制，对农村信用合作社给予一定的补贴。

四、改善政府管理方式――优化产权结构

信贷支农需求致使政府具有干预农村金融机构经营的倾向，甚至牺牲其商业性经营定位，以防脱离支援“三农”的行列。在当前农村信用合作社政策目标和效益目标并重的要求下，政府管理方式应随之而调整，因此以优化农村信用合作社资本结构、扩大农村信用合作社经营规模的股份制产权改革势在必行。

（1）减少行政干预，完善农村信用合作社法人治理结构。以商业化经营为准绳，以农村信用合作社一级法人社为主体，推进农村信用合作社自主经营、自负盈亏的运行规范；逐渐改变政府部门对农村信用合作社高级管理人员的任命方式，防止内部人控制；调整社员、职工和法人在“三会四权”中的比例，适当提高社员、职工在“三会”中的比重；合理界定理事长和主任的权责，发挥监事会的监督权。

（2）转换经营机制。理顺政府，加强全面管理，弱化经营干预；在农村信用合作社体系内，完善自下而上入股和自上而下服务的分工协作，联社由行政管理型向经营服务型过渡。同时，应制定细则改革农村信用合作社劳动用工制度，改革收益分配制度，在此基础上健全各项管理制度。

（3）管控农村信用合作社资本金。在农村信用合作社股份制产权改革目标完成后，农村信用合作社各级管理部门不应随意给信用社下达增资扩股任务，更不应为改制农村合作银行和农村商业银行而突击增资扩股，以保持农村信用合作社稳健性增长。监管部门需加大对农村信用合作社资本金的监管力度，适时改善资本充足率。

五、推进合作金融法规建设

农村信用合作社管理体制改革涉及到各方参与主体的利益，将突破现有制度约束。世界上大多数国家依据立法先行的原则，减少不必要的利益摩擦，避免盲目操作，进而降低改革成本。在立法方面，国家应抓紧出台《合作金融法》等合作金融法规，以国家法律的形式确立农村信用合作社的市场地位、权利、义务、遵循的原则以及享有的优惠和扶持政策，在基础平台上规范农村信用合作社的经营管理，维护其合法权益。